【我國上市商業(yè)銀行表外業(yè)務的競爭能力探析14000字（論文）】

我國上市商業(yè)銀行表外業(yè)務的競爭能力分析摘要時代永遠不會為誰停留，世界金融全球化的出現(xiàn)，以及經(jīng)濟一體化，在這樣的過程中，中國的上市商業(yè)銀行面臨著巨大的機遇及挑戰(zhàn)。為了提高我國的國際競爭力，滿足客戶對多樣化的需求，我國上市商業(yè)銀行的表外業(yè)務也必須順應出現(xiàn)并迅速發(fā)展。對于如何使我國上市商業(yè)銀行的表外業(yè)務在發(fā)展中具有持續(xù)的活力，分析其競爭能力是本文的重點研究問題。本文主題是，面對我國上市商業(yè)銀行的表外業(yè)務，它們歷程的發(fā)展及目前的狀況，對其存在的問題與缺陷，發(fā)現(xiàn)優(yōu)勢或機遇，從而尋找可能存在的競爭能力，分析影響競爭能力的因素，最后對能促使表外業(yè)務的發(fā)展前景提出一些建議和措施。關鍵詞：商業(yè)銀行；表外業(yè)務；競爭能力目錄引言 21.研究背景及意義 31.1研究背景 31.2研究意義 42.文獻綜述 62.1表外業(yè)務的定義 62.2表外業(yè)務的文獻綜述 63.上市商業(yè)銀行表外業(yè)務的比較分析 103.1不同類型商業(yè)銀行表外業(yè)務的內部比較 103.2表外業(yè)務收入結構的總體分析 143.3不同類型商業(yè)銀行表外業(yè)務結構分析 154.競爭環(huán)境分析 174.1潛在競爭者 174.2替代物 174.3購買方 174.4現(xiàn)有競爭者 185.表外業(yè)務的競爭能力 195.1促進我國商業(yè)銀行表外業(yè)務形成的緊迫性 195.2我國表外業(yè)務競爭能力的體現(xiàn) 196.提升上市銀行表外業(yè)務競爭能力的建議 217.總結 23參考文獻 24引言20世紀70年代以來，對于整個國際金融環(huán)境而言，發(fā)生了巨大驚人的變化，金融業(yè)內部的競爭非常激烈，利率和匯率出現(xiàn)波動，且這種波動過于頻繁。金融環(huán)境過于自由，導致全球經(jīng)濟逐漸一體?？萍几锩ぷ髟谶M步，金融創(chuàng)新也沒有結束，越來越快速的發(fā)展。因此，對于大環(huán)境的經(jīng)濟形勢中，如果想獲得更多利潤，就必須開始創(chuàng)新金融業(yè)，所以表外業(yè)務應運而生，成為了上市商業(yè)銀行的現(xiàn)代化和金融的現(xiàn)代化的重要標志。在加入WTO之后，具體時間也就是在2001年以后，大力發(fā)展表外業(yè)務逐漸變?yōu)槲覈鲜猩虡I(yè)銀行的重要組成部分，說明其意義的重大之處。這些含義反映如下：第一，發(fā)展表外業(yè)務，為我國上市商業(yè)銀行帶來了新增利潤增長點，主要體現(xiàn)在單一傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債表上。第二，上市商業(yè)銀行開設表外業(yè)務，合理配置了多方的資源，使其結構更加合理化。第三，降低上市商業(yè)銀行的運營成本，主要由于在銀行操作表外業(yè)務時，沒有實際的支付行為，只存在了少量的墊付或者是沒有支付資金。第四，有利于滿足客戶，即在不同方面的需求，保證了市場上的占有面積，發(fā)展表外業(yè)務，無論是在市場上，還是在國際上，我們的競爭力，都使我們有了立足之地，前景也是值得期待的，當然，最終從而對更進一步與國際接軌有重大意義?？偟膩碚f，發(fā)展表外業(yè)務，是一種現(xiàn)實而必然的選擇。1.研究背景及意義1.1研究背景1.1.1國際背景近二、三十年，對于整個國際金融環(huán)境，其變化之大，可以說是令人驚訝的，由于利率、匯率的波動比較頻繁，導致金融業(yè)在很多方面，面臨的競爭日益激烈，多方面的因素，比如說，在金融自由化的推動下，全球的經(jīng)濟出現(xiàn)明顯的一體化趨勢，也比如說科技革命的發(fā)展與日俱進，金融創(chuàng)新遍地開花，所有這些都使商業(yè)銀行面臨著史無前例的挑戰(zhàn)。因此，在這樣的情況下，為了存活，為了適應，為了不被淘汰，銀行走上新的道路。從20世紀80年代開始，新業(yè)務的開展，成為創(chuàng)新的新領域，尤其是表外業(yè)務，它作為創(chuàng)新金融的重要組成部分，開始空前的活躍在大眾的眼前，所以面對這樣表外業(yè)務，吸引著人們的眼球，使人們不由自主的，讓其發(fā)展成為主要經(jīng)營的方向。在現(xiàn)代西方商業(yè)銀行的運營中，由于表外業(yè)務收入，占有了銀行收入中非常重要的地位，發(fā)揮了極大地作用，所以得到了商業(yè)銀行的重視。根據(jù)相關信息顯示，對于表外業(yè)務，與總的收入相比，西方商業(yè)銀行業(yè)務收入的比例占40％，至少也在25％，大銀行均超過50％，而且迅速上升。表外業(yè)務為現(xiàn)代商業(yè)銀行帶來了巨大的生機，以其成本相對低廉，收入高，風險相對較小的特點，成功捕獲了絕大多數(shù)西方商業(yè)銀行的歡心，并且對西方商業(yè)銀行越來越重要。一些著名的跨國大型銀行，在面臨生存壓力與發(fā)展需求的推動下，也在面臨著越來越激烈的銀行競爭，對于利息收入越來越少的局面之下，只有積極的推動新興表外業(yè)務，使更加激烈的競爭從更高層次開始。由于金融環(huán)境的變化，世界的聯(lián)系更加緊密，各國之間融資的渠道也變的更多，市場經(jīng)濟得到了巨大的發(fā)展，一些金融學家、經(jīng)濟學家也預測，單一的金融產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足時代的需求，21世紀的銀行，將發(fā)揮更多地作為中介服務的功能，讓世界接觸到各種各樣的金融產(chǎn)品，使其多樣化；在管理方式上，以前以管理貨幣為主，目前使管理信息占主導地位；收入方式也會發(fā)生更大的變化，從賺取利差到賺取服務費的改變，等等，都實現(xiàn)了銀行業(yè)務的主要功能的巨大轉變，可以看到商業(yè)銀行的表外化已成為未來的共同趨勢。1.1.2國內背景在過去的二十年中，我國的上市商業(yè)銀行，無論是在數(shù)量上，還是規(guī)模上，或是在業(yè)務發(fā)展的范圍上來看，都取得了巨大的發(fā)展，完善了我國的金融體系，改善了我國的金融體制，甚至對我國整個國民經(jīng)濟增長都發(fā)揮了特大而長足的進展。從其本國的最終結果來比較，我國上市商業(yè)銀行的成長提升之大是無法想象的。然而，雖然我們在進步，但這并不表明沒有差距，差距仍然是存在的，與那些發(fā)達國家商業(yè)銀行的水平進行比較，這樣的差距甚至是非常大的。我國已經(jīng)加入了世貿組織，金融領域開放意味著眾多外資銀行將會蜂擁而來。從目前的市場情況來看，分析出，近期，外資銀行只要進入中國，之后就很難取得優(yōu)勢，尤其是存貸款業(yè)務，這方面的競爭優(yōu)勢，而如何發(fā)展表外業(yè)務則是它們首先的重點和切入口。就我國商業(yè)銀行當前所面臨的種種不利條件而言，已經(jīng)構成了強大的外部壓力。我國上市商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，一個微觀經(jīng)濟個體，它們的發(fā)展最終都是為了追求利潤最大化，但是這種利潤最大化，是希望在風險最小的情況下產(chǎn)生的。為了實現(xiàn)這個目標，我國上市商業(yè)銀行，必須確保在其金融資產(chǎn)的安全性、良好的流動性前提下，獲取最大的盈利。所以，只有大力發(fā)展表外業(yè)務，以此來拓展業(yè)務的范圍，從而增加收入，提高市場競爭能力，對我國上市商業(yè)銀行來說，是一種現(xiàn)實而必然的選擇。1.2研究意義從理論上講，一方面，無論什么國家的商業(yè)銀行表外業(yè)務的研究，都將成為進一步豐富我國商業(yè)銀行的重要理論。面對商業(yè)銀行管理理論的不斷推進，以及商業(yè)銀行自身根據(jù)市場導向來確定自己業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略，為表外業(yè)務的擴大，以及監(jiān)督進行超前性的系統(tǒng)研究，產(chǎn)生了積極地促進推動效應。另一方面，各國商業(yè)銀行對其表外經(jīng)營業(yè)務的研究，將進一步拓展和擴大其資本運作理論，而我國的商業(yè)銀行資本運作手段，包括資產(chǎn)的證券化、貸款出售、債權轉為股權、可轉換債券等多方面的研究，都將是對資本運營理論的一種補充和發(fā)展。從實踐上來講，一方面，將有助于促進商業(yè)銀行機構制度模式，以及信貸管理方法的變化，從而提高收益。與此同時，擴大表外業(yè)務，不僅有利于商業(yè)銀行的經(jīng)營和業(yè)務，在品種和范圍的擴大，而且對降低風險，并提高競爭力有重要作用。另一方面，公司的改革和發(fā)展，是不能與商業(yè)銀行的支持分開，而對于此的研究，在這上就非常有利于國有企業(yè)的發(fā)展，使其在金融方面的改革能夠順利進行。商業(yè)銀行作為大多數(shù)企業(yè)的最后的支持方，它們的而存在不僅僅是為了自己，也是為了幫助這個社會更好更穩(wěn)的進步，它們憑借其自身在收集信息，人才利用，以及作為銀行最根本的信用而言，等等優(yōu)勢，為企業(yè)在資產(chǎn)重組方面，或者對于購入與合并，以及有限與股份制的轉換做出極大地作用，都可以通過發(fā)揮表外業(yè)務在信息咨詢、資產(chǎn)評估方面的功能。當然商業(yè)銀行作為一個國家，可以說是金錢的保管庫，它們就擁有了貨幣資本的優(yōu)勢，雖然有錢能使鬼推磨這句話有些不恰當，但是有錢真的在各方面有很大的助力，它能夠幫助企業(yè)改造技術，開發(fā)新產(chǎn)品、新市場，也能夠在人才管理方面，資源的合理配置和素質提高做出巨大的貢獻。2.文獻綜述2.1表外業(yè)務的定義商業(yè)投資銀行的主要表外業(yè)務經(jīng)營交易業(yè)務(off-balanceSheet，縮寫為OBS)，根據(jù)在新巴塞爾委員會(1988)對其的定義為:“不納入商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表”，而僅可能存在于財務報表腳注中的交易活動。故將目前我國國家商業(yè)投資銀行中的表外交易業(yè)務分別劃分成為屬于沒有資產(chǎn)債權/抵押債務不同類別的表外交易業(yè)務(contingentclaims)，和其他表外金融服務不同類別的表外交易業(yè)務(financialservice)?；蛴袀鶛?債務等，各種表外業(yè)務也可以簡稱為狹義的表外業(yè)務。這類交易活動雖然不能納入銀行的資產(chǎn)負債表中，但他們與報表中的資產(chǎn)、負債密切相關，在一定的條件下，很有可能會被轉換成表內的業(yè)務，因此我們需要清楚地記錄并反映在資產(chǎn)負債表的腳注中，為了方便銀行和相關監(jiān)管部門，讓他們對此類交易進行必要的信息核算和監(jiān)督。廣義的表外業(yè)務的范圍比較大，除了包括狹義的表外業(yè)務品種，它也覆蓋所有不被列入銀行資產(chǎn)負債表的各項經(jīng)營業(yè)務。與過去相比，進一步發(fā)展各種服務性業(yè)務，它對表內的各項業(yè)務中，關于數(shù)目和質量，這些都不會產(chǎn)生影響。2.2表外業(yè)務的文獻綜述在銀行表外業(yè)務的理論方面:發(fā)展以來的西方商業(yè)銀行提供了表外業(yè)務，它真正意義上的崛起伴隨著金融創(chuàng)新的浪潮于1970年代，相關理論的發(fā)展表外業(yè)務大多是與現(xiàn)代金融創(chuàng)新密切相關?！皠?chuàng)新”這個詞語，是推動近代發(fā)展的重點，從最初來看，人們是以技術與經(jīng)濟相結合的角度，去逐漸了解創(chuàng)新的概念，然后就對技術創(chuàng)新的功能及其在經(jīng)濟增長過程中的影響進行討論。在1983年，一個動蕩的時代，美國著名的經(jīng)濟金融學家威廉西爾伯(WilliamL.Silber)發(fā)表一篇文章——《金融創(chuàng)新的發(fā)展》，其中主要內容就是運用直線度模型，然后以此為基礎，闡述了金融的發(fā)展，推動了創(chuàng)新，從而提出了約束型理論。從他的書中，我們可以看出，金融創(chuàng)新是微觀經(jīng)濟的框架和約束歸納的結果，主要受到外部約束和內部約束的抑制。因此，他認為，創(chuàng)新是經(jīng)濟力量的產(chǎn)物，而在金融部門，定期與不定期的觀察也表明，大多數(shù)金融結果來自經(jīng)濟的刺激。金融技術創(chuàng)新主義就是一種微觀金融組織實施追求收益最大化，減少外部金融抑制的一種自我防衛(wèi)性行為。在一定程度上，以Kane和FredericS.Mishkin為主要代表的管制規(guī)避理論，它可以被視作是約束誘導理論和體制改革理論的綜合。這一理論一方面是同約束誘導理論的思路相一致，另一方面也同制度變革理論的思路相一致。然而，管制規(guī)避的理論似乎太過絕對化和抽象，無法將管制和創(chuàng)新進行邏輯關聯(lián)，與我們的現(xiàn)實存在某種差距，這主要表現(xiàn)在凱恩設想中的制度創(chuàng)新總是朝著規(guī)制方式發(fā)展，而我們的現(xiàn)實也就是，制度創(chuàng)新總是讓位于基于自由放任的市場性創(chuàng)新。派爾（Pyle）運用委托-代理的理論分析和解釋了表外經(jīng)營業(yè)務的存在和出現(xiàn)，進而首先提出了著名的"道德風險假說"。保莫爾(Baumol)在報告中提出了一種具有市場性價值的競爭模式。他采用了市場競爭的模型方法來分析和解釋表外的業(yè)務，認為表外業(yè)務的存在和出現(xiàn)主要是因為商業(yè)銀行與非金融機構銀行，商業(yè)銀行與其他金融機構之間相互競爭的后果。投資不足的理論主要替換時期代表人物是克里斯托弗詹姆斯。他們認為，表外經(jīng)營業(yè)務可以從某種角度來解釋其在對表外經(jīng)營業(yè)務進行風險控制等方面存在的投融資能力缺乏的問題。1994年，一個對于后世有很大影響的委員會-巴塞爾委員會正式成立，并且頒布發(fā)行了關于衍生品在風險管理中的一份相關指導文件，提出了衍生品表外經(jīng)營業(yè)務需要對其進行風險管理的基本原則。在表外業(yè)務的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢方面：江西財經(jīng)大學的楊玉鳳和陳蕭老師，在對于我國上市商業(yè)銀行在表外業(yè)務上，提到了存在品種比較單一的問題。此外，對于表外業(yè)務收益存在普遍比較低的狀況，她們發(fā)現(xiàn)，這種情況的產(chǎn)生，主要是因為銀行對表外業(yè)務的重視不足。目前，國內的各種商業(yè)銀行，存在某些問題，在發(fā)展表外業(yè)務上，很不規(guī)范，而且在監(jiān)管上的力度也不夠，所以她們提出了新的設想，希望對表外業(yè)務在短期、中期、長期的發(fā)展有不同的幫助。劉永祥，他總結了我國在表外業(yè)務方面的有關現(xiàn)實，具體表現(xiàn)在政策、操作和技術，三方面的層次。其中在對技術層面，他進行了重點分析，他指出，金融創(chuàng)新是現(xiàn)代技術應用促進的結果，對于現(xiàn)代技術，比如說數(shù)據(jù)挖掘技術和數(shù)據(jù)倉庫技術，它們的出現(xiàn)于發(fā)展都為表外業(yè)務的前進創(chuàng)造了優(yōu)良的物質基礎。而孟甜甜在不斷觀察嘉興市后，比較了多種商業(yè)銀行，總結出：我國商業(yè)銀行在表外業(yè)務上，雖然規(guī)模增長較快，但創(chuàng)新類業(yè)務較少，收入在貢獻上的能力不高，且有品牌效應較為明顯的現(xiàn)狀。在表外業(yè)務存在的問題及對策方面：黎光榮認為，目前我國上市商業(yè)銀行的表外業(yè)務在我國發(fā)展速度相對較慢，同國外的商業(yè)銀行相比較，存在著因為認識上的差異，沒有能夠與國外的銀行業(yè)接軌，記賬的方法也不統(tǒng)一，且對于核算的范圍限制不清，使得各行的會計核算成績和結果之間缺乏相互可比性。葉建洋對我國商業(yè)銀行的表外經(jīng)營業(yè)務的范圍經(jīng)濟情況進行了實證分析后，以中國建設銀行公司為代表，通過簡要的計算和方程來推算得出該銀行所在區(qū)域的經(jīng)濟情況。并充分結合國內市場和宏觀經(jīng)濟環(huán)境，為了促使商業(yè)銀行作為微觀經(jīng)濟活動主體也能夠實現(xiàn)盈利的最大化，對于我國在表外運營業(yè)務的發(fā)展上，做出了一系列的戰(zhàn)略分布設想，再對比分析之后提出相應的對策建議。在表外業(yè)務風險監(jiān)管方面：李芳認為，作為經(jīng)濟的領頭人，雖然發(fā)展表外，但是卻缺乏足夠的重視和統(tǒng)一監(jiān)管，我國國有上市商業(yè)銀行在監(jiān)管上存在諸多漏洞。為了減少這樣的錯誤，所以中國人民銀行成立了金融穩(wěn)定局，此穩(wěn)定局有很大意義，主要起協(xié)調作用，但這種模式雖然有好處，但這顯然不能完全適應當前的發(fā)展形勢。在中國人民銀行運營部門工作的張素敏表示，近年來，銀行表外的經(jīng)營業(yè)務發(fā)展迅速，但相關信息披露有限，存在潛在風險。為此，中國人民銀行經(jīng)營管理部對其所轄的部分商業(yè)銀行進行了調研。結果表明，我國的銀行業(yè)存在很大問題，例如存在利用表外業(yè)務規(guī)避監(jiān)管、風險撥備不足、流動性風險突出等問題。李偉認為，商業(yè)銀行必須加強表外業(yè)務風險的控制，建立健全各項規(guī)章制度，以及在操作方面的規(guī)程，需充分利用表外業(yè)務新的風險管理技術，這樣才能最大限度地防范風險，管理表外業(yè)務風險。在表外業(yè)務存在的意義和競爭力方面：南京大學的熊鵬、中國人民銀行上海分行的王飛，基于范圍經(jīng)濟的分析框架，探討了我國上市商業(yè)銀行，對于積極開展表外業(yè)務的必要性與可能性。兩位作者運用超越對數(shù)模型對1997年~2002年四大國有商業(yè)銀行的表外業(yè)務進行了實證分析。結果表明：我國四大商業(yè)國有商業(yè)銀行，在近年來的大多數(shù)年份中，都存在比較明顯的范圍經(jīng)濟，這為其大力拓展表外業(yè)務提供了現(xiàn)實依據(jù)。韓麗萍對銀行表外業(yè)務的價值相關性及其約束條件進行檢驗之后，認為表外業(yè)務總體規(guī)模與銀行股票價格均具有顯著的負向相關關系，這說明市場對非國有商業(yè)銀行的表外義務奉獻變化有更高的敏感性。完善銀行表外業(yè)務風險管理，探索表外業(yè)務風險與收益之間的平衡，具有重要的理論和現(xiàn)實意義?；诮鹑谖C后2009年至2016年近200家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)，幸麗霞通過觀察現(xiàn)階段商業(yè)銀行面臨的競爭環(huán)境，尋找其最重要的外部環(huán)境因素，然后與“安全、穩(wěn)健、穩(wěn)健”三大原則緊密聯(lián)系在一起。然后以發(fā)展表外業(yè)務從內部和外部的角度，建立了一個完整的框架，去分析影響因素，并且探察各種類型的銀行，研究其主要驅動因素,為該領域研究提供了新的思路。3.上市商業(yè)銀行表外業(yè)務的比較分析3.1不同類型商業(yè)銀行表外業(yè)務的內部比較1．國有控股銀行的比較分析。到2020年為止，工商銀行的表外業(yè)務總收入最大，收入值達到2359億元;之后就是建設銀行，收入也達到了1799.49億元而接下來的就是中國銀行和農業(yè)銀行，收入分別是1496.13億元和1128.82億元;而無論是從最近三年還是最近五年來看，銀行年報中關于表外業(yè)的收入中交通銀行的表外業(yè)務規(guī)模永遠在最少，雖然在緩步上升，但是也只有928.64億元。總體而言，國有上市商業(yè)銀行在2018-2019年是有明顯上升趨勢，而在2019-2020年有的在上升，有的卻在下降中，這主要是由于這一年中，新冠肺炎疫情驟然來襲并肆虐全球，導致經(jīng)濟有所下降。但我們也從中可以清楚地看出，在面臨如此巨大危機的情況下，我國上市商業(yè)銀行在積極履行國有金融企業(yè)抗疫問題責任和擔當?shù)耐瑫r，主動認真識變、應變和謀不變，堅持用更加確定性去應對這些不確定性，以更加堅強的戰(zhàn)略決策定力、更加精準的工作方法和策略，保持了良好勢頭。這種特殊情況很大或有限的可能主要是由于以下三個基本方面的主要原因所致:其一，國有商業(yè)銀行正在繼續(xù)積極響應黨和國家的相關政策，加大對國內中小微型投資企業(yè)的戰(zhàn)略并購、投資及商業(yè)信貸等各個方面的資金支持和融資幫助管理力度，從而使其在國內和國外更加快速發(fā)展成為具有新的市場性和競爭力;其二，國有的商業(yè)銀行正在積極大力開展國內外投資同業(yè)金融合作的技術培育與業(yè)務發(fā)展，促進境內國際各類大型金融機構之間的科技交流與業(yè)務合作并且積極參加國外表內投資收購及表外融資合作項目，提供投資帳戶表外登記資金的管理及表外結算資金清算等各種可擴展的金融服務;其三，國有商業(yè)銀行不斷地在海外的網(wǎng)點建立了投資的分支機構，增加了所參與投資經(jīng)營的各類表外網(wǎng)點的賬戶數(shù)量，為海外投資客戶廣泛開展了各種表外交易的業(yè)務。五家國有上市商業(yè)銀行在2018年至2020年表外經(jīng)營業(yè)務的收入所占比重幾乎都在逐年有所下降，只有工商銀行正在逐年走低上升，2020年，工商銀行努力克服新冠疫情和外部環(huán)境的變化等因素的影響，立足于服務實體經(jīng)濟和滿足廣大消費者的金融需要，持續(xù)推動工商銀行開展中間業(yè)務的轉型和創(chuàng)新，積極貫徹落實減費讓利優(yōu)惠政策，加大對實體經(jīng)濟的金融服務支持力度，積極以科技賦能業(yè)務轉型，強化風險防控，保持經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，所以才有了目前表外業(yè)務在總收入中穩(wěn)步上升的狀況。在2018-2020年里，交通銀行雖然其總收入平均值與其他銀行的相比較少，但在表外業(yè)務的占比中卻是五大行中最高的，2020年的占比在37.72%。交通銀行將始終立足于服務實體經(jīng)濟的需要和滿足廣大消費者的金融需要，持續(xù)深化中間業(yè)務的轉型和創(chuàng)新。在2020年，面對疫情的嚴峻沖擊和復雜嚴峻的財務和經(jīng)營環(huán)境，本集團積極落實金融工作的“三項任務”，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，堅持以高品質的發(fā)展和更好地服務于實體經(jīng)濟的發(fā)展方式不動搖，深入地貫徹新時代的發(fā)展思路。深度融入國家戰(zhàn)略，推進疫情常態(tài)化的防控，經(jīng)營正常發(fā)展，集團整體經(jīng)營保持了穩(wěn)中有提升、穩(wěn)中保持質量的趨勢。從2019到2020年間，絕大多數(shù)國有商業(yè)銀行的表外經(jīng)營業(yè)務的占比都出現(xiàn)了下降，其中中行、建行和農行的表外經(jīng)營占比平均在1.77%左右。此次新冠肺炎疫情之所以會產(chǎn)生如此嚴重的情況，主要歸功于此次疫情造成了大環(huán)境性金融產(chǎn)品行業(yè)的經(jīng)濟損失。通過整理五大國有控股銀行2018-2020年的年報得出以下數(shù)據(jù)：圖SEQ圖\*ARABIC1五家國有控股銀行非利息收入比較圖2五家國有控股銀行非利息收入占營業(yè)收入的比重2.股份制商業(yè)銀行的比較分析。2018至2020年間，五家股份制商業(yè)銀行的表外業(yè)務收入趨勢大不相同，有增有減。在這幾年間，招商銀行的表外業(yè)務規(guī)模在五家銀行中一直都是最高的，在2020年，達到了1054.51億元;浦發(fā)銀行和民生銀行表外業(yè)務規(guī)模分別達578.03億元和497.27億元，位居第二和第三;但是浦發(fā)銀行在這三年間的收入比較穩(wěn)定，而民生銀行在2020年非利息收入無論是自身還是占比都發(fā)生大型斷崖式減少。造成這些局面的根本原因之一就是：招商銀行堅持“輕型銀行”和“一體兩翼”，不斷地推出具有自己特色的各類表外業(yè)務，同時將現(xiàn)代金融科學技術深度地融入日常的經(jīng)營和業(yè)務，提升了各類表外業(yè)務的正常運作效率和監(jiān)督管理能力，各項業(yè)務經(jīng)營工作穩(wěn)健地開展，所以才有非利息凈收入和營業(yè)收入的穩(wěn)步增長。局面，而民生銀行這次下滑的主要動機之一就是由于，該行為了加快存在的問題性資產(chǎn)被處置節(jié)奏，加大了撥備計提的力度。五家股份制上市商業(yè)銀行在三年間表外業(yè)務占營業(yè)收入的比重總體下降，只有招商銀行的占比是在上升的。截止2020年為止，表外經(jīng)營的業(yè)務中，招商銀行的占比總體位于第二位，其平均占比大約為35.87%，這與銀行的發(fā)展戰(zhàn)略目標、自身的特色產(chǎn)品、以及定位等業(yè)務密切相關。其中占比最低的就是中信銀行，平均僅為25.30%，主要原因是中信銀行對表外相關業(yè)務的投入比較少，才會有如此的局面。通過整理五大股份制商業(yè)銀行2018-2020年的年報得出以下數(shù)據(jù)：圖3五家股份制商業(yè)銀行非利息收入比較圖4五家股份制商業(yè)銀行非利息收入占營業(yè)收入比重3.我國城市商業(yè)銀行規(guī)模化比較趨勢分析。從2018年至2020年間，上海銀行不再坐擁第一的位置，江蘇銀行趕超，成為其中收入和市場競爭力最強的銀行，2020年有180.90億元。杭州銀行的收入，在2020年僅為71.39億元，算是最低的。而江蘇銀行的表外業(yè)務總收入之高，大約是杭州銀行的兩倍。造成這種明顯偏差的原因主要是:在本報告期內，銀行始終堅持以習近平的新理念，以及當代中國特色社會主義理論的理念，作為基礎，和以后發(fā)展的指導方向，深入貫徹落實中央重大政策方針，對各級省委、市政府的決策部署堅定不移，根據(jù)形勢調整工作重點，采取相應對策。一是支持復工復產(chǎn)有力有序;二是結構調整成效不斷顯現(xiàn);三是智慧金融進化工程取得突破;四是綜合治理有效性持續(xù)提升。所以才能夠有了主體經(jīng)營指標滿足預期，保持著穩(wěn)健快速發(fā)展的良性態(tài)勢。4．三類金融企業(yè)與投資銀行間的整體性能力進行了深度比較。我國境內所有全資控股商業(yè)銀行、股份制以上商業(yè)投資銀行、城市商業(yè)銀行三至五年間在境內表外投資經(jīng)營管理業(yè)務收入的三年均值分別為1459.05億元、620.39億元和105.17億元。通過上述綜合分析對比我們已經(jīng)可以明顯看出，總體而言，國有五大大型商業(yè)儲蓄銀行中，其中以表外個體經(jīng)營銀行業(yè)務收入最大，股份制性的商業(yè)儲蓄銀行業(yè)務收入最小次之，城市個體經(jīng)營性的商業(yè)儲蓄銀行業(yè)務收入最小。但在2020年中國表外對其經(jīng)營銀行業(yè)務收入的平均投資占比則被普遍認為已經(jīng)是所有股份制私營商業(yè)投資銀行中最高，國有五家大型商業(yè)銀行和一家城鎮(zhèn)私營商業(yè)則與此水平相差甚遠。另外也不難看出近五年來現(xiàn)在我國各類股份制大型商業(yè)投資銀行與各類城市性大型商業(yè)投資銀行的各個表外業(yè)務部門聯(lián)合業(yè)務開展規(guī)模同比平均增長速度遠遠快于五大類和城市性大型商業(yè)投資銀行。3.2表外業(yè)務收入結構的總體分析表外業(yè)務的基本結構：中介服務、代理投融資、承諾擔保、其他類。從2018年到2020年，我國表外業(yè)務，其收入結構發(fā)生了巨大改變，它的總收入與占比方面，與表內相比，雖然仍然有很大的差距，但是能夠逐漸看出，這種差距開始縮小中，尤其在中介服務和代理投融資上。在這三年間，中介服務收入一直在上升中，從2018年的4043億元，上升至2020年的4976億元，但是占比卻從68.42%下降至62.87%，不難看出中介業(yè)務的地位，但是其他業(yè)務也在不甘示弱中，占比提升。代理投融資的占比位于第二，從2018年到2020年，無論國有商業(yè)城市，還是城市商業(yè)銀行，其收入都在增加，尤其是在2020年，出現(xiàn)強勢增加，占比提高之快主要原因是，在2020年發(fā)生了疫情，導致大多數(shù)工作只能在線上進行。承諾擔保業(yè)務與其他相比，是最低的，但是它的占比比較平衡。主要是因為我國社會信用體系建設的不完善，法律和相關銀行的表外業(yè)務擬定較慢，而且由于業(yè)務種類多、更新快，所以在具體實施中，會面臨更多的問題，上層擔保業(yè)務有許多盲區(qū)，容易讓銀行與客戶發(fā)生法律糾紛，引發(fā)風險的爆發(fā)，給銀行帶來經(jīng)濟損失。3.3不同類型商業(yè)銀行表外業(yè)務結構分析如表1所示，2018到2020在全球主流的國有控股銀行中，交通銀行的中介服務平均值最高，達到78.22%，在報告期內，交通銀行將繼續(xù)大力促進其盈利模式的轉型，收入來源也比較傾向于多樣化，其中最重要的一個原因就是該行目前擁有較多的多元化、專門性、國際化的金融從業(yè)人才，并且這些金融從業(yè)人才均由有經(jīng)驗的國內外銀行家、各個領域的知名專家、學者和律師等相關專業(yè)人才組成。這為我們行進一步完善和開拓中介業(yè)務，并且為建立一個涵蓋廣泛大眾顧客和中低端分層服務的品牌體系提供了良好的有利條件。而中國工商銀行和中國銀行的代理投融資服務平均占比分別是50.63%和59.79%，且從這三年我們就可以明顯地看出，它們的規(guī)模和占比也正在逐年下降中，而其他代理性投融資類則沒有明顯地增加，可以從中我們就看出它們的表外投融資業(yè)務結構正逐漸走向多樣化，不僅僅局限于中介服務，也在開始拓展其他行業(yè)，這有利于銀行在多元化發(fā)展方面有更多的前景。以下所有數(shù)據(jù)來源于各銀行年報。表12018-2020年5家國有商業(yè)銀行表外業(yè)務收入結構分析（單位：%）銀行名稱中介服務承諾擔保代理投融資其他類201820192020201820192020201820192020201820192020工商銀行52.0554.1745.6740.776.316.895.4638.0045.441.721.522.07農業(yè)銀行74.7178.4874.161.951.842.0622.8719.2223.080.470.460.70中國銀行64.9166.5947.8812.0310.9113.4119.0318.2628.624.034.2410.06建設銀行72.5074.5368.513.613，273.9719.6818.7823.394.213.424.13交通銀行77.9178.6178.155.515.295.3116.1215.6016.040.460.51.53均值68.4270.4862.8712.776.096.3316.6321.9727.312.182.033.70如表2所示，在我國的股份制商業(yè)銀行中，浦發(fā)銀行的中介服務平均水平最高，達到了76.74%。這主要原因是由于，在三年中，浦發(fā)銀行多措并舉，調整經(jīng)濟結構、才能夠有一個穩(wěn)增長的目標;三大主要業(yè)務板塊的營收凈利潤占比也持續(xù)提升，對零售的貢獻率將繼續(xù)維護在領先地位;作為總部在上海的全國性股份制銀行，把服務長三角作為業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略高地，著力推進金融改革開放與創(chuàng)新發(fā)展，將上海主場優(yōu)勢延伸至整個長三角區(qū)域。浦發(fā)銀行充分運用了金融互聯(lián)網(wǎng)科技，不斷創(chuàng)新各種具有互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)分析等屬性的金融產(chǎn)品，客戶金融服務的實現(xiàn)可獲取性、便捷度和精確率都大幅增強，從而促進了該行能夠更好地發(fā)展普惠金融。通過利用打造智能化財富管理優(yōu)勢，穩(wěn)固金融市場領先優(yōu)勢，提升科技賦能創(chuàng)新優(yōu)勢，使浦發(fā)銀行表外業(yè)務持續(xù)發(fā)展。而中國招商銀行的中介服務平均收入僅為68.67%，主要原因在于招商銀行近幾年大力發(fā)展代理投融資類，且有顯著成效。從中我們就能夠明顯地看到，表外經(jīng)營的業(yè)務架構欠好，同質化運作的現(xiàn)象也相對嚴重。表22018-2020年5家股份制商業(yè)銀行表外業(yè)務收入結構分析（單位：%）銀行名稱中介服務承諾擔保代理投融資其他類201820192020201820192020201820192020201820192020民生銀行74.8978.8062.105.044.346.3516.8313.4525.473.243.416.08光大銀行83.1273.3663.642.835.245.669.1313.0021.504.928.409.20招商銀行68.9269.0868.009.327.987.1417.4217.3121.354.345.633.51中信銀行78.7776.4263.2011.069.3714.239.5414.0522.300.630.160.27浦發(fā)銀行80.6079.9769.664.934.215.0210.6712.4221.543.803.403.78均值75.0174.5665.327.196.727.6814.4514.5922.433.364.144.574.競爭環(huán)境分析4.1潛在競爭者當我國在新西蘭加入WTO之后，外資銀行的進入，這對我國銀行產(chǎn)生重大沖擊，主要表現(xiàn)在市場上的壟斷地位。為了適應改革開放，我國保持著開放的態(tài)度，對各種規(guī)模限制取消，外資銀行借這個東風，充分利用優(yōu)勢，憑借自身完備的商業(yè)銀行服務，開始向中國擴張，與中國銀行展開激烈的客戶爭奪戰(zhàn)。由于我國當時在各方面的落后，而外資銀行可以為客戶提供更加完善的現(xiàn)代和傳統(tǒng)的綜合金融服務，這些等等都比中國銀行更好的滿足客戶需求。這些都使中國受到威脅。目前，例如在成都市境內，就共有各類外資銀行和機構13家，其中有9家外資銀行在成都設置了分行，且已經(jīng)投入運行了，另有三家正在規(guī)劃和籌建中，一家是巴黎銀行，資源的匱乏及競爭者主體的多元化，它們都決定著成都銀行在同業(yè)競爭的層次將不斷擴大和升級，而且強度也越來越高。4.2替代物面對逐漸加劇的金融市場競爭，表外業(yè)務以其低風險、高回報和收益率的特點，日益發(fā)展成為各大商業(yè)銀行在進一步對其業(yè)務類型、拓寬其業(yè)務范圍、增強其核心競爭能力、提升其收益率等的主要方式和手段。許多國有銀行和股份制的銀行都已經(jīng)意識到這一點，這幾年也大力發(fā)展表外業(yè)務，創(chuàng)新自己的表外業(yè)務和產(chǎn)品。但是目前金融技術的創(chuàng)新仍然在我國尚未進入模仿期，表外業(yè)務類型的產(chǎn)品，并沒有表現(xiàn)出太多的獨創(chuàng)性，而且由于品種單一，所以替代率較高，導致了市場競爭十分激烈。4.3購買方在我國金融行業(yè)，普遍存在一個規(guī)律，即“二八”規(guī)律，20%的好處和優(yōu)良客戶是銀行80%的主要收益來源。對于市場競爭力強度的持續(xù)擴大，省會城市的銀行業(yè)，不得不采取措施，為了搶占客戶而競爭，這樣的發(fā)展出人意外的產(chǎn)生了一種多極性的特征。國有銀行之間的市場競爭逐漸趨于激烈，即只要對“二八”政策中主要的20%的“重要”客戶，提供區(qū)別服務，或不提供柜面服務，就可以降低一些成本，從而提高效率。例如交通銀行，這樣的股份制商業(yè)銀行，就將重點放在“重量級”客戶群體上，擴大了市場份額。中小型股份制的商業(yè)銀行則將其重點精力集中在中小型企業(yè)和其他零售行為，提高中小型企業(yè)和其他個人客戶對銀行的信譽和依賴程度。市場格局日益向多層次、多元化方向轉變。我國在加入wt0之后，商業(yè)銀行的市場競爭不只是對于業(yè)務的競爭，更重要的一點就是對于人才的競爭，培養(yǎng)出一批具備較強的創(chuàng)新意識與創(chuàng)造性能力的高素質人才，這就是我們在商業(yè)銀行中快速發(fā)展中間業(yè)務的基礎。面對人才的流失，銀行相繼建立了獎勵工資的機制，這種激勵很是有效，有利于充分吸收人才，和留住優(yōu)秀人才。4.4現(xiàn)有競爭者目前，我國依法經(jīng)營境內銀行業(yè)務的各類商業(yè)金融機構總體數(shù)量眾多，另外現(xiàn)在我國境內銀行還有各類鄉(xiāng)鎮(zhèn)商業(yè)儲蓄銀行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村信用社、租賃融資公司、郵政銀行倉儲和外匯局、信托投資公司等非民營銀行性商業(yè)金融機構。從我國經(jīng)濟社會總體發(fā)展角度上的分析我們來看，當前的金融市場競爭，仍然表現(xiàn)在作為各類國有商業(yè)銀行與其他商業(yè)金融機構間在專門金融技術、人才和具體金融業(yè)務模式方面的激烈資本競爭；我們的長期發(fā)展戰(zhàn)略態(tài)勢正在朝著一個更為有利于加快建立新型股份制國有商業(yè)投資銀行的長期戰(zhàn)略發(fā)展方向進行轉變，但是我們認為國有商業(yè)銀行的主導地位依舊永遠是不能被徹底動搖。在銀行卡業(yè)務方面，我國國有上市商業(yè)銀行在各方面上搶占了先機。且隨著對金融業(yè)的全面開放，表外業(yè)務在收費和各方面限制上，逐漸規(guī)范化，在未來的某一天，它將成為我國銀行業(yè)改善業(yè)務結構，擴大利潤來源的重要業(yè)務。5.表外業(yè)務的競爭能力5.1促進我國商業(yè)銀行表外業(yè)務形成的緊迫性隨著世界各國資本和市場的快速增長，非銀行性金融機構迅猛崛起，使得我國商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)、負債業(yè)務等各種傳統(tǒng)業(yè)務都將遇到巨大的挑戰(zhàn)，經(jīng)營中的風險增大，生存之地也變的狹窄，這樣的外部環(huán)境，也迫使我國商業(yè)銀行不得不進行更加多層次的發(fā)展，擴充其新的收入來源。隨著當前中國國際金融市場的逐步改革放開，越來更多優(yōu)秀的國外投資企業(yè)和同行紛紛參與到自己努力搶占這個金融市場巨頭蛋糕的企業(yè)行列，它們豐富的國際金融市場營銷策略操作管理實踐經(jīng)驗，以及堅實的技術基礎研究和市場營銷策略實施操作管理能力，讓那些過度追求或者是過度依靠中國傳統(tǒng)銀行儲蓄抵押貸款代理業(yè)務和利差較高的貸款收入的小型中國投資銀行業(yè)，將在未來可能再一次遇到嚴峻發(fā)展機遇和市場挑戰(zhàn)。爭奪除了利差以及收入之外的其他中間業(yè)務，這將不會成為未來中國投資銀行業(yè)的一條必然發(fā)展出路六、與其他商業(yè)銀行的表內融資業(yè)務相比，這將不會成為未來中國投資銀行業(yè)的一條必然發(fā)展出路。5.2我國表外業(yè)務競爭能力的體現(xiàn)1、資產(chǎn)負債表上不直接構成商業(yè)銀行的資產(chǎn)或負債，使其出現(xiàn)的風險較小，為我國商業(yè)銀行進行風險管理提供了有效的方法。商業(yè)投資銀行表外業(yè)務的過程中，不是直接以債權人的身份參加，所以沒有直接導致商業(yè)投資銀行資產(chǎn)和負債在表內的增加，盡管這些部分可能產(chǎn)生資產(chǎn)和負債，但相對于其他而言，風險微小，對投資銀行整個業(yè)務的結構。在我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務中，金融衍生品的風險相對較高。但這部分業(yè)務也為商業(yè)銀行經(jīng)營者在存在一定風險的情況下，對管理自身風險提供了工具和措施，從而提高了資產(chǎn)負債的管理能力，以及對風險的應對措施。2、為商業(yè)銀行提供低成本、穩(wěn)定的收入來源。表外業(yè)務屬于非利息收入，所以它擁有不一樣的優(yōu)點。且由于風險相對較小，所以一般不會受到很大影響，比如說在其他客戶違約上，如果有的話，損失的影響也不顯著。而由于中國商業(yè)銀行公司在辦理各種表外交易的過程中，往往不使用、或間接使用自有資金，從而大大降低了中國商業(yè)銀行公司的經(jīng)營成本和費用。這樣，表外業(yè)務可以為我國商業(yè)銀行創(chuàng)業(yè)者帶來更多低成本、穩(wěn)定的收入和流動性來源，有利于提高我國商業(yè)銀行在市場上的競爭力，促進我國商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。3、完善商業(yè)投資銀行的金融服務機構職能。隨著社會主義財富的增長與積累、物質生活和精神文化的日益豐富，不論是企業(yè)或者個人，對于個人理財、企業(yè)理財、顧問、外匯購置、證券購置等各種方面都會有較大的需求。6.提升上市銀行表外業(yè)務競爭能力的建議（一）、打造具有獨特特點的表外業(yè)務產(chǎn)品是為了想要進一步提升其在表外業(yè)務領域的競爭力，商業(yè)銀行需要不斷創(chuàng)新和拓展其表外業(yè)務方式，通過建立自己的核心產(chǎn)品品牌和完善體系來吸引更多的客戶。同時，商業(yè)銀行需要更好地將現(xiàn)代金融技術投入到表外業(yè)務的開發(fā)和設計中，不斷努力提高和提高表外業(yè)務的服務質量、能力和效率。通過以上的分析，我們可以清楚地看到，由于我國股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行在表外部門建設方面的不斷創(chuàng)新，其發(fā)展速度遠遠快于我國五大商業(yè)銀行。(二)、為了進一步拓展表外業(yè)務的實施渠道