【A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布探究開題報(bào)告4100字】

A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布研究開題報(bào)告一、選題背景、研究意義及文獻(xiàn)綜述（一）選題背景自從1932年Berle和Means提出了現(xiàn)實(shí)世界中普遍存在所有權(quán)和控制權(quán)分離的現(xiàn)象之后，股權(quán)結(jié)構(gòu)的相關(guān)問題開始引起廣泛的關(guān)注。從20世紀(jì)80年代起，股權(quán)結(jié)構(gòu)與企業(yè)績效的關(guān)系成為了西方公司治理理論研究中的熱點(diǎn)，并一直延續(xù)至今。國內(nèi)對于股權(quán)結(jié)構(gòu)問題的研究比較晚，雖然至今我國學(xué)術(shù)界已經(jīng)進(jìn)行了大量的理論和實(shí)證研究，研究碩果累累，但是由于每個學(xué)者研究選取的角度、實(shí)證分析的樣本、分析方法等的不同，對于A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布的研究并沒有得到一致的結(jié)論。國有企業(yè)改革是我國經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)，同時也是我國難度最大、爭議最多的改革。從1978年十一屆三中全會開始，我國的國有企業(yè)改革至今已經(jīng)進(jìn)行了30多年。十八大和十八屆三中全會提出了在新時期深化國有企業(yè)改革的任務(wù)和方向，如今在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求下，新一輪的國企改革開始啟動。因此，當(dāng)前研究A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布并提出調(diào)整建議有其研究意義。（二）研究意義探索股權(quán)結(jié)構(gòu)最優(yōu)化的理論研究仍然具有與時俱進(jìn)的重要意義。目前學(xué)術(shù)界對于A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布的研究仍沒有統(tǒng)一的結(jié)論，并且這一類的研究多集中于實(shí)證領(lǐng)域，對已有文獻(xiàn)資料的梳理性研究較少。因此本文在對研究進(jìn)行回顧與梳理，這對于探究A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布研究有一定的理論意義，有助于增進(jìn)對我國A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布的認(rèn)識，也對當(dāng)前國有企業(yè)混合所有制改革有一定的參考作用。（三）文獻(xiàn)綜述當(dāng)前國內(nèi)外對于關(guān)于A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布的研究較為豐富，主要集中在以下幾個領(lǐng)域中。1、上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)在對股權(quán)結(jié)構(gòu)的定義的論述中上，章衛(wèi)東和李旭（2005）認(rèn)為，股權(quán)結(jié)構(gòu)是指各種股票投資主體所擁有的股票的種類和數(shù)量在目標(biāo)投資公司全部股份中的分布情況，它包括股權(quán)集中度與持股者性質(zhì)構(gòu)成這兩層含義，不同的股權(quán)結(jié)構(gòu)對公司治理有著不同的影響。李擁軍（2014）認(rèn)為，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)（即所有權(quán)結(jié)構(gòu)）是指公司中不同類型的股東所持公司股份的比例關(guān)系。王曉巍和陳逢博（2014）在其文獻(xiàn)中提出，創(chuàng)業(yè)板上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理的重要內(nèi)容之一，直接影響其企業(yè)價值。由此可知，我國股市低效率的重要原因，不在于股權(quán)結(jié)構(gòu)，而在于國有股權(quán)的不流通。其解決之道應(yīng)該從源頭入手，盡快實(shí)現(xiàn)市場化的運(yùn)行機(jī)制。2、國有股權(quán)行業(yè)分布的決定因素（1）產(chǎn)業(yè)內(nèi)市場結(jié)構(gòu)李安（2018）在其文獻(xiàn)中從市場化視角對中國國有股權(quán)流動改革進(jìn)行研究，基于實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)股權(quán)制衡度在國有控股公司有助于改善業(yè)績，并建議未來國有股權(quán)流動更多地依托多層次資本市場和專業(yè)化機(jī)構(gòu)來完成，并充分借助當(dāng)前新時代特征，創(chuàng)新發(fā)展國有股權(quán)流動方式，注重將國有股權(quán)流動與國企改革、國資結(jié)構(gòu)優(yōu)化相結(jié)合，提高國有資本配置能力。蘇咪咪（2015）在其論文中表示依照股權(quán)集中度，將上市公司的國有股權(quán)結(jié)構(gòu)劃分為五種類型，分別為Ⅰ型國有絕對控股、Ⅱ型國有絕對控股、Ⅰ型國有相對控股、Ⅱ型國有相對控股、國有參股，由此研究了新會計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施后2007—2011年國有股權(quán)結(jié)構(gòu)影響上市公司自主創(chuàng)新的程度和模式。從已有文獻(xiàn)可知，當(dāng)前我國要進(jìn)一步深化股權(quán)分置改革，合理調(diào)整國有股權(quán)在上市公司中的持股比例，完善股權(quán)制衡機(jī)制，促進(jìn)上市公司自主創(chuàng)新模式的轉(zhuǎn)變，提高上市公司自主創(chuàng)新能力。（2）產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)胡旭陽（2004）在文獻(xiàn)資料中利用意大利、德國、比利時、荷蘭、法國等國家的數(shù)據(jù)，通過分別建立離散選擇模型和分布滯后模型檢驗(yàn)這些國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中國有股權(quán)的技術(shù)溢出效應(yīng)，進(jìn)而檢驗(yàn)了產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)性特征和國有股權(quán)行業(yè)分布的因果影響特征，最終得出結(jié)論國有股權(quán)結(jié)構(gòu)對上市公司自主創(chuàng)新能力的影響在統(tǒng)計(jì)上是顯著地，但影響的效果取決于國有股權(quán)的集中程度。同時，國有股權(quán)結(jié)構(gòu)促進(jìn)上市公司自主創(chuàng)新能力的股權(quán)集中度并不是越高越好，在絕對控股或相對控股的同時還需要充分發(fā)揮其他股權(quán)類型的積極作用，這樣既可以保證國有股權(quán)的資源優(yōu)勢，又可以發(fā)揮多種股權(quán)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新活力。（3）廠商市場行為陸曉燕(2009)在其文獻(xiàn)中通過建立數(shù)理模型分析和論證了不同資本收益情況下，廠商市場行為影響國有股權(quán)行業(yè)分布的機(jī)理，并中國要在國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境中強(qiáng)大競爭能力需要適度調(diào)整國有股權(quán)結(jié)構(gòu)。林旭等（2018）則認(rèn)為在此之前的國企改革尤其是混合所有制改革中，由于種種原因，國企的股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營績效都存在不盡如人意之處，基于此提出要穩(wěn)步推進(jìn)國有控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵制度，建立健全規(guī)范職務(wù)消費(fèi)的各項(xiàng)制度深入推進(jìn)企業(yè)分配制度改革。3、國有股權(quán)行業(yè)分布的演變及其效應(yīng)Laffont等（2014）則研究表明，目前研究國有企業(yè)與盈余管理之間關(guān)系的研究很少，此外，現(xiàn)有的文獻(xiàn)對兩種關(guān)系的定義并不一致。作者利用胡志明證券交易所的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以及越南上市公司的年報(bào)，考察了國有所有制對越南上市公司盈余管理的影響。另外，吉利等(2012)、應(yīng)千偉，蔣天驕（2012）都在其各自的研究報(bào)告中指出隨著產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)之間的技術(shù)擴(kuò)散不斷加強(qiáng)，在這種條件之下，會使得一些傳統(tǒng)的自然壟斷行業(yè)的邊界收縮，這些傳統(tǒng)的自然壟斷行業(yè)就變成了非自然壟斷的行業(yè)。宋增基等（2014）、應(yīng)千偉，蔣天驕（2009）都認(rèn)為隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也會發(fā)生顯著的改變。所以一個國家的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是一個隨著產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)變遷的動態(tài)概念。而國有股權(quán)往往集中于國家主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，所以國有股權(quán)的行業(yè)分布是一個動態(tài)內(nèi)生性的變量。顧聞（2019）則通過論文指出當(dāng)前我國國有企業(yè)的改革重心是在分類治理的背景下進(jìn)行公司制改革和完善公司治理。提出我國對于金股制度的設(shè)置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，商業(yè)類國有企業(yè)二類非競爭性產(chǎn)業(yè)中可以設(shè)立金股制度，如國防、交通、能源等國有企業(yè)，因?yàn)檫@些企業(yè)涉及到國家的根本利益，國家在一些重大事項(xiàng)的處理上應(yīng)保留控制權(quán)。通過本文研究發(fā)現(xiàn)，國內(nèi)外目前對于上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的研究較全面，但是國內(nèi)目前對于國有股權(quán)行業(yè)分布的研究較少，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國外，由此也反映出了我國對于國有股權(quán)的改革仍在探索期間，且對于“國有股權(quán)”的概念性理解并不深。這就要求國有股權(quán)占股企業(yè)提升對股權(quán)結(jié)構(gòu)改革的重視，提升公司治理與運(yùn)行能力，以增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭力。二、研究的基本內(nèi)容，擬解決的主要問題（一）研究的基本內(nèi)容一、緒論（一）研究背景（二）研究目的（三）研究內(nèi)容（四）研究方法二、相關(guān)理論論述（一）國有股權(quán)的定義（二）國有股權(quán)的職能（三）上市公司行業(yè)板塊分類及特點(diǎn)三、各板塊國有股的分布（一）國家重點(diǎn)支持行業(yè)板塊（二）競爭行業(yè)板塊（三）新興行業(yè)板塊（四）大盤國企股板塊四、國有股權(quán)的調(diào)整建議（一）逐步調(diào)整上市公司中國有股權(quán)的比例（二）國有股權(quán)的去向（三）合理制定轉(zhuǎn)讓價格（四）控制國有股權(quán)減持的公司范圍（五）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)五、結(jié)語本文以“國有股權(quán)”和“行業(yè)分布”為基礎(chǔ)對國有股權(quán)行業(yè)分布的研究現(xiàn)狀進(jìn)行了系統(tǒng)的闡述，目的是通過梳理文獻(xiàn)進(jìn)行歸納總結(jié)，形成對該課題研究的思路與框架。先是對闡述本課題研究的背景、意義、內(nèi)容與方法；再闡述相關(guān)的理論基礎(chǔ)，如國有股權(quán)的概念、職能、上市公司行業(yè)板塊分類與特點(diǎn)；再分析出當(dāng)前我國國有股權(quán)在國家重點(diǎn)支持行業(yè)、新興行業(yè)、競爭行業(yè)、大盤國企股板塊中的分布特點(diǎn)；最后再結(jié)合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，分析提出我國A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布建議；最后對全面進(jìn)行總結(jié)與展望。（二）擬解決的主要問題1、我國國有股權(quán)在當(dāng)前不同行業(yè)中的分布現(xiàn)狀。2、結(jié)合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，調(diào)整不同行業(yè)中國有股權(quán)結(jié)構(gòu)的策略與建議。三、研究步驟、方法（一）研究步驟1、檢索與學(xué)習(xí)文獻(xiàn)資料。整理、學(xué)習(xí)與歸納已有文獻(xiàn)資料。2、明確研究主題與方向，撰寫開題報(bào)告。3、論文寫作。在準(zhǔn)備資料的基礎(chǔ)上開始論文創(chuàng)作與修正。圖3.1研究路線框架圖（二）研究方法1、文獻(xiàn)研究法。通過在知網(wǎng)等學(xué)術(shù)網(wǎng)站上檢索相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行下載學(xué)習(xí)，在已有文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上展開論文的研究2、歸納總結(jié)法。通過對文獻(xiàn)資料的閱讀，了解目前國內(nèi)外對于該項(xiàng)內(nèi)容的研究現(xiàn)狀，并歸納總結(jié)出A股上市公司國有股權(quán)的行業(yè)分布現(xiàn)狀。四、研究工作進(jìn)度時間（2021年）工作內(nèi)容具體要求11月1日（2020年）—2月28日(1周)確定論文題目，導(dǎo)師下達(dá)任務(wù)書，收集整理資料收集資料，確定論文題目，整理相關(guān)資料3月1日—3月21日（2-4周）進(jìn)一步閱讀收集整理資料，調(diào)研并撰寫和提交開題報(bào)告，初步確定論文提綱閱讀相關(guān)文獻(xiàn)，確定論文提綱，寫好開題報(bào)告，為開題做準(zhǔn)備3月22日—4月25日（5-9周）開始撰寫論文，形成論文初稿，提交論文初稿形成清晰的寫作思路，撰寫論文初稿，與導(dǎo)師常聯(lián)系4月26日—5月23日（10-13周）修改完善論文、定稿根據(jù)指導(dǎo)老師建議，反復(fù)修改論文5月24日—5月30日（14周）提交論文終稿按論文格式等要求打印裝訂5月31日—6月13日（15-16周）準(zhǔn)備論文答辯認(rèn)真準(zhǔn)備資料，做好答辯準(zhǔn)備工作6月14日-6月20日（17周）論文答辯參加論文答辯6月21日-6月25日（18周）畢業(yè)論文材料總結(jié)歸檔整理畢業(yè)論文材料，提交歸檔五、主要參考文獻(xiàn)[1]章衛(wèi)東,李旭.上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)對公司治理的影響[J].審計(jì)與理財(cái),2005（08）：24-25.[2]李擁軍.中國上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)分析[J].冶金管理,2014(06):37-41.[3]余鵬翼,李善民,張曉斌.上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、多元化經(jīng)營與公司績效問題研究[J].管理科學(xué),2005(01):79-83.[4]張宗益,宋增基.上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)與公司績效實(shí)證研究[J].數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究,2003(01):128-132.[5]王曉巍,陳逢博.創(chuàng)業(yè)板上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)與企業(yè)價值[J].管理科學(xué),2014(06):42-54.[6]李安.基于市場化視角的中國國有股權(quán)流動改革研究[J].金融經(jīng)濟(jì),2018(12):106-110.[7]蘇咪咪.國有股權(quán)、治理結(jié)構(gòu)與上市公司自主創(chuàng)新[D].山東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院、山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,2015(06):48-57.[8]陸曉燕.擬上市國有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置與激勵機(jī)制問題研究[D].南京大學(xué)，2009.[9]WangQ,WongTJ,XiaL.Stateownership,theinstitutionalenvironment,andauditorchoice:EvidencefromChina[J].JournalofAccountingandEconomics,2008,46(1):112-134.[10]DingY,ZhangH,ZhangJ.PrivatevsStateOwnershipandEarningsManagement:EvidenceFromChineseListedCompanies[J].CorporateGovernanceAnInternationalReview,2007,(2):223-238.[11]HoangTC,AbeysekeraI,MaS.Stateownershipandearningsmanagement:empiricalevidencefromVietnameselistedfirms[C]//InternationalConferenceonFinance&Economics.2014.[12]吉利,鄧博