財務管理制度2

財務管理制度第一條總則為加強公司財務管理，根據(jù)國家相關法律、法規(guī)及建設局公司財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。公司財務管理工作必須嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦公司”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在公司經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。第二條適用范圍本制度適用公司全體員工第三條財務機構與會計人員一、公司設財務部，財務部協(xié)助總經(jīng)理管理好財務會計、出納工作。二、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。三、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由公司人事行政財務監(jiān)交。第四條財務支付制度一、公司員工需公司向第三方供應商支付款項時，需提供公司與供應商簽署的合同及費用請款單。其中合同必須有雙方公司蓋的公章、合同章或法人簽字，且所蓋的公章、合同章必須與公司抬頭一直致。費用請款單必須詳細填寫內容并要有相關領導簽字認可，若部門經(jīng)理不任何改為不認可，則需駁回重新填寫。若認可，當金額小于等于20000（貳萬元整）需總經(jīng)理簽字任何，金額大于20000（貳萬元整）則需總經(jīng)理及董事長簽字認可。見財務制度以上材料具備后方可交予財務部，財務部予以付款財務部按照公司規(guī)定期限內付款。如若材料不全，財務部有權駁回該費用申請并不予付款，如財務部在材料不齊的情況下支付款項，則產生的一切后果由財務部人員承擔。致改為不認可見財務制度財務部按照公司規(guī)定期限內付款二、公司員工在進行費用報銷時，需用藍、黑水筆認真填寫費用報銷單，并將相關報銷發(fā)票貼在其后，將個人署名簽約費用報銷單內。若該費用報銷單金額與發(fā)票金額不符，財務部人員有權更改該金額并告知費用報銷人。如報銷時無發(fā)票或發(fā)票不一致，財務部人員有權不予以報銷該費用。如當發(fā)票與金額不一致的情況下，財務部為該員工報銷了該費用，則產生的一切后果由財務部來承擔。三、每個部門領導需在月末前一周預計下月本部門所要支付的款項，并將該款項交予總經(jīng)理審批后提交至財務部。如該款項未在本月所申請之內但又急需支付，應告知總經(jīng)理，得到總經(jīng)理的認可后，財務部方可付款。如不認可，則該款項不予在本月支付而在下月支付。是否需要去掉是否需要去掉四、任何情況下財務人員都不可開空頭支票來支付任何款項。若查出，該人員承擔一切后果。任何情況下財務人員在支付公司款項時，無部門經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長簽字，無相關領導逐級審批確認的不得支付認可款項。如若查出，該人員承擔一切后果。無相關領導逐級審批確認的第五條財務工作管理一、會計年度自一月自每年一日起至十二月三十一日止。自每年會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。二、財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。三、財務工作人員應根據(jù)每月各部門費用支出情況編織報表并交于總經(jīng)理，并報送相關部門。報表每月有財務人員每月編織并上報一次。報表上必須有編織人員的簽字或蓋章。四、財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。五、財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬薄記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或部門領導提出書面報告，并請求查明原因，做出處理。六、財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作3、利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；4、弄虛作假、營私舞弊、非法謀私、泄露秘密及貪污挪用公司款項的；5、在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；6、其他瀆職行為和嚴重錯誤，應