2023年金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法

*歐陽光明*歐陽光明*創(chuàng)編2023.03.07*歐陽光明*歐陽光明*創(chuàng)編2023.03.07金融機(jī)構(gòu)年夜額交易和可疑交易金融機(jī)構(gòu)年夜額交易和可疑交易陳述治理方法陳述治理方法歐陽光明〔2023.03.07〕第一章總則《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐驚主義法》等有關(guān)法令律例，制定本方法。其次條本方法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的以下金融機(jī)構(gòu)：〔一〕政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行?！捕匙C券公司、期貨公司、基金治理公司?！踩潮ｋU(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)治理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代辦署理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司?！菜摹承磐泄尽⒔鹑谫Y產(chǎn)治理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、存款公司?！参濉持袊嗣胥y行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)。第三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行年夜額交易和可疑交易陳述義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心報(bào)送年夜額交易和可疑交易陳述，承受中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)視、檢查。第四條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，按本方法規(guī)定的路徑和方法提交年夜額交易和可疑交易陳述。其次章年夜額交易陳述第五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)陳述以下年夜額交易：〔一〕當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬元以上〔含5萬元〕、1萬美元以上〔1萬美元〕的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。〔二〕非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆200萬元以上〔200萬元〕20萬美元以上〔20萬美元〕的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。〔三〕自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆或50萬元以上〔50萬元〕10萬美元以上〔10萬美元〕的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。〔四〕自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆或20萬元以上〔20萬元〕1萬美元以上〔1萬美元〕的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。累計(jì)交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并陳述。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。中國人民銀行依據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的年夜額交易陳述標(biāo)準(zhǔn)。第六條對同時(shí)適宜兩項(xiàng)以上年夜額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)分提交年夜額交易陳述。第七條對適宜以下條件之一的年夜額交易，如未制造交易或行為可疑的，金融機(jī)構(gòu)可以不陳述：〔一〕按期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者局部利息續(xù)存入在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶?；钇诖婵畹谋窘鸹蛘弑窘鸺尤炕蛘呔植坷⑥D(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的按期存款。按期存款的本金或者本金加全部或者局部利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。〔二自然人實(shí)盤外匯買賣交易過程中不合外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。〔三〕交易一方為各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民、武警軍隊(duì)，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位?！菜摹参濉辰鹑跈C(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)展的黃金交易?！擦辰鹑跈C(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金?！财摺硣H金融組織和外國政府存款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易?！舶恕硣H金融組織和外國政府存款項(xiàng)下的債務(wù)失落期交易?！簿拧痴咝糟y行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行規(guī)畫的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付?！彩持袊嗣胥y行確定的其他情形。5個(gè)工作日內(nèi)以電子方法提交年夜額交易陳述。第九條以下金融機(jī)構(gòu)與客戶進(jìn)展金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的，由銀行機(jī)構(gòu)依照本方法規(guī)定提交年夜額交易陳述：〔一〕證券公司、期貨公司、基金治理公司?！捕潮ｋU(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)治理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代辦署理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。〔三〕信托公司、金融資產(chǎn)治理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、存款公司。第十條客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所產(chǎn)生的年夜額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行陳述；客戶通過境外銀行卡所產(chǎn)生的年夜額交易，由收單機(jī)構(gòu)陳述；客戶欠亨過賬戶或者銀行卡產(chǎn)生的年夜額交易，由規(guī)畫業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)陳述。第三章可疑交易陳述第十一條金融機(jī)構(gòu)制造或者有合理理由疑心客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)展的交易與洗錢、恐驚融資等犯法活動相關(guān)的，不管所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值年夜小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易陳述。第十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，并對其有效性擔(dān)當(dāng)。交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)包含其實(shí)不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在特別的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：〔一〕中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)宣布的反洗錢、反恐驚融資規(guī)定及指引、風(fēng)險(xiǎn)提示、洗錢類型闡發(fā)陳述和風(fēng)險(xiǎn)評估陳述?！捕彻矙C(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)宣布的犯法形勢闡發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)提示、犯法類型陳述和工作陳述?！踩潮緳C(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地區(qū)散布、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、客戶群體、交易特征，洗錢和恐驚融資風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)論?！菜摹持袊嗣胥y行及其分支機(jī)構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。〔五〕中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。第十三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按期對交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展評估，并依據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。如產(chǎn)生突發(fā)狀況或者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的狀況的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)評估和完善交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。第十四條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對通過交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易進(jìn)行人工闡發(fā)、識別，并記錄闡發(fā)過程；不作為可疑交易陳述的，應(yīng)當(dāng)記錄闡發(fā)排解的合理理由；確認(rèn)為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易陳述理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的闡發(fā)過程。第十五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在按本機(jī)構(gòu)可疑交易陳述內(nèi)部操縱規(guī)程確認(rèn)為可疑交易后，準(zhǔn)時(shí)以電子方法提交可疑交易陳述，最遲不5個(gè)工作日。第十六條既屬于年夜額交易又屬于可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)分提交年夜額交易陳述和可疑交易陳述。第十七條可疑交易適宜以下情形之一的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心提交可疑交易陳述的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)陳述，并協(xié)作反洗錢調(diào)查：〔一〕明顯涉嫌洗錢、恐驚融資等犯法活動的?！捕硣?yán)峻危害國家平安或者影響社會穩(wěn)定的?！踩称渌楣?jié)嚴(yán)峻或者狀況緊急的情形。第十八條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對以下恐驚活動組織及恐驚活動人員名單開展實(shí)時(shí)監(jiān)測，有合理理由疑心客戶或者其交易敵手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在馬上向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心提交可疑交易陳述的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)陳述，并依照相關(guān)主管局部的要求依法承受方法?！惨弧持袊嫉幕蛘咭髨?zhí)行的恐驚活動組織及恐驚活動人員名單?！捕陈?lián)合國安理睬決議中所列的恐驚活動組織及恐驚活動人員名單。〔三〕中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐驚活動的組織及人員名單?？煮@活動組織及恐驚活動人員名單調(diào)整的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)馬上開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易陳述。法令、行政律例、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第四章內(nèi)部治理方法第十九條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)本方法制定年夜額交易和可疑交易陳述內(nèi)部治理制度和操縱規(guī)程，對本機(jī)構(gòu)的年夜額交易和可疑交易陳述工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)年夜額交易和可疑交易陳述制度的執(zhí)行狀況進(jìn)展監(jiān)視治理。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將年夜額交易和可疑交易陳述制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)備。其次十條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員擔(dān)當(dāng)年夜額交易和可疑交易陳述工作，并供給需要的資源包管和信息支持。其次十一條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全年夜額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為根本單位開展資金交易的監(jiān)測闡發(fā)，全面、完整、準(zhǔn)確地收集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，包管年夜額交易和可疑交易監(jiān)測闡發(fā)的數(shù)據(jù)需求。其次十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照完整準(zhǔn)確、平安保密的原則，將年夜額交易和可疑交易陳述、反響交易闡發(fā)和內(nèi)部處理狀況的工5年。保管的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保管期屆滿時(shí)仍未完畢的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將其保管至反洗錢調(diào)查工作完畢。其次十三條金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對依法履行年夜額交易和可疑交易陳述義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、闡發(fā)、陳述可疑交易的有關(guān)狀況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個(gè)人供給。其次十四條金融機(jī)構(gòu)違反本方法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以懲罰。第六章附則機(jī)構(gòu)陳述年夜額交易和可疑交易適用本方法。銀行卡清算機(jī)構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測闡發(fā)、陳述工作。本方法所稱非銀行支付機(jī)構(gòu)，是指依據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付辦事治理方法》〔2號宣布〕規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機(jī)構(gòu)。本方法所稱資金清算中心，包含城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。其次十六條本方法所稱非自然人，包含法人、其他組織和個(gè)體工商戶。其次十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本方法所附的年夜額交易和可疑交易陳述要素要求〔要素內(nèi)容見附件〕，制作年夜額交易陳述和可疑交易陳述的電子文件。具體的陳述格式和填報(bào)要求由中國人民銀行另行規(guī)定。其次十八條中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心制造金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的年夜額交易陳述或者可疑交易陳述內(nèi)容要素不全或者存在毛病的，可以向提交陳述的金融