2010年4月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營2010年4月真題

1、【單選題】我國最早的匯兌業(yè)務(wù)工具是出現(xiàn)在唐代的()

A:交子

B:飛錢

C:典當(dāng)

D:銀莊

答案：B

解析：考查：我國的匯兌業(yè)務(wù)。我國關(guān)于銀行業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當(dāng)

業(yè)。到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國最早的匯兌業(yè)務(wù)工具。明清以后，明

朝出現(xiàn)的“錢莊”和清朝出現(xiàn)的“票號”，成為中國主要的貨幣信用機(jī)構(gòu)，并具有高利貸性

質(zhì)。

2、【單選題】金融控股公司產(chǎn)生的基礎(chǔ)是()

A:單一銀行制

B:分行制

C:銀行持股公司制

D:連鎖銀行制

答案：C

解析：金融控股公司產(chǎn)生的基礎(chǔ)是銀行持股公司制。

3、【單選題】根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定，下列不屬于五級分類貸款的是()

A:關(guān)注貸款

B:次級貸款

C:可疑貸款

D:逾期貸款

答案：D

解析：貸款五級分類是商業(yè)銀行根據(jù)貸款人的實際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的分類：1.正常

貸款。貸款人能夠正常還本付息，不存在影響貸款本息及時全額償還的消極因素。2.關(guān)注

貸款。貸款人有能力償還貸款，但是存在一些對償還貸款產(chǎn)生不利影響的因素。3.次級貸

款。貸款人出現(xiàn)明顯的還款問題，無法足額償還貸款本息。4.可疑貸款。貸款人無法足額

償還貸款本息，通過抵押或擔(dān)保，也會造成一定損失。5.損失貸款。指借款人已經(jīng)無法償

還貸款，不管采取任何手段，都會造成貸款損失。

4、【單選題】商業(yè)銀行的辦公費屬于()A:利息支出

B:工資與福利

C:使用費開支

D:營業(yè)費用

答案：D

解析：商業(yè)銀行的辦公費屬于營業(yè)費用。

5、【單選題】根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括永久的股東權(quán)益和()

A:資產(chǎn)重估儲備

B:普通準(zhǔn)備金

C:長期次級債務(wù)

D:公開儲備

答案：D

解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括永久的股東權(quán)益和公開儲備。

6、【單選題】商業(yè)銀行貸款價格構(gòu)成中的主要內(nèi)容是()

A:承諾費

B:補(bǔ)償余額

C:貸款利率

D:貸款期限

答案：C

解析：商業(yè)銀行貸款價格構(gòu)成中的主要內(nèi)容是貸款利率。

7、【單選題】某銀行吸收的全部存款額為1000萬元，其利息成本勾85.8萬元，營業(yè)費用

19.2萬元，則該銀行的資金成本率為()

A:1.92％

B:6.66％

C:8.58％

D:10.5％

答案：D

解析：某銀行吸收的全部存款額為1000萬元，其利息成本勾85.8萬元，營業(yè)費用19.2

萬元，則該銀行的資金成本率為10.5％。

8、【單選題】銀行稅后利潤應(yīng)分配給股東而未分的部分稱為()

A:資本公積B:留存盈余

C:營業(yè)利潤

D:補(bǔ)償性準(zhǔn)備金

答案：B

解析：留存盈余也稱保留盈余或未分配利潤，是指尚未動用的銀行稅后利潤部分，也即銀

行稅后利潤減去普通股股息和紅利后的余額；是稅后利潤中應(yīng)分給股東而未分的部分。

9、【單選題】反映銀行流動性狀況的流動性指標(biāo)不包括()

A:資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率

B:核心存款占總資產(chǎn)的比率

C:流動比率

D:一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率

答案：A

解析：反映銀行流動性狀況的流動性指標(biāo)有：（1）核心存款占總資產(chǎn)的比率；（2）流動

比率；（3）一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率。

10、【單選題】我國內(nèi)地銀行一般貴賓理財客戶的資格是()

A:10萬—30萬元人民幣

B:30萬一50萬元人民幣

C:50萬—70萬元人民幣

D:70萬一100萬元入民幣

答案：B

解析：我國內(nèi)地銀行一般貴賓理財客戶的資格是30萬一50萬元人民幣。

11、【單選題】資產(chǎn)證券化的作用一般不包括()

A:增強(qiáng)銀行貸款的流動性

B:分散銀行貸款的風(fēng)險

C:提高銀行資本充足率

D:提升銀行的組織能力

答案：D

解析：本題主要考查的知識點為資產(chǎn)證券化的作用。商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化對銀行資產(chǎn)經(jīng)

營具有特殊的作用。（1）銀行資產(chǎn)證券化增強(qiáng)了銀行貸款資產(chǎn)的流動性，為銀行獲取資

金提供了新途徑。（2）銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險被有效地分散到金融市場。（3）銀行資產(chǎn)證券

化也是一些貸款資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)化，即從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，銀行資本充足率得以提高。12、【單選題】債券價格與到期收益率之間的比率關(guān)系呈()

A:正比關(guān)系

B:反比關(guān)系

C:相關(guān)性不明顯

D:乘數(shù)放大關(guān)系

答案：B

解析：債券價格與到期收益率之間的比率關(guān)系呈反比關(guān)系。

13、【單選題】對銀行資產(chǎn)負(fù)債表列示項目進(jìn)行文字描述的是()

A:財務(wù)報表的附注

B:財務(wù)報表的附錄

C:資產(chǎn)負(fù)債表的分析報告

D:資產(chǎn)負(fù)債表的審計報告

答案：A

解析：對銀行資產(chǎn)負(fù)債表列示項目進(jìn)行文字描述的是財務(wù)報表的附注。

14、【單選題】銀行進(jìn)行證券投資時，微觀的外部環(huán)境分析不包括()

A:企業(yè)外部環(huán)境分析

B:企業(yè)財務(wù)分析

C:企業(yè)證券的等級分析

D:企業(yè)證券發(fā)行數(shù)量分析

答案：D

解析：銀行進(jìn)行證券投資時，微觀的外部環(huán)境分析包括：企業(yè)外部環(huán)境分析、企業(yè)財務(wù)分

析、企業(yè)證券的等級分析。

15、【單選題】在銀行內(nèi)部稽核中，銀行稽核部門的工作()

A:建立于具體的銀行業(yè)務(wù)

B:超脫于具體的銀行業(yè)務(wù)

C:建立于銀行經(jīng)營利潤變化狀況

D:超脫于銀行組織結(jié)構(gòu)的變化

答案：B

解析：在銀行內(nèi)部稽核中，銀行稽核部門的工作超脫于具體的銀行業(yè)務(wù)。

16、【單選題】當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，銀行解決流動性問題的最好辦法是()

A:增加存款B:收回貸款

C:出售高品質(zhì)證券

D:拓展其他業(yè)務(wù)

答案：C

解析：當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，銀行解決流動性問題的最好辦法是出售高品質(zhì)證券。

17、【單選題】權(quán)益資本比率高，說明銀行()

A:經(jīng)營風(fēng)險大

B:資本不足

C:經(jīng)營風(fēng)險小

D:獲利能力弱

答案：C

解析：權(quán)益資本比率越高，說明商業(yè)銀行資本成本越低，發(fā)展安全性較高。

18、【單選題】匯票的出票人()

A:必須與付款人有真實的委托付款關(guān)系

B:無須與付款人有真實的委托付款關(guān)系

C:必須與收款人有真實的委托付款關(guān)系

D:無須與收款人有真實的委托付款關(guān)系

答案：A

解析：匯票的出票人必須與付款人有真實的委托付款關(guān)系。

19、【單選題】商業(yè)銀行負(fù)債管理中的資金“購買”來源于()

A:初級證券市場

B:二級證券市場

C:貨幣市場

D:期權(quán)市場

答案：C

解析：本題主要考查的知識點為負(fù)債管理思想。如果遇到突然地提存需求或貸款對流動

性的需要，在負(fù)債管理階段，銀行主要依靠在貨幣市場上購買資金來補(bǔ)充，同時商業(yè)銀行

還利用主動的負(fù)債來不斷適應(yīng)盈利性資產(chǎn)的戰(zhàn)略性擴(kuò)張要求。

20、【單選題】下列屬于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的傳統(tǒng)方法是()

A:故障樹法

B:幕景分析法C:特爾菲法

D:概率分布預(yù)估法

答案：D

解析：屬于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的傳統(tǒng)方法是概率分布預(yù)估法。

21、【多選題】商業(yè)銀行貸款信用分析由，對負(fù)債項目分析的重點包括()

A:存貨

B:固定資產(chǎn)

C:應(yīng)收賬款

D:應(yīng)付票據(jù)

E:應(yīng)繳稅金

答案：DE

解析：商業(yè)銀行貸款信用分析由，對負(fù)債項目分析的重點包括應(yīng)付票據(jù)和繳稅金。

22、【多選題】測定銀行資本需要量的指標(biāo)有()

A:資本與存款比率

B:存款與總資產(chǎn)比率

C:存款與風(fēng)險資產(chǎn)比率

D:資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率

E:資本與資產(chǎn)總額的比率

答案：ADE

解析：測定銀行資本需要量的指標(biāo)有：資本與存款比率、資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率、資本與資

產(chǎn)總額的比率。

23、【多選題】目前我國對社會公布的SHIBOR品種包括()

A:隔夜

B:1周

C:1月

D:1年

E:2年

答案：ABCD

解析：目前我國對社會公布的SHIBOR品種包括：隔夜、1周、1月、1年。

24、【多選題】商業(yè)銀行經(jīng)營國際銀行業(yè)務(wù)的影響因素包括()

A:地區(qū)因素B:個人因素

C:客戶因素

D:業(yè)務(wù)發(fā)展因素

E:競爭因素

答案：ACDE

解析：商業(yè)銀行經(jīng)營國際銀行業(yè)務(wù)的影響因素包括：（1）地區(qū)因素，應(yīng)區(qū)別主要市場、

中心市場、一般市場，并選擇和配置網(wǎng)點。（2）客戶因素，客戶是業(yè)務(wù)發(fā)展的決定性因

素。（3）業(yè)務(wù)發(fā)展因素，根據(jù)從事業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)厮鶎賴一虻貐^(qū)的貨幣、金融等情況，確定

提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的種類。（4）競爭因素，根據(jù)所屬國家外資銀行、合資銀行及本國

銀行外國銀行的情況，確定發(fā)展戰(zhàn)略。

25、【多選題】目前國際上較流行的信用風(fēng)險分析模型包括()

A:CreditMetrics模型

B:CreditRisk+模型

C:EVA模型

D:KMV模型

E:CreditPortfolioView模型

答案：ABDE

解析：目前，國際金融界較流行的信用風(fēng)險分析模型有四種：JP摩根于1997年推出的以

VaR為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險度量制模型、瑞士信貸銀行推出的CreditRisk+模型、KMV公司

的KMV模型和麥肯錫公司的CreditPortfolioView模型。（1）CreditMetrics模型

CreditMetrics模型（也稱為信用矩陣模型）是JP摩根銀行同美洲銀行、KMV公司和瑞

士聯(lián)合銀行等機(jī)構(gòu)合作，于1997年研制出的量化資產(chǎn)組合信用風(fēng)險的模型。

（2）CreditRisk+模型CreditRisk+模型是由瑞士信貸銀行金融產(chǎn)品部開發(fā)。該模型對

貸款組合違約率進(jìn)行分析，進(jìn)而對貸款組合的損失分布進(jìn)行估測。（3）KMV模型KMV

模型是位于美國舊金山的專業(yè)信用風(fēng)險評估公司KMV公司建立的。該模型根據(jù)企業(yè)股票

市場價格的變化分析借款人信用狀況，旨在計算借款人不能按期償還借款本息的概率，預(yù)

測企業(yè)在一年內(nèi)無法還本付息的可能性。（4）CreditPortfolioView模型Credit

PortfolioView模型是麥肯錫公司從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的角度來分析借款人的信用等級遷徙，

并建立信貸組合模型，并認(rèn)為信貸組合的系統(tǒng)性風(fēng)險與宏觀經(jīng)濟(jì)狀況相關(guān)。

26、【多選題】質(zhì)押貸款中可以質(zhì)押的權(quán)力包括()

A:匯票

B:支票

C:本票

D:奢侈品

E:存款單

答案：ABCE解析：質(zhì)押貸款中可以質(zhì)押的權(quán)力包括：匯票、支票、本票、存款單。

27、【多選題】信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容包括()

A:代理業(yè)務(wù)

B:信息咨詢

C:發(fā)放貸款

D:代客戶理財

E:委托貸款

答案：ABE

解析：信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容包括：代理業(yè)務(wù)、信息咨詢、委托貸款。

28、【多選題】商業(yè)銀行的主動型負(fù)債包括()

A:吸收活期存款

B:創(chuàng)新存款類型

C:向中央銀行借款

D:同業(yè)拆借

E:回購協(xié)議

答案：BCDE

解析：商業(yè)銀行的主動型負(fù)債包括：創(chuàng)新存款類型、向中央銀行借款、同業(yè)拆借、回購協(xié)

議。

29、【多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法包括()

A:RAROC法

B:EVA法

C:資金匯集法

D:資金分配法

E:線性規(guī)劃法

答案：CDE

解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法包括：資金匯集法、資金分配法和線性規(guī)劃法。

30、【多選題】我國實施巴塞爾新資本協(xié)議的原則包括()

A:分類實施

B:分層推進(jìn)

C:分步達(dá)標(biāo)

D:分時實現(xiàn)

E:分級進(jìn)行答案：ABC

解析：我國實施巴塞爾新資本協(xié)議的原則包括：分類實施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)。

31、【簡答題】簡述銀行同業(yè)間的外匯交易途徑及其原因。

答案：(1)途徑：同業(yè)間的外匯交易主要是通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行。(2)原因：這樣可以使參加交

易的雙方銀行保持匿名狀態(tài)。對交易量很大的大銀行來說，其公開交易會影響甚至決定外

匯市場上外匯的走勢。匿名交易可以掩蓋其交易意圖，有利于其實現(xiàn)交易目的。對小銀行

來說，由于其競爭力不強(qiáng)，直接參與交易不一定能得到對其有利的匯率，利用經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行

交易有利于實現(xiàn)公平。

32、【簡答題】簡述商業(yè)銀行壓力測試的內(nèi)涵及測試方式。

答案：（1）商業(yè)銀行壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局的要求．設(shè)置多種極端情景，

測算銀行流動性狀況。（2）具體的測試方式包括兩種，一種是歷史回顧，將前一年年底

銀行各項指標(biāo)拿出來，再把當(dāng)前假設(shè)的幾種情形加上去，考察銀行的各項經(jīng)營指標(biāo)會發(fā)生

什么變化；二是對未來進(jìn)行預(yù)測，根據(jù)過去的經(jīng)驗，預(yù)測未來銀行經(jīng)營可能會遇到的流動

性問題。

33、【簡答題】簡述集團(tuán)銀行制的定義及其優(yōu)點。

答案：（1）集團(tuán)銀行制又稱銀行持股公司制，是由一個企業(yè)集團(tuán)成立一個股權(quán)公司，再

由該公司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式。（2）持股公司的優(yōu)點在于：

能夠擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)實力，提高抗御風(fēng)險和競爭能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足。

34、【簡答題】簡述商業(yè)銀行利率敏感性缺口管理模型的管理重點、基本思想和做法。

答案：（1）利率敏感性缺口管理模型的管理重點是銀行的凈利息收入，也即銀行的資產(chǎn)

利息收入與負(fù)債利息成本的差額，也被稱為銀行“利差”。（2）其基本思想是：決定資產(chǎn)

與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵性因素是利率。（3）其基本做法是：隨著利率的變動，調(diào)整利率

敏感性（可變利率）資產(chǎn)與負(fù)債和固定利率資產(chǎn)與負(fù)債的組合結(jié)構(gòu)，從而改變利率敏感性

資金缺口及其大小，以達(dá)到擴(kuò)大利差，進(jìn)而擴(kuò)大利潤的目的。

35、【簡答題】簡述商業(yè)銀行流動性管理的特點。

答案：（1）在一定時點上，銀行的流動性需求很少等于流動性供給；（2）銀行用于滿

足流動性需求占用的準(zhǔn)備資源越多，預(yù)期的盈利能力就越小。（3）流動性管理的決策過

程不能脫離銀行其他的眼務(wù)。

36、【計算題】已知某銀行在2月7日(星期四)至13日(星期三)期間的非交易性存款平均

余額為80000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率9％，據(jù)此計算該行在2月21日(星期四)到27日

(星期三)這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額。答案：準(zhǔn)備金保持周應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額=計算基期周非交易性存款平均余額錯法定

存款準(zhǔn)備金率=80000錯9%=7200（萬元）.

37、【計算題】已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)為875萬美元，市場風(fēng)險的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險的資本要求為20萬美元。

請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率。

答案：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額=信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

的資本=875+[（10+20）×12.5]=1250（萬美元）銀行全部資本=核心資本+附屬

資本=67.5+30=97.5（萬美元）全部資本充足率=銀行全部資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額

=97.5/1250=7.8%核心資本充足率=銀