建設(shè)施工審計工作底稿綜合材料明細(xì)表模板

基本建設(shè)施工審計工作底稿檔案目錄,,,

索引號,檔案目錄,適用否（×、√）,頁次

,綜合類工作底稿,,

Z1,審計報告初稿（含附表）,,

Z2,審計結(jié)論表,,

Z3,審核事項確認(rèn)書,,

Z4,項目單位報審會計報表,,

Z5,審計調(diào)整差異匯總表,,

Z6,項目基本情況表,,

Z7,審計計劃,,

Z8,審計過程中重大事項請示報告,,

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,業(yè)務(wù)類工作底稿,,

A,建設(shè)項目基本情況工作底稿,,

J,建筑安裝工程投資工作底稿,,

S,設(shè)備工程投資工作底稿,,

D,待攤投資工作底稿,,

T,其他投資工作底稿,,

F,建設(shè)項目交付使用資產(chǎn)表,,

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,備查類工作底稿,,

M1,承諾書,,

M2,施工單位、設(shè)計單位的營業(yè)執(zhí)照,,

M3,施工合同、補充合同、協(xié)議等,,

M4,建設(shè)項目立項文件及上級批準(zhǔn)文件,,

M5,項目單位資料提供、歸還表,,

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A1,建設(shè)項目組織管理情況審定表,,

A2,建設(shè)項目審批審核表,,

A3,項目借款審定表,,

A4,建設(shè)項目年度投資計劃審定表,,

A5,項目資金到位審定表,,

A6,項目資金節(jié)余審定表,,

A7,銀行存款余額審定表,,

A8,預(yù)付款項審核明細(xì)表,,

A9,應(yīng)付款項審核明細(xì)表,,

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J1,建筑及設(shè)備安裝工程投資審定表,,

J2,單項建筑工程投資執(zhí)行情況表,,

J3,建安工程招投標(biāo)表,,

J4,單項工程造價結(jié)算審核表,,

J5,設(shè)備投資審定表－公用設(shè)備,,

J6,未完（或尾工）工程審定表,,

J7,建筑工程審計調(diào)整差異表,,

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S1,設(shè)備及工器具投資審定表,,

S2,設(shè)備采購招投標(biāo)表,,

S3,設(shè)備投資審定表,,

S4,設(shè)備未完（或尾工）工程審定表,,

S5,設(shè)備審計調(diào)整差異表,,

S6,設(shè)備盤點表,,

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D1,待攤投資審計匯總表,,

D2,勘察、設(shè)計、監(jiān)理招投標(biāo)表,,

D3,待攤投資審定表---建設(shè)單位管理費,,

D4,待攤費用分?jǐn)偳闆r審核表,,

D5,,,

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F1,被審單位基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表,,

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1)結(jié)算書：,,,

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每項工程的結(jié)算書要求分兩部分組成：第一部分是竣工圖部分，要求包括施工圖、圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等部分的內(nèi)容，這部分內(nèi)容包合同價和變更合同價，變更合同價部分按資料和計算書順序逐項以“宗”計算;第二部分由現(xiàn)場簽證和其它有關(guān)費用組成，現(xiàn)場簽證子目應(yīng)按現(xiàn)場簽證的時間先后排序，對項目內(nèi)容一樣但簽證單號不一樣的要求合并在一起計價。上述兩部分不應(yīng)有重復(fù)列項的內(nèi)容，用電腦編制的結(jié)算書要求提供相應(yīng)的拷貝磁盤。,,,

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2)工程量計算書：,,,

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工程量計算書應(yīng)由工程量匯總表和詳細(xì)工程量計算式組成，工程量匯總表排列序號、工程結(jié)算書排列序號及詳細(xì)工程量計算式排列序號三者順序應(yīng)一致。詳細(xì)工程量計算式上應(yīng)注明圖號、軸線位置(土建、市政專業(yè)適用);工程量應(yīng)有詳細(xì)的計算表達式、小計和合計，小計和合計應(yīng)注明它們的范圍，施工圖、圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等部分的內(nèi)容應(yīng)在工程量計算式中一次計算?，F(xiàn)場簽證應(yīng)注明簽證單號，對項目內(nèi)容一樣但簽證單號不一樣的要求合并在一起計算，但必須反映出合并后的總數(shù)由哪些簽證單的哪幾筆數(shù)組成。用電腦編制的工程量計算式應(yīng)提供相應(yīng)的拷貝磁盤。,,,

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3)施工合同：,,,

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包括甲方(指業(yè)主)與乙方(指施工單位)簽定的承發(fā)包施工合同、經(jīng)甲方確認(rèn)的乙方與第三方簽定的分包合同、各類補充合同、合同附件、合同協(xié)議書等，不僅要提供主體工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和變更工程施工合同，要求將上述合同文件列出總目錄按順序整理裝訂成冊。,,,

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4)竣工圖：,,,

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用于結(jié)算的竣工圖必須有施工單位竣工圖專用章及其相關(guān)人員簽字，同時要求有監(jiān)理單位和項目部的審核人簽字和單位蓋章確認(rèn)。圖紙會審記錄、設(shè)計變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等內(nèi)容均應(yīng)反映在相應(yīng)的竣工圖上(具體如下：將變更或洽商內(nèi)容簡明扼要地標(biāo)注在竣工圖相應(yīng)位置上，但必須注明標(biāo)注的內(nèi)容引自的具體位置，即由哪一本資料的哪一頁哪一條而來)。對未在竣工圖上反映的圖紙會審記錄、設(shè)計變更和工程洽商記錄等，其費用的增減，結(jié)算審核時不予調(diào)整。,,,

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5)竣工資料：,,,

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這里所指的竣工資料是指工程質(zhì)量監(jiān)督站在工程驗收時所需的所有資料。具體包括開工報告、竣工報告、工程質(zhì)量驗收評定證書、材料檢驗報告、產(chǎn)品質(zhì)量合格證、經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計或施工方案、隱蔽工程驗收記錄、安裝工程的調(diào)試方案和調(diào)試記錄等?？⒐べY料要求監(jiān)理單位和發(fā)包人項目部負(fù)責(zé)人在確認(rèn)表上蓋章確認(rèn)，以證明竣工資料上的相關(guān)內(nèi)容(如使用材料的品牌等)與需審核工程的實際內(nèi)容一致。整理裝訂成冊的竣工資料需編制總目錄，并在每一頁的下方統(tǒng)一編號，以便于查找。,,,

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6)圖紙會審記錄：,,,

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要求按圖紙會審的時間先后整理裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，以便于竣工圖圖紙會審記錄標(biāo)注內(nèi)容的查找，對同一部位在不同時間的圖紙會審記錄必須以最后實施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。圖紙會審記錄須有各參加會審人員簽字及會審單位蓋章確認(rèn)。,,,

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7)設(shè)計變更：,,,

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要求按設(shè)計變更的時間先后整理裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，以便于竣工圖設(shè)計變更標(biāo)注內(nèi)容的查找，對同一部位在不同時間的設(shè)計變更必須以最后實施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。設(shè)計變更要求有設(shè)計人員的簽名及設(shè)計單位的蓋章，同時要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項目部同意按相關(guān)的設(shè)計變更進行施工的簽認(rèn)意見和單位蓋章確認(rèn)。,,,

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8)工程洽商記錄：,,,

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要求根據(jù)工程洽商記錄的時間先后整理裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，以便于竣工圖工程洽商記錄標(biāo)注內(nèi)容的查找，對同一部位在不同時間的工程洽商記錄必須以最后實施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。工程洽商記錄要求有設(shè)計人員的簽名及設(shè)計單位的蓋章，同時要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項目部相關(guān)人員的簽字和單位蓋章確認(rèn)。,,,

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9)監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令：,,,

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要求根據(jù)監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令的時間先后整理裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令只要求將涉及工程的內(nèi)容標(biāo)注在竣工圖上，對同一部位在不同時間的監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令必須以最后實施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項目部相關(guān)人員的簽字和單位蓋章確認(rèn)。,,,

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10)會議紀(jì)要：,,,

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指工程質(zhì)量、安全、技術(shù)、經(jīng)濟等現(xiàn)場協(xié)調(diào)會會議紀(jì)要等。要求根據(jù)會議紀(jì)要的時間先后整理裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，會議紀(jì)要只要求將涉及工程的內(nèi)容標(biāo)注在竣工圖上。會議紀(jì)要要求有項目辦蓋章確認(rèn)。,,,

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11)現(xiàn)場簽證：,,,

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要求根據(jù)現(xiàn)場簽證的時間先后整理(安裝工程要分專業(yè))裝訂成冊，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號，現(xiàn)場簽證要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項目部相關(guān)人員簽字和單位蓋章確認(rèn)。,,,

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12)甲定乙供材料定價確認(rèn)單：,,,

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要求提供有建設(shè)、施工、審計三方簽字蓋章的定價確認(rèn)單，方能作為結(jié)算計算依據(jù)，對每一份定價確認(rèn)單必須有編號，分類歸檔成冊;,,,

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13)招標(biāo)文件：,,,

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招標(biāo)文件包括招標(biāo)圖紙、招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑紀(jì)要、投標(biāo)須知、問題澄清等。招標(biāo)文件應(yīng)整理裝訂成冊，并編制總目錄。,,,

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