東阿阿膠公司2022年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

東阿阿膠公司2022財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告1洞察 xA 3 3 4 5(一)、成本構(gòu)成情況 5(二)、銷(xiāo)售費(fèi)用變化及合理化評(píng)判 6(三)、管理費(fèi)用變化及希型花證 6(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評(píng) 6 7(一)資產(chǎn)構(gòu)成基本情況 7、隨動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特 資產(chǎn)增減變化 (五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判 (六)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況 (一)、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況 2洞察(二)、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況 (三)、負(fù)債的增減變化 (五)、權(quán)益的增減變化 (六)、權(quán)益變化原因 五、東阿阿膠公司償債能力分析 (二)、流動(dòng)比率 (三)、速動(dòng)比率 (四)、短期償債能力變化情況 (七)、負(fù)債經(jīng)營(yíng)可行性 (一)、盈利能力基本情 (三)、對(duì)外投資盈利熊 資產(chǎn)報(bào)酬率變化 ()k)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因 (九)、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化情況 (十)、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化原因 (一)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) (二)、存貨周轉(zhuǎn)變化原因 3洞察(三)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (四)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因 (五)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (六)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因 (十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (一)、投融資滿(mǎn)動(dòng)的協(xié)調(diào)情況 (二)營(yíng)運(yùn)師本變化情況 (全經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力 (四)營(yíng)運(yùn)資金需求的變化 (六)、整體協(xié)調(diào)情況 (二)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 4洞察 (一)、現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析 (二)、現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析 (三)、現(xiàn)金流動(dòng)的協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià) (五)、現(xiàn)金流動(dòng)的有效性評(píng)價(jià) (一)、資產(chǎn)凈利率變化原因分析 (二)、權(quán)益乘數(shù)變化原因分析 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1洞察東阿阿膠公司2022年?duì)I業(yè)收入為404,181.83萬(wàn)元，與2021年的384,898.56萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了5.01%。2022年凈利潤(rùn)為77,922.32萬(wàn)元2021年的43,891.35萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了77.53%。公司2022年?duì)I業(yè)成本為128,121.52萬(wàn)元,與2021年的145,093.24萬(wàn)元相比大幅下降，下降了11.7%。2022年銷(xiāo)售費(fèi)用為131,76725萬(wàn)元，與/2021年的101,373.84萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增元，與2021年的37,315.69萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)。增長(zhǎng)了3.75%。2022年財(cái)務(wù)費(fèi)用為負(fù)6,728.36萬(wàn)元，與2021年的負(fù)3,39902方元相比大幅下降，下降了公司2022年總資產(chǎn)為+263,138.24萬(wàn)元，與2021年的1,162,803.19萬(wàn)元相公司2022年負(fù)債總額為228,059.19萬(wàn)元,與2021年的163,266.09萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了39.69%。2022年所有者權(quán)益為1,035,079.04萬(wàn)元，與2021年的999,537.10萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了3.56%。公司2022年流動(dòng)比率為4.6573,與2021年的6.0157相比大幅下降，下降了1.3584。2022年速動(dòng)比率為4.0628,與2021年的4.8532相比大幅下降，下降2洞察公司2022年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率為22.64%,與2021年的14.78%相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.86個(gè)百分比。2022年資產(chǎn)報(bào)酬率為6.96%,與2021年的4.76%相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了2.2個(gè)百分比。2022年凈資產(chǎn)收益率為7.66%,與2021年的4.44%相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了3.22個(gè)百分比。公司2022年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1095.384天，2021年為1070.5406天2022年比2021年增長(zhǎng)24.8434天。2022年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為831.0518-天，202年為777.3541天，2022年比2021年增長(zhǎng)53.6977天。2022年?duì)I業(yè)周期為442.91天，2021年為556.35天，2022年比2021年縮短113.44天。公司2022年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為，792232萬(wàn)元。公司2022年?duì)I運(yùn)資本為768,300.67萬(wàn)元，與2021年的718,836.23萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了6.88%。公司2022年的盈虧平衡點(diǎn)為245,821.58萬(wàn)元，從營(yíng)業(yè)安全水平來(lái)看，公司擁有較強(qiáng)的承受銷(xiāo)售不降的能力，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的安全水平較高。公司2022年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量為214,487.82萬(wàn)元，投資現(xiàn)金凈流量為58,95080萬(wàn)元，籌資現(xiàn)金凈流量為負(fù)43,774.95萬(wàn)元。公司資產(chǎn)凈利率為6.42%,與上期相比，有上升趨勢(shì)。公司權(quán)益乘數(shù)為122.03%,與上期相比，有上升趨勢(shì)。3洞察一、東阿阿膠公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析(一)、公司利潤(rùn)總額分析東阿阿膠2022年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為91,201.09萬(wàn)元，與2021年的57,106.80方元相(二)、主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力了5.01%。2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為128,121.52萬(wàn)元，與2021年的145,093.24萬(wàn)2021-2022年?yáng)|阿阿膠公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增減情況表項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元增長(zhǎng)率(%)銷(xiāo)售收入實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4洞察營(yíng)業(yè)利潤(rùn)投資收益營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)補(bǔ)貼收入0000(三)、利潤(rùn)真實(shí)性判斷從報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)看，東阿阿膠2022年銷(xiāo)售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量(四)、利潤(rùn)總結(jié)分析5二、東阿阿膠公司成本費(fèi)用分析額的45.15%;管理費(fèi)用為38,715.21萬(wàn)元，占成本總額的13.26%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(歷元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)成本費(fèi)用總額主營(yíng)業(yè)務(wù)成本銷(xiāo)售費(fèi)用了管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加其他00006洞察(二)、銷(xiāo)售費(fèi)用變化及合理化評(píng)判東阿阿膠2022年銷(xiāo)售費(fèi)用為131,767.25萬(wàn)元，與2021年的101,373.84萬(wàn)元相比，大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了29.98%。2022年隨著銷(xiāo)售費(fèi)用有較大幅度的增長(zhǎng)，主(三)、管理費(fèi)用變化及合理化評(píng)判東阿阿膠2022年管理費(fèi)用為38,715.21萬(wàn)元，與2021年的37,315.69萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)增長(zhǎng)了3.75%。2022年管理費(fèi)用占銷(xiāo)售收入的比例為9.58%,與2021年的9.69%相比，下降了0.11個(gè)百分點(diǎn)。公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力水平(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評(píng)判東阿阿膠2022年財(cái)務(wù)費(fèi)用為負(fù)6,728.36萬(wàn)元，與2021年的負(fù)3,399.02萬(wàn)元7洞察三、東阿阿膠公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析(一)、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況東阿阿膠2022年資產(chǎn)總額為1,263,138.24萬(wàn)元其中流動(dòng)資產(chǎn)為978,373.36合計(jì)的54.89%、12.66%和7.37%。非流動(dòng)資產(chǎn)為284,764.88萬(wàn)無(wú)，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的68.93%和3107%。項(xiàng)目名稱(chēng)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)無(wú)形及遞延資產(chǎn)0其他資產(chǎn)8洞察數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)無(wú)形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)7七(二)、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的54.89%,說(shuō)明公司擁項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)9洞察存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資000應(yīng)收票據(jù)0貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)七項(xiàng)目名稱(chēng)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)洞察(三)、資產(chǎn)增減變化2022年資產(chǎn)總額為1,263,138.24萬(wàn)元，與2021年的1,162,803.19萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了8.63%。(四)、總資產(chǎn)增減變化原因具體來(lái)說(shuō)，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：應(yīng)收賬款增加5,811.28萬(wàn)元；其他應(yīng)收款增加916.27萬(wàn)元；應(yīng)收票據(jù)增加16,720.74萬(wàn)元；貨幣資金增加長(zhǎng)期投資減少3,799.29萬(wàn)元固定資產(chǎn)減少9,94080萬(wàn)元其他資產(chǎn)減少5,944.68萬(wàn)元；存貨減少40,726.05萬(wàn)元；其他流動(dòng)資產(chǎn)減少48,064.40萬(wàn)元；共計(jì)減少(五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來(lái)看，2022年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時(shí)間較短。2022分)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2022年與2021年相比，2022年存貨占收入的比例下降?？偠灾?，流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)超過(guò)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)，資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此2021年洞察項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)206223.19月存貨應(yīng)收賬款貨幣資金洞察四、東阿阿膠公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況東阿阿膠2022年負(fù)債總額為228,059.19萬(wàn)元，資本金為0萬(wàn)元，所有者權(quán)益為1,035,079.04萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為18.05%。在負(fù)債總額中,流動(dòng)負(fù)債為數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益一流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益(二)、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況在流動(dòng)負(fù)債的構(gòu)成中，其他流動(dòng)負(fù)債占42.84%、其他應(yīng)付款占37.81%、應(yīng)洞察付賬款占11.33%,其中其他流動(dòng)負(fù)債占最大的比例。2022年?yáng)|阿阿膠公司流動(dòng)負(fù)債各項(xiàng)增量表項(xiàng)目名稱(chēng)短期借款0應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)Q其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款其他流動(dòng)負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化東阿阿膠2022年負(fù)債總額為228,059.19萬(wàn)元,與2021年的163,266.09萬(wàn)元洞察數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元增長(zhǎng)率(%)負(fù)債總額短期借款0000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長(zhǎng)期負(fù)債其他負(fù)債七(四)、負(fù)債增減變化原因具體來(lái)說(shuō)，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：其他應(yīng)付款增加35,073.37萬(wàn)元；減少項(xiàng)相互抵消使負(fù)債總額共增長(zhǎng)64,793.12萬(wàn)元。(五))權(quán)益的增減變化東阿阿膠2022年所有者權(quán)益為1,035,079.04萬(wàn)元，與2021年的999,537.10萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了3.56%。洞察數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)所有者權(quán)益資本金000Q資本公積0盈余公積00未分配利潤(rùn)七(六)、權(quán)益變化原因五、東阿阿膠公司償債能力分析(一)、支付能力從支付能力來(lái)看，東阿阿膠2022年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的眼光來(lái)阿阿膠2022年流動(dòng)比率為4.6573,與2021年的6.0157相比大幅下降，下降了1.3584。2022年流動(dòng)比率比2021年大幅下降的主要原因是：2022年流動(dòng)資產(chǎn)為13.48%。2022年流動(dòng)負(fù)債為210,072.69萬(wàn)元，與2021年的143,316.60萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了46.58%。流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度慢于流動(dòng)負(fù)債的增長(zhǎng)速度，致在逐漸減弱，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)此采取措施，提高短期償債能力。其中2022年速動(dòng)比洞察率為4.0628,與2021年的4.8532相比大幅下降，下降了0.7904。2022年速動(dòng)比率比2021年大幅下降的主要原因是2022年速動(dòng)資產(chǎn)為853,482.80萬(wàn)元與2021年的695,549.35萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了22.71%。2022年流動(dòng)負(fù)債為210,072.69萬(wàn)元，與2021年的143,316.60萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了46.58%。(四)、短期償債能力變化情況(五)、短期付息能力流動(dòng)比率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率洞察流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)、長(zhǎng)期付息能力(七)、負(fù)債經(jīng)營(yíng)可行性六、東阿阿膠公司盈利能力分析東阿阿膠2022年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為22.64%,資產(chǎn)報(bào)酬率為6.96%,凈資產(chǎn)收益率為7.66%,成本費(fèi)用利潤(rùn)率為31.25%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為1,057,162.20萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的收益率是8.65%,對(duì)外投資的收益率是2020-2022年?yáng)|阿阿膠公司盈利能力指標(biāo)表(%)2020年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率對(duì)外投資收益率洞察(二)、內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力東阿阿膠2022年經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率為8.65%,與2021年的6.37%相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了2.28個(gè)百分比。(三)、對(duì)外投資盈利能力(四)、內(nèi)外部盈利能力比較(五)、凈資產(chǎn)收益率變化情況2022年凈資產(chǎn)收益率為7.66%,與2021年的4.44%相比有較大幅度增長(zhǎng)，(六凈資產(chǎn)收益率變化原因2022年凈資產(chǎn)收益率比2021年提高的主要原因是：2022年凈利潤(rùn)為年平均所有者權(quán)益為1,017,308.07萬(wàn)元，與2021年的988,619.11萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了2.9%。凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度快于平均所有者權(quán)益的增長(zhǎng)速度，洞察(七)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化情況2022年資產(chǎn)報(bào)酬率為6.96%,與2021年的4.76%相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了2.2個(gè)百分比。(八)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因2022年資產(chǎn)報(bào)酬率比2021年提高的主要原因是：2022年息稅前利潤(rùn)為84,472.73萬(wàn)元，與2021年的53,707.78萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了5728%。2022年平均總資產(chǎn)為1,212,970.71萬(wàn)元與2021年的1,128,902.83方元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.45%。息稅前利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度快于平均總資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度，致使資產(chǎn)報(bào)(九)、成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化情況2022年成本費(fèi)用利潤(rùn)率為1.25%,與2021年的20.37%相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了10.88個(gè)百分比。2022年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為55.69%,與2021年的42.21%相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了48個(gè)百分比。(十)成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化原因2022年成本費(fèi)用利潤(rùn)率比2021年提高的主要原因是：2022年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為91,201.09萬(wàn)元，與2021年的57,106.80萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了59.7%。2022年成本費(fèi)用總額為291,875.62萬(wàn)元，與2021年的280,383.75萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了4.1%。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度快于成本費(fèi)用總額的增長(zhǎng)速度，致洞察七、東阿阿膠公司營(yíng)運(yùn)能力分析(一)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)東阿阿膠2022年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為410.8687天，2021年為518.6554天2022年比2021年縮短107.7867天。(二)、存貨周轉(zhuǎn)變化原因2022年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年縮短的主要原因是2022年平均存貨為144,222.25萬(wàn)元，與2021年的206,173.68萬(wàn)無(wú)相比大幅下降，下降了30.05%。2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為128,121.52萬(wàn)元，與2021年的145,093.24萬(wàn)元相比大幅下降，下降了11.7%。平均存貨下降速度快于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的下降速度，致使存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。公司需要繼續(xù)努力降低存貨資金占用水平。(三)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)東阿阿膠2022年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為32.0428天，2021年為37.6854天，2022年比2020年縮短5.6426天。(四)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2022年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年縮短的主要原因是：2022年平均應(yīng)收賬款為35,482.51萬(wàn)元，與2021年的39,739.86萬(wàn)元相比大幅下降，下降了10.71%。2022年?duì)I業(yè)收入為404,181.83萬(wàn)元，與2021年的384,898.56萬(wàn)元相比有較大幅東阿阿膠2022年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為70.7071天，2021年為56.5899天2022年比2021年增長(zhǎng)14.1172天。2022年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年增長(zhǎng)的主要原因是2022年平均應(yīng)付賬10.33%。2022年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為128,121.52萬(wàn)元>與2021年的145,093.24萬(wàn)元東阿阿膠2022年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為389.1464天，2021年為222.8825天，2022營(yíng)業(yè)周期東阿阿膠2022年?duì)I業(yè)周期為442.91天，2021年為556.35天2022年比20212020-2022年?yáng)|阿阿膠公司營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)表(天)洞察存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營(yíng)業(yè)周期(九)、營(yíng)業(yè)周期結(jié)論(十)、流動(dòng)資產(chǎn)固轉(zhuǎn)天數(shù)東阿阿膠2022年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為831.0518天，2021年為777.3541天，2022年比2021年增長(zhǎng)53.6977天。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因產(chǎn)為920,263.10萬(wàn)元，與2021年的819,732.85萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)洞察(十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)東阿阿膠2022年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1095.384天2021年為1070.5406天2022年比2021年增長(zhǎng)24.8434天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長(zhǎng)，但營(yíng)業(yè)收入?yún)s沒(méi)有相應(yīng)的增長(zhǎng)，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度下降。2020-2022年?yáng)|阿阿膠公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度表(天)項(xiàng)目名稱(chēng)2020年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)H現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)一總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2022年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年增長(zhǎng)的主要原因是：2022年平均總資產(chǎn)為1242,970.71萬(wàn)元，與2021年的1,128,902.83萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了745%。2022年?duì)I業(yè)收入凈額為404,181.83萬(wàn)元，與2021年的384,898.56萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了5.01%。(十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)東阿阿膠2022年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為181.7431天，2021年為203.2693天，洞察2022年比2021年縮短21.5262天。(十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因八、東阿阿膠公司發(fā)展能力分析(一)、可動(dòng)用資金總額東阿阿膠2022年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為77,922.32萬(wàn)元。說(shuō)明在沒(méi)有外響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過(guò)這一數(shù)額時(shí)在沒(méi)有其它外部資金來(lái)源的情況下，必然會(huì)占用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金從中消耗一部分營(yíng)從企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來(lái)看，現(xiàn)在流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.4392,如果能夠讓公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高g:05次，則可以縮短流動(dòng)資產(chǎn)占用天數(shù)84洞察九、東阿阿膠公司經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)分析(一)、投融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)情況從長(zhǎng)期投資和融資的角度出發(fā)，東阿阿膠長(zhǎng)期投、融資活動(dòng)能給企業(yè)帶來(lái)項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)《數(shù)值(萬(wàn)萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)營(yíng)運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長(zhǎng)期負(fù)債固定資產(chǎn)長(zhǎng)期投資其它長(zhǎng)期資產(chǎn)洞察(二)、營(yíng)運(yùn)資本變化情況東阿阿膠2022年?duì)I運(yùn)資本為768,300.67萬(wàn)元，與2021年的718,836.23萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)了49,464.44萬(wàn)元。營(yíng)運(yùn)資本有所提高，固定資產(chǎn)規(guī)模有所下降，提(三)、經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力企業(yè)提供28,498.99萬(wàn)元的流動(dòng)資金。公司投融資活動(dòng)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供了充足的(四)、營(yíng)運(yùn)資金需求的變化2022年?duì)I運(yùn)資金需求為28498.99萬(wàn)元，與2021年的147,317.98萬(wàn)元相比大幅下降，下降了80.65%。營(yíng)運(yùn)資金占用下降，銷(xiāo)售收入?yún)s在增長(zhǎng)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來(lái)看，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，需要28,498.99萬(wàn)元的(六)、整體協(xié)調(diào)情況洞察十、東阿阿膠公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析東阿阿膠2022年盈虧平衡點(diǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為245,821.58萬(wàn)元，表錄當(dāng)公業(yè)安全水平為39.18%,表示公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降只要不超過(guò)158,360.25萬(wàn)元，項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%盈與平衡點(diǎn)營(yíng)業(yè)安全水平經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)十一、東阿阿膠公司現(xiàn)金流量分析東阿阿膠2022年現(xiàn)金流入總額為1,019,149.59萬(wàn)元，與2021年的項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷(xiāo)售商品稅金返還00收回投資取得投資收益洞察長(zhǎng)期資產(chǎn)處置00吸收投資0000吸收借款0000其他流入(二)、現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析東阿阿膠2022年現(xiàn)金流出總額為789,485.92萬(wàn)殼，與2021年的922,499.24萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了14.42%。現(xiàn)金流出最大的項(xiàng)目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的59.38%。數(shù)值(方元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購(gòu)買(mǎi)原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購(gòu)置0000洞察對(duì)外投資償還債務(wù)0000利潤(rùn)分配其他流出(三)、現(xiàn)金流動(dòng)的協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià)2022年?yáng)|阿阿膠投資活動(dòng)收回的資金為58,950.80萬(wàn)充；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造的資金為214,487.82萬(wàn)元。2022年