平安養(yǎng)老金公司企業(yè)年金計劃操作實務

平安養(yǎng)老金公司企業(yè)年金計劃操作實務目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－設計目標替代率目標企業(yè)年金的替代率：10％－20％資金目標個人繳費額度或比例：1％企業(yè)繳費額度或比例：5％資金總額度：覆蓋人員目標參加成員員資格：所有簽訂勞動合同的員工參加成員覆蓋率：95％注：以上所列目標僅供參考，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－參加成員資格設置參加成員資格設置條件一：企業(yè)正式員工條件二：該參加成員服務年限滿6個月以上條件三：該參加成員年齡在55周歲以下條件四：?????????注：以上所列條件僅供參考，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－計劃繳費方式繳費方式企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)濟狀況和人員狀況等情況確定適合企業(yè)自身的繳費方式方式一：月繳方式二：季繳方式三：半年繳方式四：年繳方式五：躉繳注：以上所列繳費方式僅供參考，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－計劃繳費方式繳費測算：方法一：系數(shù)測算法此辦法主要適用于在異地無分支機構的企業(yè)，事先確定繳費基數(shù)，然后根據(jù)計劃參加人年齡、性別、職級、服務年限、職稱（或學歷）以及獲得的相關榮譽等因素計算繳費系數(shù)，則繳費金額＝繳費基數(shù)×繳費系數(shù)職級系數(shù)年齡系數(shù)服務年限系數(shù)職稱系數(shù)榮譽系數(shù)性別系數(shù)普通0.820－2502年以下0.1無0企業(yè)0.1男1.0主任1.025－300.12－50.3助理0.1地市級0.2女1.2經(jīng)理助理1.230－350.25－100.5初級0.2省級0.3經(jīng)理1.635－400.310－150.8中級0.3國家級0.5副總2.240－500.415－201.2高級0.4世界級0.6總經(jīng)理3.050－600.620年以上1.5特級0.6繳費系數(shù)表注：以上所列方案僅供參考，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－計劃繳費方式繳費測算：方法一：系數(shù)測算法繳費金額＝繳費基數(shù)×（職級系數(shù)+年齡系數(shù)+服務年限系數(shù)+職稱系數(shù)+榮譽系數(shù)）×性別系數(shù)假設：某企業(yè)確定所有計劃參加人的繳費基數(shù)為：2500元/人/年姓名職級年齡服務年限職稱榮譽性別繳費系數(shù)繳費基數(shù)繳費金額企業(yè)繳費（80％）個人繳費（20％）張三總經(jīng)理5230高級國家級男6.0250015000120003000李四副總經(jīng)理4825特級國家級女6.24250015600124803120趙五經(jīng)理3612高級省級男3.42500850068001700錢六主任329中級企業(yè)男2.12500525042001050孫七普通263無無女1.2250030002400600繳費測算表單位：元注：以上所列方案僅供參考，請勿外傳繳費測算：方法三：等級確定金額法根據(jù)計劃參加人的職務等級確定繳費金額企業(yè)年金方案設計－計劃繳費方式職級繳費金額企業(yè)繳費個人繳費普通30002500500主任40003200800經(jīng)理助理600050001000經(jīng)理800064001600副總1000080002000總經(jīng)理15000120003000單位：元注：以上所列方案僅供參考，請勿外傳權益歸屬：個人繳費部分權益完全歸屬計劃參加人個人；企業(yè)繳費部分權益歸屬方式及比例由企業(yè)在計劃建立時確定，并可以根據(jù)實際需要進行調整，目前市場上主要有三種形式：懸崖式、階梯式和混合式。企業(yè)年金方案設計－權益歸屬，請勿外傳企業(yè)年金方案設計－權益歸屬1年2年5年4年3年時間50％100％100％歸屬比例注：以上所列方案僅供參考方法一：懸崖式對于員工隊伍比較穩(wěn)定，老員工較多的企業(yè)可以采用懸崖式。懸崖式即計劃參加人在服務年限滿一定期限后，將單位繳費部分全部歸屬給計劃參加人個人，請勿外傳權益歸屬：方法二：階梯式對于員工隊伍比較年輕的企業(yè)可以采用懸崖式，以達到穩(wěn)定計劃參加人隊伍。階梯式即隨著員工服務年限遞增，逐年將單位繳費部分按比例歸屬給計劃參加人個人企業(yè)年金方案設計－權益歸屬1年2年5年4年3年時間50％100％100％80％60％40％20％歸屬比例注：以上所列方案僅供參考，請勿外傳權益歸屬：方法三：混合式也可以將懸崖式和階段式合在一起使用，主要用于定期繳費的業(yè)務模式。階梯式即隨著計劃參加人服務年限遞增，逐年將單位繳費部分全部歸屬給計劃參加人個人企業(yè)年金方案設計－權益歸屬服務年限歸屬比例老職工中年骨干新職工1100％20%0%240%0%360%40%480%60%5100%80%6100%注：以上所列方案僅供參考，請勿外傳目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳企業(yè)甄選服務提供商1、選擇受托人：由企業(yè)年金執(zhí)行小組選擇受托人（1）篩選出初步符合要求的計劃提供機構；（2）要求計劃提供機構提交服務建議書；（3）面對面接觸；（4）實地考察；（5）請顧問公司參與評估。2、選擇賬戶管理人、投資管理人和托管人：再由受托人選擇賬戶管理人、投資管理人和托管人注：實際操作中，受托人會事先就確定好賬戶管理人、投資管理人和托管人，請勿外傳關注要點甄選服務提供商：（1）企業(yè)會自行確定賬戶管理人、投資管理人和托管人，導致不同的7種企業(yè)年金計劃管理模式；（2）關注競爭對手：銀行、基金公司、信托公司和證券公司等；（3）銷售人員可以告訴客戶，選擇分拆模式的企業(yè)年金計劃管理，需考慮成本問題和運營風險。，請勿外傳目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳企業(yè)向勞動保障部門報備企業(yè)年金方案由相關經(jīng)辦部門向當?shù)兀ǖ厥屑壱陨希┑膭趧颖Ｕ闲姓块T報備，提交以下資料：1、先由企業(yè)向勞動保障部門申報《企業(yè)年金方案》（1）中央所屬企業(yè)須向勞動保障部報備（2）其他企業(yè)向當?shù)貏趧有姓Ｕ喜块T報備2、勞動保障部門自收到以上資料之日起15日內未提出異議的，企業(yè)年金方案即行生效。注1：勞動保障部門若無異議，并不一定出具書面批復文件注2：企業(yè)報備企業(yè)年金方案時，銷售人員需協(xié)助企業(yè)報備企業(yè)年金方案，請勿外傳目錄一、企業(yè)年金方案設計二、企業(yè)甄選服務提供商三、企業(yè)召開職工代表大會四、企業(yè)向勞動行政部門報備企業(yè)年金方案五、企業(yè)與受托人簽訂受托管理合同，請勿外傳1、經(jīng)營模式比較2、產品特點比較3、管理運作比較4、市場定位比較企業(yè)年金與長險產品比較附件，請勿外傳企業(yè)年金與長險產品比較(1/4)經(jīng)營模式比較企業(yè)年金（信托模式）長險產品（保險契約模式）資產獨立企業(yè)年金基金資產與委托人、受托人、賬戶管理人、投資管理人和托管人自有資產或其他資產分開管理，不得挪作其他用途形成保險公司資產負債專業(yè)化運作企業(yè)年金計劃受托人企業(yè)年金計劃賬戶管理人企業(yè)年金基金投資管理人企業(yè)年金基金托管人保險公司自行計劃管理和資金管理制約機制“錢”“權”分離的制度安排各管理主體之間監(jiān)督制約“錢”“權”不分保險公司獨家運作，缺乏監(jiān)督制約政府監(jiān)管勞動和社會保障部、國家稅務總局、地方財稅部門保監(jiān)會、證監(jiān)會、銀監(jiān)會保監(jiān)會，請勿外傳產品產品特點主要作用比較結果久久年金管理費可以浮動預定利率為人民銀行兩年定期銀行存款利率操作比較靈活(如:有減保權,賬戶設置靈活)目前主要滿足客戶非養(yǎng)老保障方面的資金安排不沖突創(chuàng)世紀固定管理費預定利率為2.5％業(yè)務提獎額度較高主要利用自身轉換表解決沉淀資金、可確定退休給付及企業(yè)改制過程中的內退問題不沖突創(chuàng)新世紀管理費可以浮動預定利率為2.5％滿足有固定收益需求的客戶，并提供退休年金轉換不沖突分紅管理費可以浮動收益為2.5％+分紅操作比較靈活(如:有減保權,賬戶設置靈活)目前為長險市場的主力產品重疊投連管理費較高收益不固定，且風險較大由于投資收益不如人意，目前主要為續(xù)保業(yè)務取代企業(yè)年金管理費分年收取，有上限規(guī)定年金計劃不同，收益不同一旦建立計劃，中途不得退出滿足需要真正建立企業(yè)年金的客戶需求產品特點比較企業(yè)年金與長險產品比較(2/4)，請勿外傳企業(yè)年金與長險產品比