現(xiàn)代企業(yè)庫存量管理制度樣本

庫存量管理制度物資計劃管理制度

(一)各部、分企業(yè)每十二個月必需在12月底之前做好物資供給部下發(fā)第二年度材料計劃申請表填報工作。(二)在填報第二年度材料計劃申請表時，各單位應依據(jù)企業(yè)下達年度工作任務情況，認真正確地制訂出整年生產所需材料用量計劃，確保本單位材料計劃符合工程和維護生產需要。(三)對已審定各單位年度材料計劃，一式二份由材料計劃申請單位責任人、物資供給部責任人署名蓋章后生效，雙方單位各執(zhí)一份。(四)物資供給部對各單位所簽署年度材料計劃，設置帳本進行材料計劃實施情況管理，做好材料計劃在領用過程中帳務方面統(tǒng)計。(五)計劃外材料申請，可按材料計劃外采購措施處理。(六)為了加強物資計劃管理，物資供給部對于計劃外材料領用應嚴格控制，有少發(fā)或不發(fā)權利?！醪牧嫌媱澣舾纱胧┮罁?jù)企業(yè)相關加強物資管理相關決定，物資部已將年度材料計劃匯總完成，并和工程部和其它分企業(yè)審簽了整年工程材料計劃和維護材料計劃。為了做好和加強材料計劃實施管理，做到保障供給，努力爭取節(jié)省，避免積壓浪費現(xiàn)象，現(xiàn)對材料計劃實施措施作以下通知：(一)工程材料計劃1.自辦工程材料凡屬自辦工程計劃使用材料，領取時必需同時含有外線工程材料管理表和貨倉取貨申請單方可辦理領料手續(xù)。外線工程材料管理表上要填寫工程部確定工程名稱，工程編號和施工單位。工程編號以工程部編制號碼為準，自辦工程編號號碼尾數(shù)是"1"字表示。在審批領取材料時，材料名稱、數(shù)量應以外線工程材料管理表上確定為準，倉庫取貨申請單數(shù)量必需要和表內相符，才能審批發(fā)貨。對已領出材料，如有因設計修改造成材料更換或取消工程施工等情況，要立即到物資部辦理材料計劃更正手續(xù)，不然由對應部門負責。2.凡屬代辦工程計劃內使用材料，在辦理材料領取時，領料手續(xù)和自辦工程相同。代辦工程編號號碼尾數(shù)是"9"字表示。代辦工程材料除工程設計指定領料施工外，負擔代辦工程施工單位一律要在企業(yè)物資部購置材料，以確保工程材料質量。(二)維護材料1.各分企業(yè)必需嚴格根據(jù)已簽定材料計劃領取維護所需要材料。領取材料時，在貨倉取貨申請單上工程編號格內必需填上維護工程編號或維護工程說明，才給審批辦理領料手續(xù)。分企業(yè)設置材料小倉庫，除貯備日常少許夠用維修材料外，不許可過量地存放材料，為確保材料在工程中合理流通使用，并確保材料質量，做到物盡其用。絕對不許可將計劃內維護材料作其它用途使用。2.企業(yè)下達給各分企業(yè)年度放號任務，各單位須根據(jù)已簽定材料計劃合理地分配領取。如電話機、電話線、電話機出線盒和零星配套材料，必需根據(jù)放號實際數(shù)量領取，日常倉庫只許可貯備極少數(shù)量作維護備料。對已領出去電話機，在放號時出現(xiàn)質量問題，可分批送回企業(yè)物資部倉庫更換。但絕對不許可將已用過或殘缺和和放號機不相符電話機送回倉庫更換。(三)勞保用具計劃勞保用具計劃內物資發(fā)放，統(tǒng)一由企業(yè)人事部門處理，其中包含三個分企業(yè)勞保用具計劃。對獨立核實單位勞保用具，由本單位自行處理。各單位在領取勞保用具時，必需到企業(yè)人事部審批申請取貨單后，倉庫才給發(fā)放。(四)業(yè)務單式計劃業(yè)務單式計劃由企業(yè)業(yè)務部統(tǒng)一計劃安排，包含三個分企業(yè)所需要業(yè)務單式用量。各單位必需依據(jù)本單位業(yè)務量實際情況進行領用，不許可自行到外面印刷多種業(yè)務單式，對用量不夠或增加印刷其它品種業(yè)務單式，應向物資部申請辦理，方便確保業(yè)務單式格式和內容完整性，并逐步使業(yè)務單式有一個完整管理制度。(五)計劃外材料申請在實施材料計劃過程中，對部分突發(fā)性工程和維護工程中出現(xiàn)應急搶修材料，或計劃內數(shù)量已用完，和制訂計劃時無法考慮到部分工程材料及其它物資，使用部門能夠填報需求單向物資部申請計劃外采購，經物資部領導審批后才給辦理。工程使用材料，中國物資采購到貨時間需要30天左右，進口物資采購到貨時間需要3-4個月才能完成。所以期望各單位在制訂材料計劃時必需做到周密考慮，努力爭取正確，使材料計劃在各項工程中起到計劃合理、保障供給作用。(六)實施材料計劃實施措施1.凡屬計劃內使用工程、維護材料，需經計劃人員在外線工程材料管理表、貨倉申請取貨單審核蓋章后，才能領取材料。2.為了掌握好各單位計劃內材料使用情況，將關鍵工程材料建立帳本，方便累計整年材料使用情況。3.各單位領取材料經審核蓋章后，計劃室將留下外線工程材料管理表、貨倉取貨申請單作為統(tǒng)計資料憑證?！跸掳l(fā)物資管理若干要求為加強企業(yè)物資供給管理工作，做到"有章可循，有標準可依，切實落實以通信為中心，保質，保量，立即成套，主動服務，科學管理"工作方針，愈加好地為特區(qū)郵電通信現(xiàn)代化服務，充足發(fā)揮物資管理部門在通信生產建設中主渠道作用和支撐作用，特下發(fā)此要求，望各單位遵照實施：(一)關鍵物資歸口管理物資供給部在企業(yè)主管領導直接領導下，負責物資統(tǒng)一管理工作和中國通信設備和器材采購工作，同時組織做好本企業(yè)物資籌供。物資供給部是物資歸口管理職能部門。關鍵物資按上級相關要求實施歸口管理，凡屬歸口管理物資，統(tǒng)一由物資供給部負責，同時實施統(tǒng)一計劃，統(tǒng)一申請，統(tǒng)一進貨，統(tǒng)一供給，統(tǒng)一管理。歸口品種，按物資部和郵電部要求實施。(歸口管理物資目錄見附錄)(二)加強物資計劃管理凡屬企業(yè)通信、基建生產等所需物資(引進設備和器材除外)，各單位必需按要求向物資供給部申報計劃。物資供給部門負責全企業(yè)計劃物資申請、匯總、平衡、供給和調度工作，同時加強和專業(yè)部門和財務部門聯(lián)絡，認真審核，綜合平衡，確定計劃申報量并經主管領導同意后編制上報。各單位在編制計劃時要有依據(jù)，有核實，并依據(jù)物資需求量和自有貯備量進行編制，努力爭取正確。在編制計劃時應按要求和要求填寫物資名稱、型號、規(guī)格、計量單位、數(shù)量，技術要求、供給時間和地點等。依據(jù)供給計劃要求，各單位需按下列時間向物資供給部申報計劃，年度計劃必需在上十二個月12月1日前申報；追加計劃必需提前30天申報。物資供給部在每十二個月10月上旬將年度計劃申請表發(fā)到各生產部門填寫(填報時必需將工程料和維護料分開填報)。如不按時送報計劃，影響供給，責任由各單位負責。(三)加強物資采購管理各單位所需屬于歸口管理各類物資，必需由物資供給部統(tǒng)一組織訂貨采購，未經物資供給部門同意不得自行采購。部分歸口管理物資，經物資供給部門認可或委托，可由需求單位或相關專業(yè)部門協(xié)調進行采購。物資供給中，應樹立全心全意為生產部門服務思想，做到立即、主動、優(yōu)質。同時認真做好市場調查及大宗物資采購招標工作，確保供給好，周轉快，消耗低，費用省。物資供給部門參與通信設備和器材引進技術談判和商務工作，負責協(xié)議編制和制訂，做好協(xié)議實施和管理工作和設備到庫后核查，并匯同工程技術部門做好引進設備驗收工作。(四)加強工余料、拆舊料、廢舊料管理各項工程和生產所發(fā)生工余料、拆舊料、篩選料、邊角余料及廢料，應由施工單位、生產部門負責整理、判定后分類列單移交物資供給部，施工單位、生產部門不得自行處理或截留。違者追究相關單位和個人責任。固定資產報廢由相關單位提出匯報經財務部和企業(yè)領導審核同意后，通知物資供給部門回收處理。(五)加強物資材料轉讓和外售管理郵電通信物資是確保郵電通信建設順利完成前提，多種物資材料轉讓和外售，一律須經物資供給部同意，售往特區(qū)外物資材料，由總經理同意。(六)加強物資倉儲管理倉儲工作為抓好物資入庫驗收、保管保養(yǎng)和出庫發(fā)放等三方面管理。要主動發(fā)明和物資吞吐量相適應，和高科技產品相適應倉儲條件。倉管員在認真做好物資進倉驗收工作同時，對物資數(shù)量、規(guī)格、質量、品種等情況要如實反應，做到正確無誤。嚴格實施放料須有領料憑證，檢驗審核憑證手續(xù)是否齊全正確，發(fā)覺憑證有不妥之處，倉管員應拒發(fā)材料。切實做好物資管理工作，對各類物資要求做到合理堆放、牢靠堆放、定量堆放、整齊堆放、方便堆放。堅持優(yōu)異先出，切實做到快收快發(fā)。認真做好十二個月一度倉庫物資清倉盤點工作，做到帳、卡、物三相符。(七)加強物資供給人員隊伍建設為了適應通信建設發(fā)展需要，提升物資管理水平，必需加強物資供給人員隊伍建設。物資供給部門工作人員必需不停加強業(yè)務知識學習，熱愛本職員作，廉潔奉公，遵紀遵法，遵守企業(yè)各項規(guī)章制度。嚴禁物資供給部門工作人員利用工作之便為自己或她人聯(lián)絡企業(yè)以外業(yè)務及從事經濟活動。同時，要常常對其工作人員進行職業(yè)道德教育和法制教育，以確立全心全意為通信建設、為用戶服務思想。要充足發(fā)揮企業(yè)各單位物資供給人員主動作用，要求各生產部門和維護部門配置一名業(yè)務素質好、思想覺悟高專職材料員或保管員，并保持相對穩(wěn)定，以負責本單位物資供給工作。各級領導要切實加強對物資工作領導，努力為特區(qū)郵電事業(yè)作出貢獻。用料預算方法

□用料預算第一條常備材料：由生產管理單位依生產及保養(yǎng)計劃定時編制"材料預算及存量基準明細表"(附表13.1.2)，擬訂用料預算。第二條預備材料：由生產管理單位依生產及保養(yǎng)計劃材料耗用基準，按科別(產品表)定時編制"材料預算及存量基準明細表"擬訂用料預算，其雜務用具直接依過去實際領用數(shù)量，并考慮庫存情況，擬訂次月用料預算。第三條很備材料：訂貨生產用料，由生產管理單位依生產用料基準，逐批擬訂產品用料預算，其它材料直接由使用單位定時擬訂用料預算?！醮媪抗芾淼谒臈l常備材料：物料管理單位依材料預算用量，交貨所需時間、需用資金、倉儲容量、變質速率及危險性等原因，選擇合適管理方法以"材料預算及存量基準明細表"(附表13.1.2)列示各項材料管理點，連同設定資料呈主管核準后，作為存量管理基準，并擬"常備材料控制表"(附表13.1.3)進行存量管理作業(yè)，但材料存量基準設定原因變動足以影響管理點時，物料管理單位應即修正存量管理基準。第五條預備材料：物料管理單位應考慮材料預算用量，在精簡采購、倉儲成本標準下，酌情以"材料預算及存量基準明細表"(附表13.1.2)設定存量管理基準加以管理，但材料存量基準設定原因變動時，物料管理單位必需修正其存量管理基準。第六條很備材料：由物料管理單位依據(jù)預算用量及庫存情況實施管理(管理方法由各企業(yè)自訂)?！跤昧喜町惙治龅谄邨l材料預算用量和實際用量差異超出管理基按時，依下列要求辦理：(一)常備材料：物料管理單位應于每個月10日前就上月實際用量和預算用量比較(內購材料用)或前三個月累計實際用量和累計預算用量比較(外購材料用)其差異率在管理基準(各企業(yè)自訂)以上者，需填制"材料使用量差異分析月報表"(附表13.1.4)送生產管理單位分析原因，并提出改善對策。(二)預備材料：物料管理單位以每個月或每三個月一期，于次月10日前就最近30天或三個月累計實際用量和累計預算用量比較，其差異率在管理基準(各企業(yè)自訂)以上者按科別填制"材料使用量差異分析月報表"(附表13.1.4)，送生產管理單位分析原因，并提出改善對策。(三)很備材料：訂貨生產用料，由生產管理單在每批產品制造完成后，分析用料異常。物資領用制度

(一)凡屬本企業(yè)自辦工程或代辦工程材料領用，一律使用材料管理表，分開進口材料、國產材料一式五份單式填寫。填表時表內應清楚地填上工程名稱，成本中心，工程編號，施工單位，經成本中心授權人署名同意，并蓋有工程部工程材料專用章，交由物資部計劃組辦理計劃審核，蓋上計劃審核章，倉庫才辦理領料手續(xù)。(二)各部、分企業(yè)部門領用正常維護材料時，只須填寫貨倉取貨申請單一式三份，清楚地填上部門或科室名稱，成本中心編號，經成本中心授權人署名同意后，由物資部計劃組辦理計劃審核，蓋上計劃審核章，倉庫才辦理領料手續(xù)。(三)在填寫工程材料管理表或貨倉取貨申請單時，將進口材料和國產材料分開單式填寫，領取數(shù)量一欄必需要用要求字體填上領取數(shù)量。假如需將原數(shù)量修改，應由授權人確定署名，不然物資部有權不給辦理審核發(fā)料。(四)堅持工程材料、維護材料專題專用標準，不許可將工程材料、維護材料用在其它工程上。各分企業(yè)承接代辦工程，經工程部門審批后，物資部才給辦理審核領料手續(xù)，代辦工程需自購材料，要有工程部開具工程材料預算表，經物資部領導審批后才給購置。(五)各部、分企業(yè)需要勞動保護用具，開單經本部門成本中心授權人署名后，再由人事部主管勞動保護用具相關人員審批署名，才給辦理審核領料手續(xù)。(六)各單位要嚴格按本單位確定年度材料計劃進行領料。對無計劃和超計劃領料，物資部有權不給審核發(fā)料。同時不許可維護材料多領多占，影響工程材料正常使用?！跸嚓P明確領用物資材料授權人及相關要求為了適應企業(yè)機構及人員改變，現(xiàn)對各部門領用物資材料授權人做對應調整(授權人員表附后)，原授權人授權同時取消。并對授權人領用物資材料權限作以下要求和說明：(一)多種物資材料轉讓和外售，一律由物資供給部同意。售往特區(qū)外物資材料，由總經理同意。(二)贈予物品，由總經理辦公室報總經理審批領取。(三)辦公用具器材領用，由專業(yè)歸口管理部門審批。(四)車輛、電腦、錄像機、復印機、儀器儀表、多功效電話機等，和價值1000元以上、使用年限十二個月以上固定資產購置和領用，屬預算內應經專業(yè)歸口管理部門審核同意，報物資供給部購置；屬預算外報總經理同意，由物資供給部辦理。(五)工程施工材料領用由工程部審批，領用工程材料時，領料單上必需完整地填寫成本中心及工程編號，連同工程管理表一齊交物資供給部計劃室審核后，方可辦理領料手續(xù)。(六)維護材料領用由維護部和分企業(yè)審批。領用維護材料時，領料單上必需完整填寫成本中心編號，交物資供給部計劃室審核后，方可辦理領料手續(xù)。(七)各相關部門應預先做好年度、季度物資材料需求計劃，方便物資供給部有計劃地、立即地供給生產所需材料。計劃內物資材料由物資供給部計劃室核準憑計劃供給，計劃外物資材料由物資供給部計劃室酌情供給，應急材料如物資供給部不能供給時，經物資供給部同意，部門經理同意后自購。(八)各部門領用材料時，應嚴格根據(jù)領料單要求內容和要求填寫。不準在領料單上作任何更改，如填寫錯誤，必需重新填寫。對不符合要求領料單，倉庫有權拒發(fā)。(九)各獨立核實下屬企業(yè)，如需購置物資材料，可向物資供給部做計劃申請，也可自行采購。庫存量管理作業(yè)細則

□存量基準設定第一條預估月用量設(修)訂(一)用量穩(wěn)定材料由主管人員依據(jù)去年平均月用量，并參酌今年營業(yè)銷售目標和生產計劃設定，若產銷計劃有重大改變(如開發(fā)或取消某一產品生產，擴建增產計劃等)應修訂月用量。(二)季節(jié)性和特殊性材料由生產管理人員于每十二個月3、6、9、12月25日以前，依前三個月及去年同期各月份耗用數(shù)量，并參考市場情況，擬訂次季各月份估計銷售量，再乘以各產品單位用量，而設定預估月用量。第二條請購點設定(一)請購點--采購作業(yè)期間需求量加上安全存量。(二)采購作業(yè)期間需求量--采購作業(yè)期限乘以預估月用量。(三)安全存量--采購作業(yè)期間需求量乘以25％(差異管理率)加上裝船延誤日數(shù)用量(歐、美地域15天用量，日本和東南亞地域7天用量)第三條采購作業(yè)期限由采購人員依采購作業(yè)各階段所需日數(shù)設定，其作業(yè)步驟及作業(yè)日數(shù)(公自訂)經主管核準，送相關部門作為請購需求日及采購數(shù)量參考。第四條設定請購量(一)考慮要項：采購作業(yè)期間長短，最小包裝量及最小交通量及倉儲容量。(二)設定數(shù)量：外購材料歐美地域每次請購三個月用量，亞洲地域為二個月用量，內購材料則每次請購25天用量。第五條存量基準呈準建立生產管理人員將以上存量管理基準分別填入"存量基準設定表"(附表13.1.5)呈總經理核準，送物料管理建檔?！跽堎徸鳂I(yè)第六條請購單提出時由物料管理單位，利用電腦(人工作業(yè))查詢在途量、庫存量及安全存量填入以利審核，其無誤后送采購單位辦理采購?！跤昧喜町惞芾碜鳂I(yè)第七條用料差異管理基準(一)上旬(1～10日)實際用量超出該旬設定量×％以上者(由企業(yè)自訂)。(二)中旬(1～20日)實際用量超出該旬設定量×％以上者(由企業(yè)自訂)。(三)下旬(即全月)實際用量超出全月設定量×％以上者(由企業(yè)自訂)。第八條用料差異反應及處理生產管理人員于每個月5日前針對前月開立"用料差異反應表"(附表13.1.6)，查明差異原因及擬訂處理方法，研判是否修正"預估月量"，如需修訂，應于反應表"擬修訂月用量"欄內修訂，并經總經理核準后，送物料管理單位方便修改存量基準。庫存查詢及采取方法第九條庫存查詢物料管理人員接獲核準修訂月用量"用料差異反應表"(附表13.1.6)后應立即查詢"庫存管理表"(附表13.1.7)，查詢該等材料在途量反進度，研判是否需要修改交貨期。第十條采取方法物控人員研判需修改交貨期時，應填具"交貨期變更聯(lián)絡單"(附表13.1.8)送請采購單位采取方法，采購單位應將處理結果于"采購單位回復"欄內填妥，送回物控人員列入管理?！醮媪抗芾碜鳂I(yè)部門及其職責第十一條物控人員為材料存量管理作業(yè)中心，負責月使用量基準設(修)訂，用料差異分析及采取方法。第十二條采購單位負責各項材料內、外購別設(修)訂，采購作業(yè)期限設(修)訂及采購進度管理和異常處理。企業(yè)物資消耗定額管理制度

□總則(一)物資消耗定額是國民經濟計劃中一個關鍵技術經濟指標，是正確確定物資需要量