商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策【開(kāi)題報(bào)告】

0開(kāi)題報(bào)告商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策源自美國(guó)次貸危機(jī)的金融動(dòng)蕩給世界各國(guó)金融機(jī)構(gòu)一次深刻的教訓(xùn)，它提示了我們要準(zhǔn)確地揭示形成不良貸款的原因以及探索化解不良貸款之路的重要性。而近年來(lái)，我國(guó)的不良貸款率和不良貸款余額“雙降”只能說(shuō)明商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的確有了明顯的改善，但并不能說(shuō)明中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平有了很大改善，因此，促成不良貸款的因素及對(duì)策值得探討。寧波銀行股份有限公司是一家具有獨(dú)立法人資格的地方性股份制商業(yè)銀行。而以中小企業(yè)貸款為主的寧波銀行正經(jīng)受著資產(chǎn)質(zhì)量的考驗(yàn)，2010年第三季度，寧波銀行不良貸款又有所反彈，其次級(jí)類所占比重較高。本文主要是將闡述商業(yè)銀行不良貸款的形成原因，并以寧波銀行的不良貸款情況為例進(jìn)行分析，從而闡明化解商業(yè)銀行不良貸款的應(yīng)對(duì)措施。商業(yè)銀行不良貸款的國(guó)外研究中，最早的銀行倒閉事件可以追溯到14世紀(jì)巴蒂家族的弗羅倫薩銀行，當(dāng)時(shí)，由于英吉利政府沒(méi)能償還該銀行的巨額貸款，而導(dǎo)致其倒閉。19世紀(jì)，英格蘭兩家大銀行的倒閉，日本北海道拓殖銀行的破產(chǎn)等，這些銀行經(jīng)營(yíng)的失敗案例在國(guó)際金融史上時(shí)有發(fā)生。而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的原因中，銀行不良貸款問(wèn)題一直是銀行失敗的主要原因。Sanjeev,Gunjan米 (2007)認(rèn)為，不良貸款已成為世界各地銀行界的威脅，而形成不良貸款的外部因素與內(nèi)部因素相比有較高的影響力。富蘭克林艾倫(2009)認(rèn)為，不良貸款問(wèn)題是中國(guó)持續(xù)繁榮的最重要的問(wèn)題，在努力改善銀行體系中，特別是減少不良貸款的主要銀行數(shù)量和提高其效率的延續(xù)，是中國(guó)改革在短期內(nèi)金融體系最重要的方面。對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀的國(guó)內(nèi)研究中，趙洪丹、丁志國(guó)(2010)通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)，2003年以來(lái)的不良貸款率和不良貸款余額“雙降”主要?dú)w因于貸款存量增大和不良貸款的剝離。經(jīng)調(diào)整后的2008年商業(yè)銀行不良貸款率和不良貸款余額遠(yuǎn)高于銀監(jiān)會(huì)公布的相應(yīng)值，中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平并沒(méi)有明顯改善。對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款原因研究中，鄧勇(2007)認(rèn)為，商業(yè)銀行不良貸款形成的原因劃分為行業(yè)原因，債務(wù)人經(jīng)營(yíng)不當(dāng)、管理不善，銀行信貸管理失誤和欺詐等原因。張曉梅(2008)認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成的原因有外部環(huán)境因素和內(nèi)部環(huán)境因素兩方面。屠德俊(2009)認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的主要原因在于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程所引起的銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和自身1產(chǎn)權(quán)約束的缺位，而股份制商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因同樣主要?dú)w因于制度性因素，技術(shù)性因素仍舊是出于次要位置的。而針對(duì)這些問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)采取成立清收不良貸款的組織機(jī)構(gòu)；補(bǔ)充法定代表人保證控制新增不良貸款；加強(qiáng)貸后管理控制新增不良貸款等措施來(lái)化解不良貸款。對(duì)于商業(yè)銀行化解不良貸款的措施研究中，張士明(2005)認(rèn)為對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的化解應(yīng)該“防”與“治”相結(jié)合，應(yīng)采取自身特點(diǎn)來(lái)采取相應(yīng)措施，提出按不良貸款的嚴(yán)重程度，選擇銀行破產(chǎn)清盤或銀行資產(chǎn)重組模式；按實(shí)施銀行不良貸款重組的主導(dǎo)機(jī)構(gòu)不同，分為政府、銀行、第三方三種重組主體；按處理銀行不良貸款的資金融通渠道不同，分為政府、銀行、第三方三個(gè)成本負(fù)擔(dān)者；按處理銀行不良貸款的集中程度不同，分為集中處理和分散處理兩種基本模式；按政府注資的方式，銀行不良貸款重組的方法分為流量法和存量法。宋繼水，劉博(2008)認(rèn)為處置不良貸款與防范風(fēng)險(xiǎn)的建議為，一是建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系；二是加強(qiáng)對(duì)抵押、擔(dān)保貸款的管理；三是多方聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。王恒(2009)認(rèn)為化解不良貸款應(yīng)從管理商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)著手。趙洪丹，丁志國(guó)(2010)認(rèn)為商業(yè)銀行需要推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，政府完善法制建設(shè)和改善社會(huì)信用環(huán)境。綜上所述，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款做了比較全面詳細(xì)的研究，從針對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀出發(fā)，折射出來(lái)的產(chǎn)生不良貸款的原因，到提出化解不良貸款的應(yīng)對(duì)措施等都有比較詳盡的說(shuō)明，而且在化解商業(yè)銀行不良貸款的對(duì)策中有了更多的途徑。同時(shí)，國(guó)外學(xué)者也對(duì)不良貸款做了深入的研究，從中可以得出研究不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策的重要性。[1]王焯，胡皓南.我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處理方式的現(xiàn)實(shí)情況與理論對(duì)比[J].現(xiàn)代商業(yè)，[2]趙洪丹，丁志國(guó).商業(yè)銀行不良貸款狀況、原因與治理：2003-2008[J].沈陽(yáng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010(1).[3]FranklinAllen,AReviewofChina'sFinancialS[4]屠德俊.中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因與對(duì)策[J].世界經(jīng)濟(jì)情況，2009(10),[5]張曉梅.試論我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因及化解對(duì)策[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2008(108).[6]宋繼水，劉博.商業(yè)銀行不良貸款處置的考量—以z市銀行業(yè)不良貸款處置為例[J].金融觀察，2008(3).[7]Sanjeev,GunjanM.Bankers'PerceptionsonCausesofBadLoansinBanks[J].JournalofManagementResearch;Apr2007.[8]鄧勇.城市商業(yè)銀行不良貸款控制初探—以GCCB為例[M].四川：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版245-46.4—8.1.主要研究?jī)?nèi)容(或預(yù)期章節(jié)安排)1商業(yè)銀行不良貸款的界定、分類及產(chǎn)生原因1.1商業(yè)銀行不良貸款的界定1.2商業(yè)銀行不良貸款的分類及判斷標(biāo)準(zhǔn)1.3商業(yè)銀行不良貸款的總體狀況及產(chǎn)生原因2寧波銀行的發(fā)展?fàn)顩r2.1寧波銀行的改制2.2寧波銀的行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)2.3寧波銀行的規(guī)模3寧波銀行不良貸款現(xiàn)狀分析3.1寧波銀行不良貸款的規(guī)模3.2寧波銀行不良貸款的比例3.3寧波銀行不良貸款的結(jié)構(gòu)3.4寧波銀行不良貸款的發(fā)展趨勢(shì)3.5寧波銀行不良貸款產(chǎn)生的原因4商業(yè)銀行不良貸款的解決對(duì)策結(jié)論2.實(shí)施方案和進(jìn)度計(jì)劃文獻(xiàn)研究的重點(diǎn)是商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策的問(wèn)題，主要將通過(guò)中國(guó)期刊網(wǎng)、維普、學(xué)位論文數(shù)據(jù)庫(kù)及學(xué)校圖書(shū)館等途徑查找相關(guān)文獻(xiàn)資3第6學(xué)期第19-20周至第7學(xué)期第1-5周：在指導(dǎo)教師的指導(dǎo)下，廣泛搜集、研究相關(guān)文獻(xiàn)資料，完成畢業(yè)論文選題。第7學(xué)期第6-12周：在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，完成外文翻譯、文獻(xiàn)綜述和開(kāi)題報(bào)告撰寫(xiě)；參加開(kāi)題答辯，進(jìn)一步論證選題價(jià)值、確定主要研究?jī)?nèi)容，論證研究第7學(xué)期第13-14周：撰寫(xiě)論文詳細(xì)提綱，交給導(dǎo)師批閱，反復(fù)修改，保證第7學(xué)期第15-20周：開(kāi)始寫(xiě)畢業(yè)論文，