2024年初級銀行從業(yè)資格《（風險管理）實務》核心考點速記速練200題（詳細解析）

PAGEPAGE12024年初級銀行從業(yè)資格《風險管理》核心考點速記速練200題（詳細解析）一、單選題1.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。A、貸款重組B、貸款轉讓C、貸款審批D、資產(chǎn)證券化答案：A解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。2.下列說法正確的是（）。A、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守B、累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進C、累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守D、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進答案：B解析：累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應，因此，這種計量方法較為激進。3.CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。A、正態(tài)B、泊松C、指數(shù)D、均勻答案：B解析：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，因此，貸款組合的違約率服從泊松分布。4.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是（）。A、貸款金額為2000萬元且可收回率40％B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50％答案：A解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款違約后的損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元）；B項，可能產(chǎn)生的最大損失為1000萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200×（1-50％）=1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。5.內部控制的目標不包括（）。A、確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循B、確保企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性C、明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權利、責任、利益形成的相互制衡關系D、編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告答案：C解析：內部控制的目標主要包括以下三個:第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。6.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）事件。A、內部欺詐B、外部欺詐C、系統(tǒng)缺陷D、人員因素答案：B解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。7.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A、死亡率模型B、Logit模型C、線性概率模型D、線性辨別模型答案：A解析：目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。8.戰(zhàn)略風險屬于一種（）。A、短期的顯性風險B、短期的潛在風險C、長期的顯性風險D、長期的潛在風險答案：D解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。由此可見，戰(zhàn)略風險屬于一種長期的潛在風險。9.在經(jīng)濟下行期間，貸款需求（）與宏觀政策（）會導致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。A、收縮；緊縮B、收縮；寬松C、擴張；寬松D、擴張；緊縮答案：B解析：在經(jīng)濟下行期間，貸款需求收縮與宏觀政策寬松會導致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。10.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號?（）A、存貨周轉率變小B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C、總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降D、公司業(yè)務性質的改變答案：D解析：法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經(jīng)理應當密切關注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關注。D項，業(yè)務性質變化屬于非財務風險的監(jiān)測。11.某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。A、2．76％B、2．53％C、2．98％D、3．78％答案：B解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款×100％=(43+11)／2138×100％≈2．53％。12.下列關于風險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是（）。A、限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B、限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額C、限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由董事會負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D、如果經(jīng)營部門認為限額已不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經(jīng)濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門答案：C解析：限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。限額監(jiān)測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務的限額。一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。如果經(jīng)營部門認為限額己不能滿足業(yè)務發(fā)展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經(jīng)濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門。13.從所有權角度看，商業(yè)銀行資本的主要部分是（）A、自有資本B、經(jīng)濟資本C、借入資本D、核心一級資本答案：C解析：從所有權角度看，商業(yè)銀行資本由兩部分構成:一部分是銀行資本家投資辦銀行的自有資本;另一部分是吸收存款的借入資本。其中，借入資本是銀行資本的主要部分。14.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得（）。A、高于75%B、低于75%C、高于25%D、低于25%答案：D解析：商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。15.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指（）。A、每天B、每月或每季C、每周D、每年答案：B解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。16.下列關于操作風險評估流程錯誤的是（）。A、在準備階段，制定評估計劃內容包括自我評估的目的、對象、范圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等B、在報告階段，包括整合結果和雙線報告C、在評估階段，評估后應收集盡可能多的操作風險信息D、操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟答案：C解析：C選項錯誤，評估前應收集盡可能多的操作風險信息。17.（）是商業(yè)銀行和其利益相關群體保持密切聯(lián)系的紐帶。A、媒體B、股東大會C、可信賴的第三方D、董事會答案：A解析：商業(yè)銀行的良好聲譽源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這些利益相關群體保持密切聯(lián)系的紐帶。18.下列關于不良資產(chǎn)處置方法中的清收處置的說法，錯誤的是（）。A、不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回B、不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債C、按照對于債務人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等D、按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、破產(chǎn)清算答案：D解析：不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、依法收貸等。按照對于債務人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。19.商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：（）。A、內部評級和外部評級B、客戶評級和監(jiān)管分析C、客戶評級和債項評級D、分行評級和總行評級答案：C解析：商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。20.（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險。A、商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險B、金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內、表外頭寸造成損失的風險C、交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險D、由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險答案：B解析：市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。A項屬于流動性風險，C項屬于信用風險，D項屬于操作風險。21.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。A、影響程度和緊迫性B、影響程度和時間先后C、時間先后和重要程度D、時間先后和緊迫性答案：A解析：聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結果。22.（）屬于零售性質的資金。A、同業(yè)拆借B、公司存款C、居民儲蓄D、再貼現(xiàn)答案：C解析：通常情況下，零售性質的資金（例如居民儲蓄）相比批發(fā)性質的資金（例如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質性更低。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。23.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。A、匯率風險B、操作風險C、商品價格風險D、利率風險答案：B解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險很難通過風險對沖策略進行管理。24.下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。A、應當是一個相對獨立的部門B、具有完全的風險管理策略執(zhí)行權C、風險管理部門又稱風險管理委員會D、核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施答案：A解析：風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。25.商業(yè)銀行負責操作風險管理的部門、（）的部門應定期提交全行的操作風險管理與控制情況報告。A、承擔主要操作風險B、承擔次要操作風險C、控制主要操作風險D、控制次要操作風險答案：A解析：商業(yè)銀行負責操作風險管理的部門、承擔主要操作風險的部門應定期提交全行的操作風險管理與控制情況報告。26.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。A、改善公司治理B、推行全面風險管理理念C、確保各類主要風險得到正確識別和優(yōu)先排序D、利用精確的數(shù)量模型進行量化答案：D解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。27.（）不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。A、監(jiān)管資本B、經(jīng)濟資本C、會計資本D、賬面資本答案：B解析：經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數(shù)額上與非預期損失相等。28.假設某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負債久期缺口為（）。A、-1.5B、-1C、1.5D、1答案：C解析：久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。29.關于商業(yè)銀行內部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。A、銀行應根據(jù)本行內部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法B、驗證過程和結果應接受統(tǒng)一檢查，負責檢查的部門應與驗證工作的設計和實施部門統(tǒng)一C、驗證頻率應能夠保證內部評級和風險參數(shù)量化的準確性、完整性、可靠性D、銀行內部評級風險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或實施發(fā)生重大改變時，相關驗證活動應盡快實施答案：B解析：B項，驗證過程和結果應接受獨立檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工作的設計和實施部門。30.商業(yè)銀行在對企業(yè)集團進行風險識別時，分析其關聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團法人客戶內部的關聯(lián)方時，不屬于應關注的情況的是（）。A、互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保B、發(fā)生處理方式異常的交易C、資金以股本權益性投資的方式供單位或個人長期使用D、與特定顧客或供應商發(fā)生大額交易答案：C解析：商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應當著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內部的關聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易：1.與無正常業(yè)務關系的單位或個人發(fā)生重大交易；2.進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；3.與特定客戶或供應商發(fā)生大額交易；4.進行實質與形式不符的交易；5.易貨交易；6.進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；7.發(fā)生處理方式異常的交易；8.資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易；9.互為提供擔保或連環(huán)提供擔保；10.存在有關控制權的秘密協(xié)議；11.除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。31.（）是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。A、第一支柱資本要求B、第二支柱資本要求C、第三支柱資本要求D、第四支柱資本要求答案：B解析：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。32.為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當（）。A、異質化、分散化B、資產(chǎn)應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化C、同質化、集中化D、負債應當同質化、集中化，資產(chǎn)應當異質化、分散化答案：A解析：商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源（負債）和使用（資產(chǎn)）的同質性，形成合理的資產(chǎn)負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大限度地降低流動性風險，即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當異質化、分散化。33.（）對金融機構的一般事務及會計事務進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構，對股東大會負責。A、監(jiān)事會B、黨委C、紀委D、董事會答案：A解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內部監(jiān)督機構，對股東大會負責。除依據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風險管理和內部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改。34.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務成本增加，創(chuàng)新不足的發(fā)展困局，為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。A、信用風險B、聲譽風險C、戰(zhàn)略風險D、市場風險答案：C解析：戰(zhàn)略風險是通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品／服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。35.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比的一般限度是()。A、15％～20％B、20％～25％C、25％～30％D、30％～35％答案：B解析：一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。36.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。A、首席風險官必須具備獨立性B、首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理C、首席風險官不能向董事會報告D、首席風險官應與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務職責答案：C解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。37.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是（）。A、股票B、現(xiàn)金C、同業(yè)借款D、公司債券答案：B解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。38.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為（），該風險為流動性風險的主要誘因之一。A、信用風險B、戰(zhàn)略風險C、集中度風險D、市場風險答案：C解析：集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而產(chǎn)生的風險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風險也極易引發(fā)流動性風險，因此集中度風險是引發(fā)信用風險、流動性風險的主要誘因之一。39.下列關于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。A、商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務的性質、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設定限額B、制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C、市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D、管理層應當根據(jù)一定時期內的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調整答案：C解析：C項，商業(yè)銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協(xié)調市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。40.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險?（）A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B、部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低答案：D解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。41.關于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）。A、維持市場信心B、使銀行免受損失C、提供融資D、限制業(yè)務過度擴張答案：B解析：商業(yè)銀行時刻面臨著風險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在：①為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業(yè)務過度擴張和風險承擔；④維持市場信心；⑤為風險管理提供最根本的驅動力。42.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。A、持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）B、持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）C、持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）D、預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）答案：A解析：商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。43.假設違約損失率（LGD）為14％，商業(yè)銀行估計預期損失率最大值（BEEL）為10％，違約風險暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資產(chǎn)（RWA）為（）億元。A、10B、14．5C、18．5D、20答案：A解析：風險加權資產(chǎn)（RWA）的計算公式為：RWA=風險暴露（EA）×違約損失率（LGD）/（1-預期損失率最大值（BEEL））。根據(jù)這個公式，將已知數(shù)值代入，我們可以得到RWA=20×14%/(1-10%)=14.5億元。因此，正確答案是A選項。44.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。A、重要性B、謹慎性C、多樣性D、統(tǒng)一性答案：C解析：損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統(tǒng)一性原則、謹慎性原則和全面性原則。45.內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質）押品的順序進行。A、金融質押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B、應收賬款、金融質押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款、金融質押品D、金融質押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款答案：A解析：內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質）押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產(chǎn)。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵（質）押品的順序進行。46.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理（）最為有效。A、聲譽風險B、信息系統(tǒng)失效風險C、貸款違約風險D、商品價格風險答案：D解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。47.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。A、表外項目已承諾未提取金額B、表外項目已提取金額C、表外項目已提取金額+信用轉換系數(shù)×已承諾未提取金額D、表內項目已提取金額+信用轉換系數(shù)×已承諾未提取金額答案：C解析：違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉換系數(shù)×已承諾未提取金額。48.根據(jù)不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本可以分為（）。A、賬面資本、經(jīng)濟資本、監(jiān)管資本B、持續(xù)經(jīng)營資本、破產(chǎn)清算資本C、核心一級資本、其他一級資本、二級資本D、實收資本、資本公積、盈余資本答案：A解析：根據(jù)不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。49.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%，貸款的違約損失率為30%，貸款違約風險暴露為2000萬元，則該筆貸款的預期損失（）萬元。A、60B、8C、6D、20答案：C解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=2000×1％×30％＝6（萬元）。50.關于久期，下列論述不正確的是（）。A、久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系B、久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高D、久期分析能計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響答案：B解析：B項，資產(chǎn)負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。51.風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。A、限額管理B、制定應急預案C、風險定價D、風險轉移答案：D解析：商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價和制定應急預案等；常用的事后控制的方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分配、提高風險資本水平等。52.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權平均久期為5年，負債為800億元，負債加權平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性（）。A、減弱B、加強C、不變D、無法確定答案：B解析：根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。當久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。53.（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合各國監(jiān)管機構的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A、資產(chǎn)負債風險管理B、全面風險管理C、資產(chǎn)風險管理D、負債風險管理答案：B解析：全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協(xié)議和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。54.下列關于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產(chǎn)余額B、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產(chǎn)余額C、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調整后的表內外資產(chǎn)余額D、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產(chǎn)余額答案：C解析：55.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬于（）。A、市場風險B、操作風險C、流動性風險D、信用風險答案：D解析：結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。它是一種特殊的信用風險。因為德國赫斯塔特銀行由于結算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構——巴塞爾委員會的誕生。56.關于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法中錯誤的是（）。A、凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％B、核心負債比例=核心負債／總負債×100％C、存貸款比例不得超過75％D、存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％答案：C解析：A、凈穩(wěn)定資金比例是指商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金的比例，用來衡量商業(yè)銀行的流動性風險管理能力。計算公式為凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％。B、核心負債比例是指商業(yè)銀行核心負債與總負債的比例，用來衡量商業(yè)銀行的穩(wěn)定性和風險承受能力。計算公式為核心負債比例=核心負債／總負債×100％。C、存貸款比例是指商業(yè)銀行各項存款余額與各項貸款余額的比例，用來衡量商業(yè)銀行的資金運作情況。存貸款比例沒有具體的限制，可以根據(jù)實際情況進行調整。D、存貸款比例的計算公式為存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％。綜上所述，選項C中的說法是錯誤的，存貸款比例沒有具體的限制。57.2011年6月發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%，比巴塞爾委員會的要求高（）個百分點。A、2,1B、2,2C、4,1D、4,2答案：C解析：2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的杠桿率計量方法，井對杠桿率提出了更加嚴格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性風險的分析與防范。58.關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述中錯誤的是（）。A、操作風險不會對流動性造成顯著影響B(tài)、聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難C、承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險D、市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動答案：A解析：A項，流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。59.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關系數(shù)等。A、歷史模擬法B、方差一協(xié)方差法C、壓力測試法D、蒙特卡羅模擬法答案：B解析：方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數(shù)通過矩陣運算求得。60.假設某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權平均久期為6年，總負債900億元，負債加權平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負債久期缺口為（）年。A、1．5B、-1．5C、1D、-1答案：A解析：由題可得，久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權平均久期=6-（900／1000）×5=1．5（年）。61.假定一年期零息國債的無風險收益率為3％，1年期信用等級為B的零息債券的違約概率為10％，在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為60％，則根據(jù)風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。A、8．3％B、7．3％C、9．5％D、10％答案：B解析：62.下列關于專家判斷法的說法錯誤的是（）。A、專家系統(tǒng)面臨的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性B、專家系統(tǒng)的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎C、專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素以及與市場有關的因素D、專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出答案：D解析：專家系統(tǒng)的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性（例如不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策或建議）。專家系統(tǒng)的這一局限性對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出。63.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行（）基礎之上。A、當前的實際情況B、未來的發(fā)展?jié)摿、當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿、當前的潛在收益答案：C解析：考察恰當?shù)娘L險管理方法的知識。戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。64.商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需考慮的因素是（）。A、組合的風險權重B、組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C、經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）D、當前組合集中度情況答案：A解析：在確定資本分配的權重時，需考慮的因素包括：①在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）；③當前組合集中度情況；④凈資產(chǎn)收益率（ROE）。65.商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務的質量和效率。關于對銀行的投訴和批評，下列說法中正確的是（）。A、解決表面問題，不須深究B、錯誤已經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽的損失已無可挽回，解不解決無所謂C、正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風險，有助于銀行的聲譽風險管理D、容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視答案：C解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。66.銀行的流動性風險的內生因素不包括（）。A、資產(chǎn)負債期限結構B、資產(chǎn)負債類別結構C、資產(chǎn)負債分布結構D、資產(chǎn)負債幣種結構答案：B解析：銀行流動性風險的內生因素包括：資產(chǎn)負債期限結構、資產(chǎn)負債幣種結構和資產(chǎn)負債分布結構。67.關于交易對手信用風險加權資產(chǎn)的計量，下列說法錯誤的是（）。A、對于場外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用權重法的，交易對手違約風險加權資產(chǎn)為場外衍生工具交易的違約風險暴露乘以權重法下交易對手的風險權重B、對于場外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用內部評級法的，將場外衍生工具交易風險暴露代入內部評級法計量交易對手違約風險加權資產(chǎn)C、對于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權重法的，對銀行賬簿，交易對手信用風險加權資產(chǎn)為證券融資交易風險緩釋后風險暴露乘以權重法規(guī)定的交易對手風險權重；對交易賬簿，按照權重法的規(guī)定計量風險加權資產(chǎn)D、商業(yè)銀行采用內部評級法的，按照一般信用風險內部評級法的計量規(guī)則計算答案：C解析：對于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權重法的，對銀行賬簿，按照權重法的規(guī)定計量風險加權資產(chǎn)，對交易賬簿，交易對手信用風險加權資產(chǎn)為證券融資交易風險緩釋后風險暴露乘以權重法規(guī)定的交易對手風險權重。C選項中把對于銀行賬簿和交易賬簿的做法說反了。68.下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述中，錯誤的是（）。A、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調一致B、風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分C、風險偏好需要有效傳導至各實體、條線D、風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監(jiān)管者的期望答案：D解析：在風險偏好設置與實施過程中，應充分考慮利益相關者的期望。69.對于無法降低又無法避免的風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理屬于（）策略。A、降低風險B、承受風險C、轉移或緩釋風險D、回避風險答案：B解析：承受風險，即對于無法降低又無法避免的風險，如人員、流程、系統(tǒng)等引起的操作風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理；降低風險，即通過風險管理、內部控制程序對各風險環(huán)節(jié)進行控制，減少操作風險發(fā)生的可能性，降低風險損失的嚴重程度；轉移或緩釋風險，即通過外包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉移至第三方，值得注意的是，在轉移或緩釋操作風險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風險；回避風險，即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關閉高風險業(yè)務等方式進行規(guī)避。70.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶信用評級B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。71.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。A、外部事件B、內部流程C、人員因素D、系統(tǒng)缺陷答案：B解析：內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。72.根據(jù)我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行可采用（）來計量市場風險資本。A、高級計量法B、內部評級法C、內部模型法D、基本指標法答案：C解析：商業(yè)銀行可以采用權重法、內部評級初級法和內部評級高級法計算信用風險資本；用標準法或內部模型法計量市場風險資本；用基本指標法、標準法或高級計量法計算操作風險資本。73.單一法人客戶的財務狀況分析中，財務報表分析主要是對（）進行分析。A、資產(chǎn)負債表和損益表B、財務報表和損益表C、財務報表和資產(chǎn)負債表D、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表答案：A解析：單一法人客戶的財務狀況分析中，財務報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。74.債券A的票面利率為8%,債券B的票面利率為6%,假設其他因素完全一樣,如果市場利率完全下降時,則（）。A、和B均跌價,但A比B跌的快B、A和B均漲價,但A比B漲的快C、A和B均跌價,但B比A跌的快D、A和B均漲價,但B比A漲的快答案：B解析：債券的利率是不會變的，市場利率下降相當于債券漲價了，A比B利率大，相對來說漲的要快。75.聲譽風險通常與信用、市場、操作等風險（）。A、相互排斥、互不共存B、相互獨立、互不影響C、交叉存在、互相作用D、沒有關系答案：C解析：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。76.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元。該客戶在第1年的違約率是0．8％，第二年的違約率是1．4％，第三年的違約率是2．1％。假設客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。該筆貸款預計到期可收回的金額為（）。A、1455．00萬元B、1455．41萬元C、957．57萬元D、960．26萬元答案：C解析：根據(jù)題意，第一年預計可收回金額為：1000×（1-0．8％）=992（萬元）；第二年預計可收回金額為：992×（1-1．4％）≈978．11（萬元）；第三年預計可收回金額為：978．11×（1-2．1％）≈957．57（萬元）。77.貸款組合層面的行業(yè)風險應關注的因素不包括（）。A、銀行客戶的行業(yè)集中度B、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境答案：D解析：行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。D項屬于區(qū)域風險應關注的因素。78.戰(zhàn)略規(guī)劃應當從（）層面開始。A、宏觀戰(zhàn)略B、宏觀C、微觀D、三個層面同步進行答案：A解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應當始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀執(zhí)行層面。79.風險數(shù)據(jù)包括（）。A、監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù)B、前期測量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)C、內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)D、集中計量數(shù)據(jù)和分散計量數(shù)據(jù)答案：C解析：風險數(shù)據(jù)包括內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。80.關于風險管理和商業(yè)銀行的關系，下列說法中錯誤的是（）。A、承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B、風險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式C、風險管理是能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務模式D、風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求答案：C解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金融資產(chǎn)和業(yè)務組合。81.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（）。A、40％B、25％C、62．5％D、37．5％答案：A解析：可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）]×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=[10／（40-15）]×100％=40％。82.為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當（）。A、異質化、分散化B、資產(chǎn)應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化C、同質化、集中化D、負債應當同質化、集中化，資產(chǎn)應當異質化、分散化答案：A解析：商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產(chǎn))的同質性，形成合理的資產(chǎn)負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當異質化、分散化。83.（）是對已經(jīng)識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。A、風險監(jiān)測B、風險計量C、風險控制D、風險識別答案：C解析：風險控制／緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。84.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。A、RiskCalc模型B、KMV的CreditMonitor模型C、死亡率模型D、CreditRisk+模型答案：D解析：目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。85.我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于()。A、3％B、4％C、5％D、8％答案：C解析：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標準(4.5%)。86.當商業(yè)銀行久期缺口為正值時，若市場利率水平下降，則商業(yè)銀行資產(chǎn)、負債相抵后的市場價值將（）。A、減少B、不變C、不確定D、增加答案：D解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少87.在制定風險偏好過程中需要考慮的因素，不包括（）。A、風險偏好與利益相關人的期望B、銀行需考慮該行愿意承擔的風險C、監(jiān)管要求D、內部控制和風險隔離答案：D解析：在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：1.風險偏好與利益相關人的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔的風險；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測試。88.按照操作風險損失事件類型劃分，熱羅姆·蓋維耶爾的行為屬于（）。A、內部欺詐事件B、外部欺詐事件C、就業(yè)制度和工作場所安全事件D、執(zhí)行、交割和流程管理事件答案：A解析：內部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件,此類事件至少涉及內部一方,但不包括歧視及差別待遇事件。行為未經(jīng)授權、盜竊和欺詐都屬于此類。89.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A、300B、500C、700D、1000答案：B解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。90.關于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。A、中小企業(yè)風險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術平均值）不超過2億元人民幣的企業(yè)的債權B、對于專業(yè)貸款，債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體C、對于專業(yè)貸款，債務人基本沒有其他實質性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權答案：A解析：根據(jù)債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業(yè)風險暴露、專業(yè)貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業(yè)風險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入（近3年營業(yè)收入的算術平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權。專業(yè)貸款風險暴露是指公司風險暴露中同時具有如下特征的債權：①債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權。一般公司風險暴露是指中小企業(yè)風險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風險暴露。91.貸款損失準備不包括（）。A、一般準備B、專項準備C、特殊準備D、特種準備答案：C解析：貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。92.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰的是（）。A、法律成本B、資產(chǎn)損失C、監(jiān)管罰沒D、賬面減值答案：C解析：監(jiān)管罰沒是指因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷執(zhí)照等。93.某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰指（），尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。A、貨幣貶值B、銀行業(yè)危機C、轉移事件D、政治動蕩答案：B解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權更替、戰(zhàn)爭等情形。94.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素不包括（）。A、聲譽B、利率水平C、經(jīng)濟周期D、宏觀經(jīng)濟政策答案：A解析：客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素包括：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。A選項是與借款人有關的因素。95.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采?。ǎ┑姆绞剑嬖u估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。A、從下至上B、從上至下C、由內到外D、由外到內答案：B解析：戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制訂切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。96.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于（）。A、25％B、50％C、30％D、20％答案：A解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％。97.下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。A、違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B、違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產(chǎn)C、違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內資產(chǎn)D、違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)答案：A解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關費用等。98.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內部評級系統(tǒng)應當包括（）兩個維度。A、內部評級和外部評級B、客戶評級和監(jiān)管分析C、客戶評級和債項評級D、分行評級和總行評級答案：C解析：商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。99.假設某獲得3年期項目貸款的企業(yè)的信用評級為BBB，其在第一年、第二年和第三年的邊際死亡率分別為6％、5％和4％，則該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為（）。A、82.4%B、70%C、85.7%D、86.5%答案：C解析：根據(jù)死亡率模型：該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。100.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A、120B、140C、290D、440答案：B解析：根據(jù)已知條件可得，凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算如下：（1）累計總敞口頭寸法下，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440。（2）凈總敞口頭寸法下，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。（3）短邊法下，總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。多選題1.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有（）。A、風險轉移B、投資組合C、風險分散D、風險規(guī)避E、風險補償答案：ADE解析：BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇，對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略完全消除。2.根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行符合下列哪些條件時，可以使用標準法計算操作風險資本?（）A、業(yè)務條線實施操作風險管理的人力和物力匱乏B、未建立清晰的操作風險內部報告路線C、董事會和高級管理層了解操作風險管理架構，但不參與監(jiān)督執(zhí)行D、銀行的操作風險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效E、有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領域采用標準法答案：DE解析：銀行實施標準法必須至少符合監(jiān)管當局以下規(guī)定：①銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監(jiān)督；②銀行的操作風險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效；③有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領域采用標準法。3.商業(yè)銀行面臨的外部戰(zhàn)略風險包括（）。A、技術風險B、行業(yè)風險C、品牌風險D、國別風險E、法律風險答案：ABC解析：商業(yè)銀行面臨的外部戰(zhàn)略風險分為六種：行業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、項目風險、其他外部風險。DE兩項與戰(zhàn)略風險并列屬于商業(yè)銀行面臨的八大風險。4.操作風險管理與控制情況報告中包括（）。A、主要操作風險事件的詳細信息B、已確認的重大操作風險損失C、潛在的重大操作風險損失D、操作風險及控制措施的評估結果E、關鍵風險指標監(jiān)測結果答案：ABCDE解析：操作風險管理與控制情況報告中應包括：主要操作風險事件的詳細信息、已確認或潛在的重大操作風險損失等信息、操作風險及控制措施的評估結果、關鍵風險指標監(jiān)測結果。5.操作風險評估的報告階段的步驟包括（）。A、提出優(yōu)化方案B、整合結果C、繪制流程圖D、總結改進措施E、雙線報告答案：BE解析：報告階段包括整合結果和雙線報告。6.適時發(fā)現(xiàn)可能預示即將發(fā)生流動性風險的預警信號，有助于商業(yè)銀行及時采取措施降低流動性風險。下列可被認為是商業(yè)銀行流動性風險預警信號的有（）。A、銀行發(fā)行的股票價格異常下跌B、市場上愿意提供融資的交易對手數(shù)量減少C、銀行發(fā)行的可流通債券（包括次級債）的交易量顯著增加，且買賣利差擴大D、銀行評級下調E、資產(chǎn)質量惡化答案：ABCDE解析：銀行如果持續(xù)性忽視預警指標，并在預警信號產(chǎn)生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發(fā)流動性危機的主要原因。流動性風險預警信號包括：①銀行收入下降；②資產(chǎn)質量惡化，如不良資產(chǎn)的增加；③銀行評級下調；④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。7.下列哪些事件應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別?（）A、銀行員工竊取客戶賬戶資金B(yǎng)、被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金C、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失D、網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜E、客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動答案：BDE解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，外部事件表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。A項屬于人員因素；C項屬于系統(tǒng)缺陷。8.下列說法正確的有（）。A、持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨利率上升而下降B、持續(xù)期缺口為負值時，銀行凈值隨市場利率上升而下降C、持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨利率下降而下降D、當持續(xù)期缺口為零時，銀行的凈值在利率變動時保持不變E、持續(xù)期缺口為負值時，銀行凈值隨市場利率上升而上升答案：ADE解析：凈值變動、持續(xù)期缺口與利率變動三者之間的關系為：①當持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨利率上升而下降，隨利率下降而上升；②當持續(xù)期缺口為負值時，銀行凈值隨市場利率上升而上升，隨利率的下降而下降；③當持續(xù)期缺口為零時，銀行的凈值在利率變動時保持不變。9.商業(yè)銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有（）。A、商譽B、自持股票C、凈遞延稅資產(chǎn)D、土地使用權E、貸款損失準備缺口答案：ABCE解析：核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權以外的其他無形資產(chǎn)、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定收益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)、自持股票、對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備、商業(yè)銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)收益。10.影響利率變動的因素主要有（）。A、經(jīng)營成本B、通貨膨脹預期C、央行貨幣政策D、經(jīng)濟周期E、國際利率水平答案：ABCDE解析：影響利率變動的因素主要有經(jīng)營成本、通貨膨脹預期、央行貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。11.下列可能對商業(yè)銀行產(chǎn)生聲譽風險的事件有（）。A、商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感B、商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰C、商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷D、商業(yè)銀行內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮E、商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，都會對商業(yè)銀行的聲譽造成實質性損害。12.操作風險在員工方面的主要形式有（）。A、失職違規(guī)B、流程執(zhí)行失敗C、違法用工法律D、職員欺詐E、與客戶糾紛答案：ACD解析：操作風險在員工方面的主要形式包括失職違規(guī)、違法用工法律和職員欺詐。這是因為員工是業(yè)務流程中的關鍵參與者，他們的行為和決策直接影響到企業(yè)的運營和風險水平。失職違規(guī)是指員工在工作中違反規(guī)定或疏忽職守，流程執(zhí)行失敗通常是由于員工未能按照規(guī)定的流程和標準執(zhí)行任務，而職員欺詐則是指員工故意欺騙或誤導公司或客戶的行為。其他選項，如與客戶的糾紛，通常屬于外部風險，不屬于員工方面的操作風險。因此，正確答案是ACD。13.內部評級法初級法下，合格凈額結算包括（）。A、表內凈額結算B、表外凈額結算C、回購交易凈額結算D、場外衍生工具凈額結算E、交易賬戶信用衍生工具凈額結算答案：ACDE解析：內部評級法初級法下，合格凈額結算包括：表內凈額結算、回購交易凈額結算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結算。銀行采用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風險，并在凈頭寸的基礎上監(jiān)測和控制相關的風險暴露。14.目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型包括（）。A、CreditMetrics模型B、死亡率模型C、reditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfo1ioView模型答案：ACE解析：BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型。15.金融風險可能造成的損失包括（）。A、系統(tǒng)損失B、預期損失C、非預期損失D、災難性損失E、經(jīng)營損失答案：BCD解析：金融風險可能造成的損失包括：預期損失、非預期損失、災難性損失。16.商業(yè)銀行應有能力對信息系統(tǒng)進行（），制定制度和流程，管理信息科技項目的優(yōu)先排序、立項、審批和控制。A、需求分析B、開發(fā)C、采購D、維護E、升級答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行應有能力對信息系統(tǒng)進行需求分析、規(guī)劃、采購、開發(fā)、測試、部署、維護、升級和報廢，制定制度和流程，管理信息科技項目的優(yōu)先排序、立項、審批和控制。17.商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部數(shù)據(jù)的有（）。A、專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)B、從稅務、海關、公共服務提供部門的機構獲得的數(shù)據(jù)C、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營的機構獲得的數(shù)據(jù)D、記錄消費活動的機構獲得的數(shù)據(jù)E、客戶在本行的信用記錄答案：ABCD解析：根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為：①內部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機構獲得的數(shù)據(jù)。18.商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備的功能包括（）。A、支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總B、識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險C、分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果D、支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響E、具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響答案：ABCDE解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求“商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備以下主要功能：支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總；識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險;分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果；支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響；具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響”。19.下列關于違約概率的說法，不正確的有（）。A、違約概率是事后檢驗的結果B、違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性C、違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．02％中的較高者D、違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面E、對任一級別的債務人，銀行可以使用違約概率預測模型得到的每個債務人違約概率的簡單平均值作為該級別的違約概率答案：AC解析：A項，違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區(qū)別；C項，違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。20.商業(yè)銀行保持合理的資產(chǎn)負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰當?shù)挠校ǎ?。A、制定適當?shù)膫鶆战M合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系B、適度分散客戶種類和資金到期日C、注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構D、保持合理的資金來源結構E、根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產(chǎn)組合答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行應通過以下方法保持合理的資產(chǎn)負債分布結構：①根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；②在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應付緊急融資的儲備；③制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性；④制定風險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況；⑤注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。21.貸款重組可以采取的措施有（）。A、調整信貸產(chǎn)品B、減少貸款額度C、調整貸款利率D、增加控制措施E、調整貸款期限答案：ABCDE解析：貸款重組的主要措施包括：①調整信貸產(chǎn)品；②減少貸款額度；③調整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；④調整貸款利率；⑤增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。22.商業(yè)銀行可以選擇（）計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產(chǎn)。A、權重法B、現(xiàn)期風險暴露法C、標準法D、內部模型法E、內部評級法答案：AE解析：商業(yè)銀行可以選擇權重法和內部評級法計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產(chǎn)。BCD選項都是交易對手信用風險暴露計量的方法。23.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團內的關聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團法人客戶內部的關聯(lián)方應關注的情況有（）。A、易貨交易B、發(fā)生處理方式異常的交易C、資金以股本權益性投資的方式供單位或個人長期使用D、互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保E、與特定顧客或供應商發(fā)生大額交易答案：ABDE解析：除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內部的關聯(lián)方，以及其行為／情況是否屬于關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易：①與無正常業(yè)務關系的單位或個人發(fā)生重大交易；②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；③進行實質與形式不符的交易；④進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；⑤資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易；⑥存在有關控制權的秘密協(xié)議；⑦除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。24.單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對（）作出預測和分析。A、資金來源及使用情況B、預期資產(chǎn)負債情況C、損益情況D、項目建設進度E、營運計劃答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對以下內容作出預測和分析：資金來源及使用情況、預期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設進度、營運計劃。25.商業(yè)銀行風險控制與緩釋流程應當符合以下要求（）。A、監(jiān)測各種不可量化的關鍵風險因素的變化和發(fā)展趨勢B、風險控制/緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致C、監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標D、所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求E、能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序答案：BDE解析：商業(yè)銀行的風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：B選項“風險控制/緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致”和E選項“能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序”是正確的，因為它們涉及到風險管理策略和程序的全面性、持續(xù)性和優(yōu)化性。D選項“所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求”雖然也是風險管理的重要原則，但不是題干中提到的“流程應當符合的要求”。因此，正確答案是BDE。26.下列各項屬于國別風險的是（）。A、政治風險B、信用風險C、貨幣風險D、操作風險E、宏觀經(jīng)濟風險答案：ACE解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。27.流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務的能力。從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為（）。A、資產(chǎn)流動性B、資本流動性C、負債流動性D、表外流動性E、表內流動性答案：ACD解析：流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或履行到期債務的能力。從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。28.根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法》，下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉讓（）。A、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)B、在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產(chǎn)C、經(jīng)國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)D、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)E、債務人或擔保人為國家機關的資產(chǎn)答案：BCDE解析：根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法》第八條的規(guī)定，下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉讓：（1）債務人或擔保人為國家機關的資產(chǎn)。（2）經(jīng)國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)。（3）國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)。（4）個人貸款（包括向個人發(fā)放的購房貸款、購車貸款、教育助學貸款、信用卡透支、其他消費貸款等以個人為借款主體的各類貸款）。（5）在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產(chǎn)。（6）國家法律法規(guī)限制轉讓的其他資產(chǎn)。29.下列關于商業(yè)銀行全面風險管理的說法中，正確的是（）。A、風險管理的職責逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B、組織流程再造與定量分析技術并舉C、風險管理貫穿于業(yè)務發(fā)展的每一個階段D、風險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等多種風險的一體化綜合管理E、風險管理越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風險答案：BCDE解析：A項，風險管理絕不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責時，都必須深刻認識潛在風險因素，并主動預防。30.下列風險類別中，可以應用風險對沖策略進行管理的有（）。