保險理論與實(shí)務(wù)課件2016第一講第二講

廈門大學(xué)研究生教學(xué)多媒體課件

保險理論與實(shí)務(wù)主講:趙正堂副教授經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融系

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保險理論與實(shí)務(wù)知識結(jié)構(gòu)圖

保險理論與實(shí)務(wù)第一篇第二篇第三篇第四篇基礎(chǔ)理論保險實(shí)務(wù)保險經(jīng)營保險市場主要參考書目除參考教材外，主要參考書目如下：1、《風(fēng)險管理與保險》(第11版)[美]JameS.TrieschmannSandraG.GustavsonRobertE.Hoyt

裴平主譯東北財經(jīng)大學(xué)出版社20022、《人壽保險》（第十二版）KennethBlack,Jr.HaroldD.Skipper,Jr.北大出版社20013、《財產(chǎn)和責(zé)任保險原理與實(shí)務(wù)》

里格爾.米勒.威廉斯著麥克勞—希爾出版4、《再保險》胡炳志主編中國金融出版社2006

5、《個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃》FPCC組織編寫,中信出版社,2004緒論一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展保險學(xué)是伴隨著保險實(shí)踐的產(chǎn)生而形成與發(fā)展的。二、保險學(xué)的研究對象

——保險商品關(guān)系保險深度與保險密度保險深度:

一個國家或地區(qū)一定時期內(nèi)(通常是一年)的保費(fèi)收入占GDP的比重;保險密度:

一個國家或地區(qū)一定時期內(nèi)(通常是一年)的人均保費(fèi)占有量.三、保險學(xué)的體系結(jié)構(gòu)

1基礎(chǔ)理論(風(fēng)險、保險、職能作用、原則、保險合同)

2保險實(shí)務(wù)(財產(chǎn)險、責(zé)任險、人身險、再保險)3保險經(jīng)營(環(huán)節(jié)、特征、原則)

4保險市場(組織形式及監(jiān)管)四、保險學(xué)科特點(diǎn)多屬性廣泛性法律性實(shí)踐性

第一篇基礎(chǔ)理論第一講風(fēng)險與保險第二講保險的性質(zhì)、職能、作用第三講保險合同第四講保險的基本原則第一講風(fēng)險與保險

本講學(xué)習(xí)目標(biāo)通過學(xué)習(xí)本講，你應(yīng)該能夠：理解風(fēng)險的基本含義了解風(fēng)險的特征掌握風(fēng)險的組成要素及其關(guān)系了解風(fēng)險的不同分類掌握風(fēng)險管理及其有關(guān)內(nèi)容理解可保風(fēng)險及其要件§1風(fēng)險及其特征

一、風(fēng)險的概念(Risk)

無風(fēng)險，無保險。（一）風(fēng)險的含義

風(fēng)險是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的可能性。與損失相關(guān)的兩個重要概念最大可能損失和最大可信損失

最大可能損失：是在各種情況最壞的可能組合下所發(fā)生的最大損失。最大可信損失：是在各種情況的最可能組合下最可能發(fā)生的損失。（二）風(fēng)險的度量1、損失頻率－用于度量事件是否經(jīng)常發(fā)生2、損失程度－用于度量每一事故造成的損害二、風(fēng)險的特征1.客觀性—–風(fēng)險的存在獨(dú)立于人的意識之外2.損害性—–后果3.不確定性—–對個別風(fēng)險而言(空間、時間、損失程度不確定)4.可測定性—–大量風(fēng)險的發(fā)生呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性5.發(fā)展性—–可變性三、風(fēng)險的三要素——風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失1.概念

風(fēng)險因素又叫風(fēng)險條件，是指導(dǎo)致風(fēng)險事故發(fā)生或使損失加劇的條件。(損失的間接原因)(一)風(fēng)險因素(hazard)2.種類（1)實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素

(與物質(zhì)的物理功能有關(guān)，與人無關(guān))physicalhazard

（3)心理風(fēng)險因素

(與人的心理狀態(tài)有關(guān)，偏重于善意行為)

mentalhazard（2)道德風(fēng)險因素

(與人的修養(yǎng)有關(guān)，偏重于惡意行為)

moralhazard有形的無形的無形的

也稱為風(fēng)險事件，是指損失的直接原因。例如，臺風(fēng)、暴雨、交通事故。(二)風(fēng)險事故(peril)(三)損失(loss)

保險學(xué)中的損失是指非故意的、非計劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少。

(四)風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失之間的關(guān)系風(fēng)險因素風(fēng)險事故損失的可能引起導(dǎo)致?lián)p失的間接原因損失的直接原因剎車失靈車禍車毀人亡§2風(fēng)險的分類一、按風(fēng)險的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險

—

由自然力的不規(guī)則變動，人們(staticrisk)

行為的錯誤或失當(dāng)所引起，與社會的經(jīng)濟(jì)、政治變動無關(guān)。如各種自然災(zāi)害。動態(tài)風(fēng)險

—社會經(jīng)濟(jì)、政治變動所導(dǎo)致的風(fēng)險。(dynamicrisk)

如：技術(shù)進(jìn)步、人口增長、政治經(jīng)濟(jì)體制改革二、按風(fēng)險的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(purerisk)投機(jī)風(fēng)險speculativerisk只有損失的可能性而無獲利可能性的風(fēng)險。后果只有兩種：損失；無損失。既有損失的可能性又有獲利可能性的風(fēng)險。后果有三種：損失；無損失；獲利。三、按風(fēng)險的對象分類財產(chǎn)風(fēng)險：導(dǎo)致財產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。(propertyrisk)人身風(fēng)險：因生、老、病、亡、殘而導(dǎo)致的風(fēng)險。(personalrisk)責(zé)任風(fēng)險：依法對他人造成人身傷害或財產(chǎn)損失(liabilityrisk)

應(yīng)負(fù)法律賠償責(zé)任的風(fēng)險。信用風(fēng)險：無法履行合同給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的(creditrisk)風(fēng)險。四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類自然風(fēng)險：各種自然災(zāi)害。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：決策失誤、經(jīng)營管理不善等。社會風(fēng)險：盜竊、搶劫、玩忽職守等。政治風(fēng)險：戰(zhàn)爭、罷工等。五、按風(fēng)險是否可分散分類系統(tǒng)風(fēng)險：不可分散的風(fēng)險.非系統(tǒng)風(fēng)險：可以分散的風(fēng)險§3風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念(riskmanagement)風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別、估測、評價，并選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理技術(shù)，對風(fēng)險實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所引起的損失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大的安全保障的管理活動。二、風(fēng)險管理的基本程序(步驟)第一步風(fēng)險識別：對企業(yè)面臨的、潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類，是進(jìn)行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。(專家法、保險調(diào)查法等)第二步風(fēng)險估測：對風(fēng)險發(fā)生的概率和損失大小進(jìn)行估計和預(yù)測。第三步風(fēng)險評價：通過定性、定量分析、確定風(fēng)險等級。第四步選擇風(fēng)險管理技術(shù)：是風(fēng)險管理的關(guān)鍵，其技術(shù)有控制型和財務(wù)型兩類。第五步效果評價：對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收益的分析、修正。三、風(fēng)險管理技術(shù)(風(fēng)險處理的辦法)

控制型技術(shù)

——

避免預(yù)防抑制財務(wù)型技術(shù)

——

自留轉(zhuǎn)嫁（融資型）1.避免(回避)目的：降低損失發(fā)生的頻率，減小損失的程度。2.預(yù)防(損前措施)3.抑制(損失發(fā)生時或之后的措施)(一)控制型風(fēng)險管理技術(shù)

1.自留(自我承擔(dān))目的在于通過事先的財務(wù)安排，解除人們對損失的擔(dān)憂，保障經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性。2.轉(zhuǎn)嫁(二)財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)主動自留被動自留保險轉(zhuǎn)嫁——

保險人非保險轉(zhuǎn)嫁（出讓轉(zhuǎn)嫁、合同轉(zhuǎn)嫁）風(fēng)險管理工具概要及其合適的用途

損失頻率低高

低損失程度高

風(fēng)險承擔(dān)也可：防損減損

損失控制也可：自擔(dān)風(fēng)險

保險也可：損失控制轉(zhuǎn)移風(fēng)險

風(fēng)險避免也可：損失預(yù)防損失抑制四、保險與風(fēng)險管理之間的關(guān)系1、從對象上看2、從方法論上看3、保險是風(fēng)險管理過程中處理風(fēng)險的手段之一4、風(fēng)險管理的技術(shù)制約保險經(jīng)營效益§4

可保風(fēng)險一、可保風(fēng)險的概念（insurablerisk)

可保風(fēng)險是指可以被保險公司所接受的風(fēng)險。

保險公司并非無險不保二、可保風(fēng)險的要件1.須為純粹風(fēng)險(非投機(jī)風(fēng)險)2.須為偶然性風(fēng)險(非必然的風(fēng)險)3.須為意外風(fēng)險(非故意的風(fēng)險)4.須為大量標(biāo)的均有受損可能性的風(fēng)險

(非少數(shù)標(biāo)的)5.須為有重大損失可能性的風(fēng)險(非小額損失)本講復(fù)習(xí)思考題1·簡述風(fēng)險組成要素之間的關(guān)系，并分析這種關(guān)系能為我們進(jìn)行風(fēng)險管理提供什么幫助。2·簡述處理風(fēng)險的手段及各自的適用條件。3·如何理解保險與風(fēng)險管理之間的關(guān)系？4·有人認(rèn)為，“保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，所以是有險必?！保瑢Υ四阌泻慰捶?？5.理解風(fēng)險的特征對保險運(yùn)行機(jī)制有何意義?6.保險雖然僅僅作為整個風(fēng)險管理過程中財務(wù)管理手段之一，但卻比其它風(fēng)險的財務(wù)處理手段優(yōu)越得多。為什么？7.從保險業(yè)《新國十條》談?wù)勀銓︼L(fēng)險管理的認(rèn)識。8.影響保險需求的因素有哪些？第二講保險的性質(zhì)、職能與作用

本講內(nèi)容提要

保險的性質(zhì)

保險的職能

保險的作用

商業(yè)保險

保險產(chǎn)生與發(fā)展的歷史一、保險性質(zhì)學(xué)說保險性質(zhì)說(一)損失說(二)二元說(三)非損失說§1

保險的性質(zhì)損失賠償說損失分擔(dān)說危險轉(zhuǎn)嫁說否定人身保險說擇一說技術(shù)說欲望滿足說財產(chǎn)共同準(zhǔn)備說相互金融機(jī)關(guān)說二、保險的定義(Insurance)

保險是一種經(jīng)濟(jì)保障制度，它通過集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償或給付行為。------從經(jīng)濟(jì)的角度來定義保險是什么從法律意義上來講，保險是一方同意補(bǔ)償另一方損失的合同安排，同意賠償損失或給付的一方是保險人，被賠償損失或給付的另一方是被保險人。保險合同主要是保險單，被保險人通過購買保險單把損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人。

--------法律角度的定義基本特性—

互助合作性O(shè)neforall,Allforone

核心

——

風(fēng)險的轉(zhuǎn)移（transferofrisk)

損失的分擔(dān)

(sharingofloss)

本質(zhì)——

經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付§2

保險的職能

基本職能

—

分散危險（手段）保險經(jīng)濟(jì)保障（目的）職能派生職能

—

積蓄基金（由分散危險派生）

監(jiān)督危險（由經(jīng)濟(jì)保障派生）一、基本職能1、分散危險

空間上的分散—

把參加保險的少數(shù)成員的損失平均分?jǐn)偨o全體投保人來承擔(dān)?！扒Ъ胰f戶幫一家”

時間上的分散—

通過預(yù)收分擔(dān)金，在實(shí)際損失發(fā)生以后進(jìn)行補(bǔ)償或給付2、經(jīng)濟(jì)保障(補(bǔ)償損失或給付)

將保險費(fèi)集中起來建立保險基金，用于補(bǔ)償或給付約定事件發(fā)生而遭受到經(jīng)濟(jì)損失。吳定富的“三功能”論1)、中國保監(jiān)會主席吳定富在2003年上半年的全國保險工作會議上闡述了保險的三大功能。2)、《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》指出，保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理功能。2.有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算3.有利于企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險管理一、保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用1.有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)4.有利于安定人民生活§3

保險的作用5.有利于民事賠償責(zé)任的履行2.推動商品的流通和消費(fèi)3.推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化二、保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用1.保障社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行4.有利于財政、信貸收支平衡的順利實(shí)現(xiàn)5.增加外匯收入，增強(qiáng)國際支付能力6.動員國際范圍內(nèi)的保險基金總之，保險的作用可概括為社會的穩(wěn)定器，經(jīng)濟(jì)的助動器。一、商業(yè)保險的概念（commercialinsurance)商業(yè)保險又稱為合同保險或自愿保險，是指保險雙方當(dāng)事人通過訂立保險合同，投保人向保險人交納保險費(fèi)，用于建立保險基金；保險人對于發(fā)生合同約定的財產(chǎn)損失或人身事件履行賠償或給付保險金義務(wù)的制度。§4

商業(yè)保險理解：1.雙方當(dāng)事人

—

投保人與保險人3.雙方的基本義務(wù)

經(jīng)濟(jì)上—

財務(wù)安排法律上—

合同行為2.形式

—

保險合同投保人繳納保險費(fèi)

保險人賠付保險金基本特性1.互助性－一人為眾，眾為一人2.經(jīng)濟(jì)性－籌集資金，用于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償3.法律性－保險雙方的保險關(guān)系建立在保險合同的基礎(chǔ)上4.科學(xué)性－保險基金的籌集建立在概率論和大數(shù)法則的基礎(chǔ)上二、商業(yè)保險的構(gòu)成要素商業(yè)保險2.保險合同

—形式3.可保利益

—前提1.專營機(jī)構(gòu)

—保險公司4.大數(shù)法則

—數(shù)理基礎(chǔ)5.保險基金

—物質(zhì)基礎(chǔ)(一)商業(yè)性人身保險與社會保險的比較三、商業(yè)保險與類似制度的比較

社會保險：國家通過立法的形式為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活保障，促進(jìn)社會安定的制度或行為。

社會保險是國家根據(jù)憲法所制定的基本社會政策，社會保險具有法定性、保障性、互濟(jì)性、福利性、社會性。社會保險不以盈利為目的。

相同之處：

都是以人的生命和身體作為保險標(biāo)的，以人身風(fēng)險作為保險事故，通過建立保險基金，補(bǔ)償損失，安定社會生活的經(jīng)濟(jì)保障制度。區(qū)別：1.實(shí)施方式與依據(jù)2.保障對象3.保費(fèi)來源4.保險金額及保障水平5.實(shí)施原則6.經(jīng)營機(jī)構(gòu)及目的7.受益人資格社會保險強(qiáng)制；法律勞動者多方投保人單位政府統(tǒng)一；較低社會公平政府指定機(jī)構(gòu)；

非營利性法定繼承人商業(yè)保險自愿；合同公民

投保人一方自由決定；較高個人公平保險公司；

營利性指定或法定(二)商業(yè)保險與儲蓄的比較相同點(diǎn)：以現(xiàn)在的資金為將來作準(zhǔn)備，保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。1.經(jīng)濟(jì)范疇不同2.需求動機(jī)不同3.權(quán)利主張不同4.運(yùn)行機(jī)制不同儲蓄貨幣信用范疇

自助行為多樣，時間、

數(shù)量均可確定完全自由支配無需特殊技術(shù)商業(yè)保險非貨幣信用范疇

聯(lián)合互助行為