中小企業(yè)跨境人民幣服務(wù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及案例

中小企業(yè)跨境人民幣服務(wù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及案例（一）貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算1.業(yè)務(wù)介紹企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中可以人民幣作為合同簽約幣種，使用人民幣進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算。若需資金周轉(zhuǎn)，可使用人民幣作為國(guó)際貿(mào)易融資幣種。人民幣結(jié)算方式主要包括信用證、托收、匯款等。根據(jù)銀發(fā)〔2020〕330號(hào)文，境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算。優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單由省級(jí)跨境人民幣業(yè)務(wù)自律機(jī)制在所在地人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下評(píng)議確定并發(fā)布。2.相關(guān)案例（1）進(jìn)口付人民幣案例1：S公司主營(yíng)絲綢服裝等進(jìn)出口，并自營(yíng)和代理相關(guān)商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。2022年7月，S公司與H進(jìn)出口公司、香港L公司簽訂三方合同，其中S作為代理進(jìn)口方，為H公司從香港L公司進(jìn)口相關(guān)化工產(chǎn)品，有進(jìn)口付匯需求。了解到S的業(yè)務(wù)需求后，G行積極向企業(yè)宣傳使用跨境人民幣在規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、減少匯兌損益方面的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)介紹匯款、信用證、托收等具體國(guó)際結(jié)算方式的特點(diǎn)。經(jīng)過對(duì)比不同方案，S最終選擇人民幣遠(yuǎn)期信用證結(jié)算。G行在展業(yè)三原則的基礎(chǔ)上，為企業(yè)提供不繳納保證金僅占用授信的進(jìn)口人民幣信用證開證服務(wù)，一方面有效減少企業(yè)資金占用，緩解企業(yè)財(cái)務(wù)壓力；另一方面，企業(yè)使用人民幣簽訂合同，并使用跨境人民幣結(jié)算，天然對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)，避免匯兌損益。案例2：H公司為某大學(xué)全資控股公司，主要負(fù)責(zé)為大學(xué)采購(gòu)教學(xué)實(shí)驗(yàn)等所需設(shè)備儀器，包括進(jìn)口實(shí)驗(yàn)儀器。H公司貿(mào)易對(duì)手多為香港設(shè)備代理公司，前期主要使用美元信用證進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。近期，H公司擬向香港L公司進(jìn)口多頻電磁探測(cè)儀。在了解情況后，G行推薦以人民幣即期信用證作為結(jié)算方式，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)辦理時(shí)，H向銀行提交貿(mào)易合同、信用證申請(qǐng)書等相關(guān)業(yè)務(wù)資料，銀行對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性合規(guī)性進(jìn)行盡職調(diào)查后高效完成信用證開立。信用證來(lái)單后，H公司向銀行提交《對(duì)外付款/承兌通知書》、《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算付款說明》并準(zhǔn)備資金，G行對(duì)外付款后將單據(jù)釋放給H公司，H公司順利提貨。H公司反饋，與傳統(tǒng)美元信用證相比，人民幣信用證方便、快捷，且能有效降低匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。（2）出口收人民幣案例3：A縣是中國(guó)絲網(wǎng)之鄉(xiāng)和中國(guó)絲網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基地，絲網(wǎng)產(chǎn)量和出口量占全國(guó)總量的80%，是所在省份的重要出口產(chǎn)業(yè)集群。該縣域出口產(chǎn)業(yè)集群“大群體、小規(guī)?！碧攸c(diǎn)顯著，出口主體以中小企業(yè)為主，目標(biāo)市場(chǎng)多為印尼等東盟國(guó)家及中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)。由于人民幣匯率雙向波動(dòng)彈性顯著提高，中小出口企業(yè)利潤(rùn)受匯率變化影響較大，于是A縣絲網(wǎng)產(chǎn)業(yè)集群中很多企業(yè)主動(dòng)尋求規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。G行利用跨境人民幣結(jié)算在規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)方面的顯著優(yōu)勢(shì)，結(jié)合有關(guān)部門推動(dòng)對(duì)東盟和對(duì)臺(tái)跨境人民幣結(jié)算的整體導(dǎo)向，入企開展跨境人民幣政策宣介、產(chǎn)品推介等銀企對(duì)接活動(dòng)。集群龍頭企業(yè)積極發(fā)揮示范引領(lǐng)效應(yīng)，與境外采購(gòu)商約定使用人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，向其提供境內(nèi)人民幣收款賬戶等信息；收款時(shí)，集群企業(yè)憑合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單、《跨境人民幣結(jié)算收款說明》等辦理跨境人民幣收匯。集群企業(yè)并未因改變結(jié)算幣種而增加額外負(fù)擔(dān)，且由外幣結(jié)算產(chǎn)生的匯率波動(dòng)成本得到有效控制。龍頭企業(yè)的示范帶動(dòng)了集群內(nèi)大批中小企業(yè)在出口貿(mào)易中改用人民幣進(jìn)行計(jì)價(jià)、結(jié)算。案例4：S為自營(yíng)和代理各類商品和技術(shù)進(jìn)出口的貿(mào)易公司，日常出口棉布、針織布等產(chǎn)品至巴基斯坦，主要在G行辦理出口跟單托收業(yè)務(wù)。S企業(yè)該類業(yè)務(wù)的境外交易對(duì)手主要為巴基斯坦客戶，考慮到離岸換匯的優(yōu)惠性，主動(dòng)要求S與其開展的貿(mào)易采用人民幣結(jié)算。辦理出口托收業(yè)務(wù)時(shí)，S向G行提供客戶交單委托書、發(fā)票、箱單、提單等資料正本副本，經(jīng)G行國(guó)際結(jié)算單證中心審核無(wú)誤后寄往境外。境外代收行在接收單據(jù)后，通知S的交易對(duì)手在履行付款或承兌義務(wù)前提下，領(lǐng)取單據(jù)。境外代收行協(xié)助客戶付款后，G行幫助S辦理入賬。（3）優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣便利化結(jié)算案例5：某中小型電子制造企業(yè)H在進(jìn)出口貿(mào)易中，國(guó)際結(jié)算幣種主要為美元。由于部分貨物貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)算發(fā)生在H所屬集團(tuán)所屬企業(yè)之間，且往來(lái)較為頻繁，故為降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，H在與其所屬集團(tuán)內(nèi)交易對(duì)手進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時(shí)采用跨境人民幣。銀發(fā)〔2020〕330號(hào)文明確境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算。政策實(shí)施生效后，優(yōu)質(zhì)企業(yè)無(wú)需向銀行逐筆提交合同、發(fā)票等交易背景材料，銀行采用簡(jiǎn)化流程辦理相關(guān)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，且可以用電子收付款指令代替紙質(zhì)《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，大大節(jié)省了業(yè)務(wù)辦理時(shí)間。G行向企業(yè)積極宣傳跨境人民幣結(jié)算便利化措施，并及時(shí)向當(dāng)?shù)刈月蓹C(jī)制推薦該企業(yè)為跨境人民幣優(yōu)質(zhì)企業(yè)。經(jīng)自律機(jī)構(gòu)審核通過，最終將H納入優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單。便利化政策生效后，G行通過H發(fā)送的電子形式的收付款指令即幫助其完成貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣收支，大大簡(jiǎn)化了企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算的流程，H公司2021年跨境人民幣結(jié)算量較2020年提升14倍。（二）服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算1.業(yè)務(wù)介紹服務(wù)貿(mào)易包括加工服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、通信服務(wù)、建筑服務(wù)、銷售服務(wù)、交易中介服務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)、金融服務(wù)、旅游及相關(guān)服務(wù)、交通運(yùn)輸服務(wù)等。中小企業(yè)若涉及上述跨境交易可使用人民幣進(jìn)行結(jié)算。2.相關(guān)案例（1）航空燃油加注代理服務(wù)案例6：S為某商務(wù)航空技術(shù)服務(wù)公司，主要為各國(guó)貨運(yùn)飛機(jī)在香港、迪拜等地機(jī)場(chǎng)提供航空燃油加注代理服務(wù)，其具體業(yè)務(wù)流程為：首先，S公司與航空企業(yè)簽訂代理服務(wù)合同，并收取相應(yīng)燃油費(fèi)和各項(xiàng)代理服務(wù)費(fèi)；其次，S根據(jù)合同向合作的某國(guó)燃油代理公司發(fā)送加油訂單，并支付費(fèi)用；最后，該合作燃油代理公司在收到加油訂單和對(duì)應(yīng)費(fèi)用后，聯(lián)系燃油公司，為初始合同約定的貨機(jī)提供地面加油服務(wù)?？紤]到S的上游客戶主要為中國(guó)內(nèi)地和香港企業(yè)，且S的下游合作商長(zhǎng)期與中國(guó)有著密切的業(yè)務(wù)往來(lái)，為消除國(guó)際結(jié)算幣種錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，S選擇將人民幣作為其與上下游結(jié)算的主要幣種。當(dāng)S產(chǎn)生航空燃油服務(wù)代理費(fèi)項(xiàng)下跨境收支需求后，向銀行提交境外匯款申請(qǐng)書、合同、發(fā)票、稅務(wù)備案表等相關(guān)材料，G行在審核相關(guān)背景真實(shí)性合規(guī)性后，即可為S辦理跨境人民幣結(jié)算。（2）加工服務(wù)案例7：J公司主要從事材料表面改性涂層的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和技術(shù)服務(wù)，時(shí)常承接澳門C公司的來(lái)料加工業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)模式為，C將小型餐具運(yùn)送至J公司，由J負(fù)責(zé)制品表面生產(chǎn)加工后再返運(yùn)至澳門。因此，J有來(lái)料加工項(xiàng)下服務(wù)貿(mào)易收匯需求。了解到J公司的業(yè)務(wù)需求后，考慮到為幫助客戶降低匯兌風(fēng)險(xiǎn)，且澳門地區(qū)人民幣使用較為活躍，G行建議J采用跨境人民幣結(jié)算，獲得企業(yè)認(rèn)可。在辦理收款時(shí)，J向銀行提供相關(guān)合同、發(fā)票、來(lái)料加工報(bào)關(guān)單等資料供銀行做貿(mào)易背景真實(shí)性審核，在填寫《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收款說明》、《涉外收入申報(bào)單》后銀行為其辦理人民幣資金入賬。J反饋，使用跨境人民幣進(jìn)一步減少了往返銀行辦理貨幣兌換的時(shí)間成本，且收款時(shí)效并不比其他幣種慢，擬在后期與C的日常服務(wù)貿(mào)易往來(lái)中常態(tài)化使用人民幣結(jié)算。（3）研發(fā)服務(wù)案例8：F公司成立于2014年，是某汽車制造公司控股子公司，主營(yíng)汽車相關(guān)技術(shù)、零部件等研發(fā)、測(cè)試、分析、咨詢服務(wù)。F與其集團(tuán)內(nèi)公司T于2018年簽訂了相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)測(cè)試服務(wù)協(xié)議，T需按月向F支付技術(shù)服務(wù)費(fèi)。由于在此項(xiàng)研發(fā)服務(wù)中，F(xiàn)公司議價(jià)能力較強(qiáng)，因此要求T使用人民幣結(jié)算相關(guān)費(fèi)用。F公司資質(zhì)較好，經(jīng)營(yíng)規(guī)范，為此G行協(xié)助F公司向當(dāng)?shù)刈月蓹C(jī)制申報(bào)跨境人民幣優(yōu)質(zhì)企業(yè)。辦理跨境人民幣收款時(shí)，F(xiàn)首次需提供服務(wù)總合同，后續(xù)同一合同下每筆收匯業(yè)務(wù)僅需提供對(duì)應(yīng)的服務(wù)發(fā)票和《跨境人民幣收款說明》即可。跨境人民幣便利化政策的應(yīng)用極大地提高了企業(yè)收匯效率，受到企業(yè)高度評(píng)價(jià)。（4）銷售服務(wù)案例9：S公司成立于2021年，主要從事品牌管理、化妝品批發(fā)銷售、企業(yè)形象策劃等。因代理英國(guó)某品牌化妝品在國(guó)內(nèi)的銷售，S日常有涉外銷售服務(wù)費(fèi)的收入?？紤]到企業(yè)成立時(shí)間較短，業(yè)務(wù)規(guī)模較小，匯率風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待提升，G行建議S公司與英國(guó)品牌方使用人民幣結(jié)算銷售服務(wù)費(fèi)，獲得企業(yè)的認(rèn)可。業(yè)務(wù)辦理期間，G行在審核服務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性后，為S高效辦理跨境人民幣入賬，S體驗(yàn)到了使用跨境人民幣的便捷，作為初創(chuàng)涉外小企業(yè)，其擬在后續(xù)有關(guān)銷售服務(wù)中仍使用跨境人民幣結(jié)算。（5）網(wǎng)絡(luò)通訊服務(wù)案例10：某新能源整車制造企業(yè)A在德國(guó)成立了研發(fā)中心，研發(fā)中心需要通過云數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)關(guān)聯(lián)A公司內(nèi)部系統(tǒng)以完成相關(guān)數(shù)據(jù)交換。根據(jù)A公司內(nèi)部決議，云數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)統(tǒng)一由A公司向香港某電訊公司采購(gòu)，交易雙方約定以人民幣定期向該通訊服務(wù)供應(yīng)商支付服務(wù)費(fèi)。由于A公司系新成立企業(yè)，公司財(cái)務(wù)人員此前從未辦理過跨境人民幣業(yè)務(wù)，對(duì)相關(guān)政策、交易資料等了解較少。G行向其介紹跨境人民幣相關(guān)政策，指導(dǎo)客戶填寫境外匯款申請(qǐng)書，協(xié)助客戶整理收集業(yè)務(wù)資料，完成網(wǎng)上稅務(wù)備案登記等，G行的專業(yè)金融服務(wù)讓A公司堅(jiān)定了使用跨境人民幣的信心。（三）職工報(bào)酬、贍家款跨境人民幣結(jié)算1.業(yè)務(wù)介紹職工報(bào)酬指當(dāng)雇主與雇員為不同經(jīng)濟(jì)體的居民時(shí)，雙方因雇傭關(guān)系而產(chǎn)生的工資、薪金和福利收支，以及雇主代雇員支付的社會(huì)保障、私人保險(xiǎn)、年金以及退休金等。銀發(fā)〔2020〕330號(hào)文支持個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)開展。支持境內(nèi)銀行在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，為個(gè)人辦理經(jīng)常項(xiàng)目下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，進(jìn)一步便利個(gè)人薪酬等合法合規(guī)收入的跨境收付業(yè)務(wù)。海外務(wù)工人員以人民幣接收薪酬，可避免由匯率波動(dòng)造成的匯兌損失。2.相關(guān)案例案例11：為解決跨境發(fā)薪流程繁瑣、材料審核標(biāo)準(zhǔn)不一致等各項(xiàng)痛點(diǎn)問題，G行依托境外企業(yè)網(wǎng)銀“跨境人民幣代發(fā)工資”模塊，推出面向“走出去”企業(yè)及海外務(wù)工人員的跨境人民幣發(fā)薪產(chǎn)品“跨境e發(fā)薪”。境外企業(yè)與G行境外機(jī)構(gòu)簽署代發(fā)工資協(xié)議，事前確定發(fā)薪員工名單及發(fā)薪額度，并一次性匯總提交員工身份、勞動(dòng)關(guān)系、收入情況等證明材料；G行境外機(jī)構(gòu)與境內(nèi)分行聯(lián)合完成核驗(yàn)后在銀行內(nèi)部系統(tǒng)中建立發(fā)薪白名單。發(fā)薪時(shí)，境外企業(yè)客戶通過G行境外機(jī)構(gòu)企業(yè)網(wǎng)銀“跨境人民幣代發(fā)工作”模塊，在發(fā)薪額度內(nèi)直接多次發(fā)起發(fā)薪操作。境外企網(wǎng)發(fā)起的跨境人民幣發(fā)薪指令在批量處理后生成跨境匯款報(bào)文從境外發(fā)往境內(nèi)，境內(nèi)收?qǐng)?bào)、白名單校驗(yàn)通過后自動(dòng)入賬員工個(gè)人II類賬戶，員工可自行根據(jù)需要轉(zhuǎn)至綁定的I類賬戶。一方面，跨境e發(fā)薪通過白名單管理，有效提高資金來(lái)源真實(shí)性合規(guī)性審核；另一方面，個(gè)人薪酬以跨境人民幣形式直接入賬，無(wú)需臨柜重復(fù)提交申報(bào)材料，極大提升個(gè)人使用跨境人民幣體驗(yàn)。（四）貿(mào)易新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算企業(yè)可在跨境電商、市場(chǎng)采購(gòu)、外貿(mào)綜合服務(wù)、海外倉(cāng)、新型離岸貿(mào)易等貿(mào)易新業(yè)態(tài)新模式，與境外交易對(duì)手使用人民幣結(jié)算。1.跨境電子商務(wù)跨境電子商務(wù)是指分屬不同關(guān)境的交易主體，通過電子商務(wù)平臺(tái)達(dá)成交易、進(jìn)行支付結(jié)算，并通過跨境物流送達(dá)商品、完成交易的一種國(guó)際商業(yè)活動(dòng)。案例12：Y集團(tuán)成立于2009年，依托于自營(yíng)直采、自建渠道以及強(qiáng)大的供應(yīng)鏈服務(wù)能力，逐漸成長(zhǎng)為全球品牌資產(chǎn)管理企業(yè)。集團(tuán)旗下運(yùn)營(yíng)品牌Y商城于2015年上線，目前已搭建起倉(cāng)配、營(yíng)銷、清關(guān)等進(jìn)口跨境電商綜合服務(wù)體系。在Y商城上線初期，主要與第三方支付機(jī)構(gòu)合作，由支付機(jī)構(gòu)為Y商城的跨境電商B2C進(jìn)口貿(mào)易提供購(gòu)匯和支付結(jié)算等服務(wù)。由于Y集團(tuán)的會(huì)計(jì)記賬貨幣為人民幣，為避免匯兌損益對(duì)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)表的影響，Y集團(tuán)希望交易的全流程使用人民幣結(jié)算，但部分合作支付機(jī)構(gòu)在跨境結(jié)算場(chǎng)景僅提供外匯支付服務(wù)，不提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。銀發(fā)〔2020〕330號(hào)文明確，境內(nèi)銀行在滿足交易信息采集、真實(shí)性審核的條件下，可按相關(guān)規(guī)定憑交易電子信息為跨境電子商務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)相關(guān)市場(chǎng)主體提供經(jīng)常項(xiàng)目下跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。為此，G行為Y商城設(shè)計(jì)了一套涵蓋前端支付、信息推送、交易資金分賬核算、資金跨境清算及數(shù)據(jù)申報(bào)的綜合金融服務(wù)方案：資金流方面，境內(nèi)消費(fèi)者在Y商城下單后，可選擇銀行快捷支付，在支付操作完成后，該筆貨款將在約定時(shí)間由G行清分至Y商城平臺(tái)商戶；信息流方面，G行通過自有渠道推送支付信息、Y商城推送訂單信息和倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)推送物流信息至海關(guān)總署端口，海關(guān)完成三單對(duì)碰，對(duì)碰通過后，準(zhǔn)予放行貨物入境內(nèi)；數(shù)據(jù)報(bào)送方面，由G行協(xié)助客戶完成國(guó)際收支信息和人民幣跨境收付信息申報(bào)。2.市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易系指由符合條件的經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)國(guó)家商務(wù)主管部門認(rèn)定的市場(chǎng)集聚區(qū)內(nèi)采購(gòu)的、單票報(bào)關(guān)單商品貨值15萬(wàn)美元（含）以下、并在采購(gòu)地辦理出口商品通關(guān)手續(xù)的貿(mào)易方式。案例13：蘇州常熟服裝城是國(guó)家確定的市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易試點(diǎn)地，享受通關(guān)快、免征增值稅等優(yōu)惠政策，非常契合商戶出口小商品訂單量小、筆數(shù)多、貨品雜等特點(diǎn)，有效激發(fā)了小微商戶的出口動(dòng)力。某金屬制品公司S作為一家小微企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)銷售金屬制品以及相關(guān)進(jìn)出口業(yè)務(wù)，時(shí)常有出口金屬制品到肯尼亞的需求。在市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易試點(diǎn)政策出臺(tái)后，S公司加入了常熟服裝城市場(chǎng)采購(gòu)平臺(tái)，亦接入市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易專用平臺(tái)“市采通”。由于采購(gòu)平臺(tái)支持跨境人民幣結(jié)算，S與境外采購(gòu)商約定使用人民幣為貿(mào)易結(jié)算主要幣種。G行通過系統(tǒng)開發(fā)，與“市采通”對(duì)接，可為在商務(wù)主管部門辦理過備案登記手續(xù)，也可為聯(lián)入該平臺(tái)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)提供開戶、收款等服務(wù)。G行收到S的人民幣貨款后，通過系統(tǒng)及時(shí)反饋收款信息給“市采通”平臺(tái)，平臺(tái)會(huì)進(jìn)行報(bào)關(guān)信息匹配，并發(fā)送對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)信息給G行，G行收到信息后，憑企業(yè)提交的《跨境人民幣收款說明》即可為企業(yè)辦理人民幣入賬手續(xù)，S公司無(wú)需另行提交紙質(zhì)貿(mào)易背景材料。3.新型離岸貿(mào)易新型離岸國(guó)際貿(mào)易一般在我國(guó)居民與非居民之間發(fā)生，交易所涉貨物不進(jìn)出我國(guó)一線關(guān)境或不納入我國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貿(mào)易，包括但不限于離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購(gòu)、委托境外加工、承包工程境外購(gòu)買貨物等。案例14：N為某大宗商品企業(yè)在境內(nèi)運(yùn)營(yíng)銷售平臺(tái)，其貿(mào)易模式為采購(gòu)境外集團(tuán)內(nèi)大宗商品，再批發(fā)銷售至下游零售商，業(yè)務(wù)覆蓋中國(guó)和東南亞等地區(qū)。由于上下游交易對(duì)手均在境外，且交易活動(dòng)發(fā)生在境外，此種離岸經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)在傳統(tǒng)收付結(jié)算時(shí)必須遵循嚴(yán)格的審核流程，需向結(jié)算銀行提供合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、貨權(quán)憑證等背景資料。2020年9月，中國(guó)人民銀行上海分行、上海市商務(wù)委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于明確自由貿(mào)易賬戶支持上海發(fā)展離岸經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（上海銀發(fā)〔2020〕180號(hào)），支持建立分賬核算單元的商業(yè)銀行為“離岸經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)企業(yè)名單”中的企業(yè)開展基于自由貿(mào)易賬戶的離岸經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)。政策出臺(tái)后，G行立即向市商委推薦將N列入上海市離岸經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)企業(yè)名單，并為其設(shè)計(jì)了基于自由貿(mào)易賬戶的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)，將境外倉(cāng)單作為物權(quán)憑證單據(jù)，突破了此前對(duì)單據(jù)審核的限制，大大提升了N的離岸業(yè)務(wù)辦理效率。為更好服務(wù)下游中資客戶，且上游供應(yīng)商屬于N所屬系統(tǒng)內(nèi)公司，2020年開始，N嘗試調(diào)整業(yè)務(wù)及賬戶架構(gòu)，依托自由貿(mào)易賬戶（FT賬戶）體系在賬戶、匯兌以及與境外賬戶資金調(diào)撥等方面的便利性，基于FT賬戶收取下游境外買家人民幣貨款，同時(shí)以人民幣支付上游供應(yīng)商，G行為其離岸貿(mào)易提供全流程跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。借助跨境人民幣，N公司進(jìn)一步拓展了境內(nèi)外客群及業(yè)務(wù)范圍。目前，N已常態(tài)化使用跨境人民幣開展離岸貿(mào)易。（五）跨境貿(mào)易融資1.業(yè)務(wù)介紹跨境貿(mào)易融資是指在宏觀審慎管理框架下銀行對(duì)境內(nèi)進(jìn)出口商提供的與跨境貿(mào)易相關(guān)的融資或信用便利。銀行可充分發(fā)揮自身網(wǎng)絡(luò)布局、產(chǎn)品等優(yōu)勢(shì)為進(jìn)出口企業(yè)提供T/T融資、押匯、貼現(xiàn)、預(yù)付款融資、訂單融資等多種形式國(guó)際貿(mào)易融資。2.相關(guān)案例（1）進(jìn)口T/T融資進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)，是指銀行在貨到付款或新型離岸國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下，應(yīng)付款申請(qǐng)人的要求，在審核其匯款業(yè)務(wù)依法合規(guī)，并落實(shí)合法有效的擔(dān)?；虻盅汉螅瑸槠滢k理融資并代辦對(duì)外付款的行為。案例15：C企業(yè)主要生產(chǎn)、銷售通訊零件、電線等電子元器件，其業(yè)務(wù)模式為通過進(jìn)口方式采購(gòu)原材料，在境內(nèi)生產(chǎn)加工，而后將產(chǎn)成品出口銷售至境外。2022年5月，企業(yè)向合作銀行提出擬辦理進(jìn)口T/T融資需求，并希望銀行給予優(yōu)惠的融資價(jià)格。為幫助企業(yè)降低綜合成本，G行一方面充分發(fā)揮境內(nèi)外聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)，通過引入海外低成本人民幣資金成功幫助企業(yè)降低融資成本；另一方面提高審批效率，優(yōu)化線上匯款業(yè)務(wù)功能，簡(jiǎn)化匯款手續(xù)和匯款單據(jù)，減免企業(yè)跨境人民幣匯款手續(xù)費(fèi)，企業(yè)實(shí)現(xiàn)足不出戶即可快速辦理跨境人民幣匯款。G行的進(jìn)口T/T融資服務(wù)有效滿足了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金需求，發(fā)揮了跨境人民幣服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用。（2）進(jìn)口代收押匯進(jìn)口代收押匯系指銀行應(yīng)代收付款人要求，與其達(dá)成進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。案例16：境內(nèi)某進(jìn)口企業(yè)C公司因業(yè)務(wù)需要，擬向一家位于奧地利的企業(yè)V進(jìn)口一批他國(guó)產(chǎn)商品。出于對(duì)國(guó)際局勢(shì)的擔(dān)憂，C公司與V公司協(xié)商通過非美元幣種結(jié)算，故C向G行尋求相應(yīng)結(jié)算及融資方案。G行審核C公司的貿(mào)易背景后，確認(rèn)相關(guān)結(jié)算及融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，符合G行準(zhǔn)入要求，于是向企業(yè)推薦通過跨境人民幣進(jìn)口代收業(yè)務(wù)開展貿(mào)易結(jié)算，并配套辦理進(jìn)口押匯海外代付業(yè)務(wù)。G行發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)布局優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用海外配置資金壓降企業(yè)融資成本，獲得企業(yè)的高度認(rèn)可。（3）出口信用證押匯與貼現(xiàn)出口押匯是指客戶將出口信用證項(xiàng)下的全套單據(jù)/票據(jù)（包括即期單據(jù)和遠(yuǎn)期未承兌單據(jù)）項(xiàng)下的款項(xiàng)讓渡給銀行，并應(yīng)銀行要求向其提供認(rèn)可的擔(dān)保措施后，由銀行對(duì)客戶所提交的出口單據(jù)/票據(jù)進(jìn)行有追索權(quán)融資的行為。出口貼現(xiàn)是指銀行有追索權(quán)地對(duì)出口信用證項(xiàng)下已經(jīng)承兌/承諾付款的遠(yuǎn)期單據(jù)進(jìn)行的融