商業(yè)銀行中間業(yè)務

第6章中間業(yè)務管理方案4學時，重點講授：中間業(yè)務特點與類型擔保與承諾類業(yè)務銀行卡業(yè)務其他中間業(yè)務中間業(yè)務的定價1/14/20241國內(nèi)銀行的中間業(yè)務上升銀行的中間業(yè)務在2006年都獲得了迅猛開展。民生銀行非利息凈收入為10.09億元，同比增長了75.46％；浦發(fā)銀行收入8.92億元，同比增長71.26%；而基數(shù)龐大的中國銀行，在上市當年也實現(xiàn)了12.1%的增長，到達了270.1億元。民生銀行非利息收入占營業(yè)收入比由2005年的3.55%上升至2006年的7.36%；浦發(fā)銀行的中間業(yè)務凈收益占比在2006年到達2.92%，同比提高了0.75個百分點。中國銀行的非息收入占比也從前年的16.87%上升到18.14%。1/14/20242三大國有銀行2023年一季報，各行凈手續(xù)費等中間業(yè)務收入增速引人注目：中行凈手續(xù)費及傭金收入同比增長83％；工行凈手續(xù)費及傭金收入同比增長86％，在營業(yè)收入中占比近16％，較上年同期提高4.1個百分點；建行中間業(yè)務收入占營業(yè)收入之比顯著提高，手續(xù)費及傭金凈收入在營業(yè)收入中占比增至16.5％。國內(nèi)銀行的中間業(yè)務上升1/14/202432007年銀行業(yè)機構利潤結構1/14/202446.1中間業(yè)務特點與類型

中間業(yè)務的含義

中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入業(yè)務。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務。《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定1/14/20245中間業(yè)務的特點中間業(yè)務具有不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續(xù)費的形式獲取收入，風險低的特點。1.表外性2.多樣性3.風險差異性1/14/202466.1.3中間業(yè)務的種類巴塞爾委員會對表外業(yè)務分類按照是否構成銀行或有資產(chǎn)和或有債，可以將表外業(yè)務分為兩類＊＊或有債權/債務類表外業(yè)務貸款承諾、擔保金融衍生工具類金融服務類表外業(yè)務代理、信托、咨詢、結算支付類、與貸款和進出口有關服務1/14/202472.中國人民銀行對中間業(yè)務分類《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》將中間業(yè)務分為九大類：支付結算類、銀行卡業(yè)務、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管業(yè)務、咨詢參謀類業(yè)務、其它類。1/14/202483.從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風險大小和是否含有期權期貨性質將中間業(yè)務分為3大類。＊無風險/低風險類中間業(yè)務＊不含期權期貨性質風險類中間業(yè)務＊含期權期貨性質風險類中間業(yè)務1/14/202496.2擔保與承諾類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。1/14/202410企業(yè)貨幣市場代理商銀行3412SCL圖示1.企業(yè)通過代理商發(fā)行債券籌資2.銀行開具備用信用證3.代理商向市場銷售債券4.企業(yè)出現(xiàn)清償問題時的追索合約1/14/2024112.承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。

1/14/202412前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒有履行條款，那么銀行可撤消該項承諾。后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議等。1/14/2024136.3銀行卡業(yè)務

銀行卡業(yè)務開展

1.國外銀行卡業(yè)務開展

＊信用卡起源于美國1915信用籌碼旅游娛樂卡簽帳卡〔油〕簽帳卡〔餐〕銀行信用卡1/14/202414巴克萊與美洲銀行合作1966＊銀行信用卡出現(xiàn)于二戰(zhàn)后弗蘭特布什國民銀行1946富蘭克林國民銀行19521/14/202415＊銀行信用卡的開展

a分散作業(yè)走向聯(lián)合經(jīng)營

b效勞功能趨向多元化

c信用卡技術不斷更新

d信用卡市場不斷擴大

2.國內(nèi)銀行卡業(yè)務開展1979Master國際1966美洲銀行信用卡公司1969萬事達卡聯(lián)合公司1977VISA集團1/14/202416一是發(fā)卡規(guī)模大大增加，特別是發(fā)卡量突破第一個1億張，歷經(jīng)了13年的時間，而突破第4個1億張僅用了1年〔從2001年初的3.06億張到2002年初的4.06億張〕，2003年年底和2004年底分別到達6.5億張和7.62億張。二是聯(lián)網(wǎng)通用的目標根本實現(xiàn)。2002年實現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)通用“314〞目標，2003年根本實現(xiàn)地市級以上城市聯(lián)網(wǎng)通用，2004年聯(lián)網(wǎng)通用范圍向局部經(jīng)濟興旺的縣延伸。同時，聯(lián)網(wǎng)通用業(yè)務標準和技術標準不斷完善，夯實了聯(lián)網(wǎng)通用的根底。三是用卡環(huán)境明顯改善，持卡消費規(guī)模初具根底。持卡消費額占社會商品零售總額的比重從2001年的2.1%上升到2004年的5%左右，北京、上海、廣州、深圳等經(jīng)濟興旺城市這一比例已達20%以上。1/14/202417四是人民幣卡受理網(wǎng)絡向境外拓展。2004年1月18日和9月8日內(nèi)地銀行發(fā)行的人民幣銀聯(lián)卡分別在我國香港和澳門地區(qū)實現(xiàn)受理，2005年1月10日，人民幣卡開通了新、韓、泰的受理業(yè)務，首次真正意義上走出國門。五是銀行卡效勞功能不斷完善，支付渠道不斷增加。銀行卡與行業(yè)需求的結合日益緊密，已開展到與廣闊消費者密切相關的商業(yè)、教育、物流、旅游、社會保障和公共事業(yè)等方面，網(wǎng)上支付、支付等電子支付業(yè)務的開展進一步拓展了銀行卡的應用空間。六是市場分工逐步細化，參與主體呈現(xiàn)多元化，銀行卡產(chǎn)業(yè)集群初步形成。1/14/2024181/14/2024191/14/2024206.3.2銀行卡業(yè)務流程1.銀行卡種類＊借記卡/貸記卡/準貸記卡

＊磁卡/智能卡/激光卡

＊金卡/普通卡

＊聯(lián)名卡/認同卡2.銀行卡的功能結算功能儲蓄功能

匯兌功能信貸功能1/14/2024211/14/2024221/14/2024231/14/2024241/14/2024253.銀行卡業(yè)務流程新卡推銷、商戶推廣指定委托代辦行辦理發(fā)卡、客戶效勞商戶效勞、授權資金清算、信用控制1/14/2024266.3.3銀行卡風險管理1.銀行卡風險成因2.銀行卡風險特征3.銀行卡風險控制信用風險、冒用詐騙風險、內(nèi)部作弊風險止付不及時、保密不嚴格風險加強持卡人信用管理、特約商戶管理，加強電腦及授權中心管理，無效卡的管理，銀行卡業(yè)務保險1/14/2024271/14/2024281/14/2024296.4其他中間業(yè)務

6.4.1代理業(yè)務

指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務，提供金融效勞并收取一定費用，是典型的中間業(yè)務代理收付業(yè)務代理承銷與兌付債券代理保險業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務代理人民銀行業(yè)務代理商業(yè)銀行業(yè)務代理其他業(yè)務1/14/202430保管業(yè)務是銀行利用自身的設施〔如保管箱、保管庫〕接受客戶的委托，代為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證券、契約文件、保密檔案資料、設計圖紙等，并收取一定手續(xù)費。保管箱收費分租金與保證金。租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一次性交付，主要用于扣除逾期租金及銀行鑿箱費用。1/14/2024316.4.2咨詢參謀業(yè)務指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，轉讓、出售信息，提供企業(yè)并購、財務參謀等效勞，并收取一定的效勞費。主要有：財務參謀、企業(yè)咨詢、現(xiàn)金管理1/14/202432財務參謀企業(yè)投資財務參謀企業(yè)融資及工程融資參謀企業(yè)兼并與收購參謀企業(yè)股改及股票發(fā)行參謀商業(yè)票據(jù)及債券發(fā)行參謀企業(yè)資產(chǎn)重組與資產(chǎn)管理企業(yè)債務重組與債務管理企業(yè)診斷及戰(zhàn)略規(guī)劃參謀1/14/202433企業(yè)咨詢技術改造工程評估企業(yè)信用等級評估驗證企業(yè)注冊資金企業(yè)管理咨詢常年經(jīng)濟信息咨詢1/14/202434現(xiàn)金管理銀行通過協(xié)助企業(yè)科學管理應保持的現(xiàn)金余額，使企業(yè)到達既不積壓資金、又能保持靈活周轉的目的。加速收款方法：郵箱收款法集中收款法、預先授權支票預先授權借記推遲付款方法：延緩付款、使用現(xiàn)金浮游量1/14/2024356.4.3基金托管業(yè)務指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，平安保管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算、款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。1/14/2024361.基金托管人必須是滿足一定條件的商業(yè)銀行

設有專門的基金托管部；實收資本不少于80億元人民幣；有足夠的熟悉托管業(yè)務的專職人員；具備保管基金資產(chǎn)的條件；具備平安、高效的清算交割能力。1/14/2024372.基金托管費是基金托管人為基金提供效勞而向基金或基金公司收取的費用。通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，至每月月末支付給托管人。1/14/2024386.4.4交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用適宜的金融工具進行的資金交易活動。銀行在開展此項業(yè)務時不僅可以獲得差價或手續(xù)費收入，還可以吸收到保證金存款。1/14/202439〔一〕互換業(yè)務swapfinance兩個或以上的交易對手根據(jù)預先制定的規(guī)那么，在一段時間內(nèi)交換一系列款項的支付活動，最低單位是1000萬美元，期限5-7年?；Q特點與類型、交易程序1/14/202440較大的靈活性交易的保密性

債權債務關系不變限制信用風險利率互換貨幣互換選擇交易商就交易條件進行磋商互換交易的實施1/14/202441A公司X銀行歐洲債券投資LIBOR固定利率10%固定利率10%互換交易例圖1/14/202442〔二〕資產(chǎn)證券化ABS

商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，經(jīng)過一定的技術處理把貸款重新組合，并由這些貸款支持發(fā)行銀行債券。securitization

資產(chǎn)證券化機制

1.LO將重組后的貸款出售給TC，并把貸款從表內(nèi)移向表外1/14/2024432.TC幫U發(fā)行債券，代表IN審計LO情況3.LO向CE購置信用證或保險以提高信用，使債券對投資者具有吸引力4.TC還需要RA對交易進行評級，以確定貸款質量、CE的資本強度和交易結構5.U從TC購置債券，而后出售給投資者；6.LO向借款人收取本息，扣除效勞費，轉給TC，TC轉給IN。1/14/202444LOANORIGINATORCREDITENHANCERRATINGAGENCYTRUSTCOMPANYINVESTORUNDER-WRITER136245531/14/2024452007年我國銀行業(yè)資產(chǎn)證券化試點情況1/14/202446〔三〕證券化的作用

1.資金來源多樣化，降低融資本錢

2.有助于資本管理，產(chǎn)生效勞費收入

3.降低利率風險

〔四〕資產(chǎn)證券化管理

1.必須考慮本錢和規(guī)模效益

2.可以證券化的貸款組合有限

3.資產(chǎn)證券化后的追索權問題1/14/2024476.5租賃類中間業(yè)務6.5.1租賃概念租賃是指以收取租金為條件讓渡物件使用權的經(jīng)濟行為，即由財產(chǎn)所有者〔出租人〕按契約規(guī)定，將財產(chǎn)的使用權轉讓給承租人使用，出租人對財產(chǎn)始終保有所有權，承租人根據(jù)契約按期繳納一定租金給出租人的經(jīng)濟行為。1/14/202448出租人承租人廠商1645321/14/2024496.5.2現(xiàn)代租賃1.現(xiàn)代租賃是以融資為主要目的的信用交易方式，發(fā)源于美國2.現(xiàn)代租賃的特征融資與融物相結合信用和貿(mào)易相結合租賃物的使用權和所有權別離租賃期限一般較長涉及三方當事人，并同時具備兩個或兩個以上的合同1/14/2024506.6中間業(yè)務產(chǎn)品的定價

在制定中間業(yè)務產(chǎn)品價格時，需要考慮八個目標：生存、利潤、投資回報率、市場份額、現(xiàn)金流量、現(xiàn)狀、產(chǎn)品質量及宣傳銀行形象。

定價的上下直接影響銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的盈利水平。1/14/202451

中間業(yè)務產(chǎn)品定價的影響因素1.本錢人力本錢、物力本錢、風險本錢、邊際本錢2.目標利潤，即銀行確定的期望實現(xiàn)的利潤率。3.客戶使用中間業(yè)務產(chǎn)品所獲的收益1/14/202452實用定價模型無風險中間業(yè)務產(chǎn)