Chapter-5-跟單信用證-5.1-概述

Chapter

Ⅴ信用證§

5.1信用證概述在國際貿(mào)易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付貨款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。信用證業(yè)務(wù)以銀行信用代替了商業(yè)信用。信用證是銀行有條件保證付款的證書。

信用證是開證行根據(jù)申請人的要求和指示、向受益人開立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)、即期或一個可以確定的將來日期承付一定金額的書面承諾。I.定義辨析幾個概念承付議付償付結(jié)匯Ｐ203-2051.開證行負第一性付款責(zé)任2.信用證獨立文件，與買賣合同相分離。3.信用證是單據(jù)化業(yè)務(wù)

II.

信用證的性質(zhì)問題：１、是無條件負此責(zé)任嗎？２、什么情況下負此責(zé)任？P208-209即：銀行只處理單據(jù)，而非貨物！如何理解“獨立”1.applicant/opener(thebuyer)開證申請人

2.issuing/openingbank開證行3.beneficiary(theseller)受益人4.advising通知行5.nominated（paying/accepting/negotiating

）bank被指定銀行（付款行、承兌行、議付行）6.confirmingbank保兌行7.reimbursingbank償付行III.

信用證的當(dāng)事人關(guān)注各方當(dāng)事人在信用證業(yè)務(wù)流程中的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)IV.信用證的內(nèi)容可參考附式6-2開立不可撤銷跟單信用證時致收益人通知書。(P223-229)可參考附式7-10議付信用證標準格式（書信格式）(P300)1.信用證的當(dāng)事人

開證申請人(買方);開證行;通知行;受益人(賣方);議付行;付款行;保兌行等。2.信用證的性質(zhì)、種類一般為不可撤消的跟單信用證,如:IRREVOCABLE

DOCUMENTARY

CREDIT3.信用證號碼、開證日期與地點如:L/CNO.:E-02-L-02969DATEANDPLACEOFISSUE:2001/09/28HONGKONG4.信用證的有效期及到期地點常見的條款有:例1.Expirydate:May20,2001inthecountryofthebeneficiaryfornegotiation.有效期:2001年5月20日前,在受益人國家議付有效。例2.Thiscreditremainsvalid/force/goodfornegotiationinChinauntilthe15thdayafterthedateofshipment.本信用證為裝運期后15天在中國議付有效。例3.DraftmustbenegotiatedinChinawithin15daysfromthedateofBillofLadingbutnotlaterthan15thJuly2001.匯票需自提單日期起15天內(nèi)在中國議付,但不得超過2001年7月15日。5.金額、幣別金額條款是信用證的核心內(nèi)容之一。其表達方式有:例1.Amount:USD...金額:..美元例2.Foranamount/asumnotexceedingtotalof.../uptoanaggregateamountof...總金額不超過....6.匯票條款

主要注明匯票的金額、付款人、付款期限、出票依據(jù)等。例..1.Creditavailablewithanybankbynegotiation,againstpresentationofbeneficiary’sdraft(s)atsight,drawnonusinduplicate.本信用證可由任何一家銀行議付,議付時需提供由受益人向開證行開出的即期匯票一式兩份。例2.Alldraftsmustbemarked“..DrawnundertheMeritaBankLtd.HelsinkiL/CNoSRT9502422datedAUG24,2001”.所有匯票上必須注明:根據(jù)赫爾辛基..Merita銀行在2001年8月24日開出的第SRT9502422號信用證開出本匯票。..7.貨物說明內(nèi)容一般包括貨名、品質(zhì)、數(shù)量、單價、貿(mào)易術(shù)語等。常見的貿(mào)易術(shù)語有:FOB、CFR、CIF、FCA、CPT、CIP等。例1.DESCRIPTIONOFGOODS: 100%COTTONAPRONASPERS/CNO.AH107 貨物說明:純棉圍裙,合同號..AH107 ARTNO.QUANTITYUNITPRICE 49394(014)2000PIECESUSD1.00 49395(014)2000PIECESUSD1.00 49396(014)3500PIECESUSD1.25 49397(014)4000PIECESUSD1.25 CIFSINGAPORE例2.COVERINGSHIPMENTOF:

4ITEMSOFCHINESECERAMICDINNERWAREINCLUDING:HX1115

200SETS,HX2012300SETS,HX4055500SETSANDHX4510250SETS

DETAILSINACCORDANCEWITHSALESCONFIRMATIONNOAHHX0121

DATEDAPR.15,2001

CIFTORONTOCANADA

以下貨物:4種中國陶瓷餐具包括:HX1115號200套、HX2012號..300套、HX4055號500套和..HX4510號250套;細節(jié)與2001年4月15日所簽合同第..AHHX0121一致,

CIF

多倫多,加拿大。..8.單據(jù)條款

信用證項下所需要的單據(jù)除匯票外,通常還有:商業(yè)發(fā)票、裝箱單、海運提單、保險單、普通(普惠制)原產(chǎn)地證書、各種受益人證明及各種其他證明等全套單據(jù)條款。例:本信用證受益人根據(jù)新加坡廣東銀行所開第211LC2626號信用證開出即期的以開證行為付款人、按100%發(fā)票金額的匯票,由中國銀行議付。

需要的單據(jù):(除非另有規(guī)定,每份單據(jù)一式三份)

簽字的商業(yè)發(fā)票

簽字的裝箱單

中國原產(chǎn)地證書

海運保險單..

全套清潔“已裝船”海運提單..（英文表述見下頁）例:CREDITAVAILABLE

WITHBANKOFCHINABYNEGOTIATIONAGAINST

PRESENTATIONOFTHEDOCUMENTSHEREINANDBENEFICIARY’S DRAFT(S)ATSIGHT DRAWNONISSUINGBANK FOR100PCTOFTHEINVOICEAMOUNT MARKED“DRAWNUNDERTHEKWANGTUNGPROVINCIALBANK, SINGAPORE, L/CNO.211LC2626” DOCUMENTSREQUIRED: (INTRIPLICATEUNLESSOTHERWISESTIPULATED) SIGNEDCOMMERCIALINVOICESIGNED PACKINGLIST CERTIFICATEOFCHINESEORIGIN MARINEINSURANCE POLICY... FULLSETOFCLEAN“ONBOARD”MARINEBILLSOFLADING...9.商業(yè)發(fā)票條款 COMMERCIALINVOICECERTIFYINGATTHESAMETIME：

ORIGINOFGOODS,CONTENTSARETRUE,PRICES CORRECTANDCURRENT,THATITISTHEONLYINVOICEISSUED；

FORTHEGOODSDESCRIBEDHEREINANDMENTIONINGTHATITISTHEIREXACTVALUEWITHOUTANYDEDUCTIONOF

PAYMENTINADVANCE. ONEORIGINALCOPYMUSTBECERTIFIEDBYCCPIT.商業(yè)發(fā)票上同時證明:貨物的產(chǎn)地、發(fā)票的內(nèi)容是真實的;價格是正確的;它是為所述貨物簽發(fā)的唯一的發(fā)票;所列為實價并未扣除任何預(yù)收款項;發(fā)票的一份正本須由中國國際貿(mào)易促進委員會證明。10.裝箱單據(jù)條款

PACKINGLISTMUSTSHOWGROSSWEIGHT,NETWEIGHTANDMEASUREMENTPERCARTONSEPARATELY 裝箱單上需分別表明每箱的毛重、凈重和尺碼。11.運輸單據(jù)條款 FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADING

MADEOUTTOORDEROFBANKOFCOMMUNICATIONS,HONGKONG MARKEDFREIGHTPREPAIDANDNOTIFYAPPLICANTOR

FULLSETOFCLEANORIGINALRAILWAYCARGO

RECEIPTCONSIGNEDTOBANKOFCOMMUNICATIONS,HONGKONG MARKEDFREIGHTPREPAIDANDNOTIFYAPPLICANT.全套清潔已裝船海運提單抬頭作成憑香港交通銀行指示,注明運費預(yù)付并通知開證申請人

或

全套清潔正本鐵路貨物收據(jù)收貨人為香港交通銀行,注明運費預(yù)付并通知開證申請人。12.保險單據(jù)條款

MARINEINSURANCEPOLICYORCERTIFICATEENDORSEDINBLANK

BYTHEINSUREDFORATLEAST110%OFTHECIFVALUE

COVERING

ALLRISKSAS

PER

OCEAN

MARINECARGOCLAUSES(1/1/1981)OFPICC.INSURANCE

TOINCLUDETHERISKSOFJETTISONANDWASHINGOVERBOARDINCASEOFSHIPMENTBYCONTAINER.

海運保險單或保險憑證由投保人空白背書,保險金額不少于CIF價值的110%,投保中國人民保險公司海洋運輸貨物保險條款(1981年1月1日)的一切險。如果貨物需用集裝箱運輸還需投保拋擲、海水沖擊險(JWOB)。13.產(chǎn)地證條款

CERTIFICATEOFORIGINISSUED

BYCHINACOUNCILFORPROMOTIONOFINTERNATIONALTRADEANDSHOWCONSIGNEE

AS“TOWHOMITMAYCONCERN”.

要求中國國際貿(mào)易促進委員會簽發(fā)一般原產(chǎn)地證，產(chǎn)地證中收貨人應(yīng)填“有關(guān)部門?！?4.其他條款

BENEFICIARY’SCERTIFICATE

CERTIFYINGTHATFULLSETOFNON-NEGOTIABLECOPIESOFDOCUMENTSSENTTOAPPLICANTIMMEDIATELYAFTERSHIPMENT.

要求受益人提供證明文件,證實在裝運后立即將全套非議付單據(jù)寄開證申請人。15.裝運條款(CLAUSESONSHIPMENT)通常包括裝運港(地)、目的港(地)、裝運期限、能否分批、裝運等。常見的條款有:a.裝運港、目的港

FROMANYCHINESEPORT

TOLONDON

從任何一個中國口岸運到倫敦b.裝運期

LATEST

DATEOFSHIPMENT:JUNE15,2001

最遲裝運期:2001年6月15日。c.分批裝運/轉(zhuǎn)運

TRANSHIPMENTANDPARTIALSHIPMENT

NOT

ALLOWED

不允許分批裝運/轉(zhuǎn)運16.傭金與折扣條款例1.

5%

COMMISSIONTOBEDEDUCTEDFROMINVOICEVALUE.

繕制發(fā)票時應(yīng)扣除5%的傭金。例2.

INVOICE

ANDDRAFTSTOBEDRAWNONFULLCIF

VALUE.BUTTHEBENEFICIARY

ISTOBEPAID5%LESSASCOMMISSIONPAYABLETOOPENERS

ATTHETIMEOFNEGOTIATIONANDTHISSHOULDBEIN

CORPORATEDONBANKSCHEDULE.

發(fā)票和匯票開列貨款全額,但議付銀行付給出口人貨款時,必須扣除5%的金額作為付給開證