銷售商品臺賬報表模板

,銷售臺賬明細表-公式計算,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售收款管理辦法,訂單編號,訂單日期,產(chǎn)品名稱,品類,產(chǎn)品規(guī)格,合同數(shù)量,合同單價,車牌號,發(fā)貨量(噸),件數(shù),發(fā)貨日期,交貨天數(shù),收貨地址,實際單價,實際金額,開票日期,開票金額,發(fā)票號

第一章總則,PO202404001,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋1,螺紋鋼,22,33,5360,A001,31.999,10,2024/5/2,,,242,7743.76,,230.00,

第一條為規(guī)范集團銷售財務的管理，確保銷售收款的準確和銷售核算的及時準確，保證收款現(xiàn)金的安全，加強對銷售財務的監(jiān)督，提升銷售財務的服務水平提升銷售財務的管理水平，特制定本辦法。,PO202404002,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋2,螺紋鋼,32,33,5510,A002,31.857,10,2024/5/2,,,286,9111.10,,231.00,

第二條銷售與收款的價格以在經(jīng)CEO審批的目標均價及各階段定價的基礎上，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批的價格表為依據(jù)。銷售均價與價格調(diào)整按公司授權程序?qū)徟?PO202404003,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋3,螺紋鋼,22,33,5360,A003,31.953,10,2024/5/3,,,265,8467.55,,232.00,

第三條銷售與收款中貨幣資金的管理依照公司《貨幣資金管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。,PO202404004,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋4,螺紋鋼,32,33,5510,A004,31.918,10,2024/5/3,,,211,6734.70,,233.00,

第二章認籌、退籌,PO202404005,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋5,螺紋鋼,32,33,5510,A005,31.995,10,2024/5/3,,,296,9470.52,,234.00,

第四條在公司項目集中認籌期間，由營銷部參照項目發(fā)布會的情況，預計集中認籌人數(shù)，財務部安排適當?shù)娜藛T，確保認籌現(xiàn)場財務收款有序和準確?，F(xiàn)場會計登記認籌臺賬并每天核對。,PO202404006,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋6,螺紋鋼,32,33,5510,A006,31.883,10,2024/5/3,,,332,10585.16,,235.00,

第五條客戶退籌時需要攜帶相關證據(jù)包括收據(jù)、VIP卡、身份證原件等。營銷部根據(jù)客戶VIP和身份證原件驗證客戶的身份，由銷售主管在收據(jù)上簽字，現(xiàn)場財務根據(jù)經(jīng)審批的收據(jù)退款，由客戶在退籌表上對收到的現(xiàn)金簽字確認。集中退籌的現(xiàn)金由財務部送至現(xiàn)場，結余現(xiàn)金送存銀行。提前退籌的客戶，需要由本人書面提出申請，同時履行上述審批程序。現(xiàn)場會計登記退籌臺賬并每天核對。,PO202404007,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋7,螺紋鋼,14,17,5460,A007,16.089,2,2024/5/2,,,196,3153.44,,236.00,

第六條遺失收據(jù)的客戶退籌時，由客戶提出申請，經(jīng)置業(yè)顧問、銷售主管確認，經(jīng)現(xiàn)場財務、銷售會計核對后；客戶憑其身份證復印件及客戶聲明書（包括承諾、卡號、票號、手印），由現(xiàn)場財務核對身份證原件，辦理退款。,PO202404008,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋8,螺紋鋼,12,7,5510,A008,6.425,5,2024/5/2,,,338,2171.65,,237.00,

第三章解籌、下大定、退大定與換定,PO202404009,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋9,螺紋鋼,16,10,5410,A009,9.639,3,2024/5/2,,,267,2573.61,,238.00,

第七條在公司項目集中解籌、下大定期間，由營銷部參照認籌情況，預計集中解籌人數(shù)，財務部安排適當?shù)娜藛T，確保認籌現(xiàn)場財務收款有序和準確。,PO202404010,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋10,盤螺,10,10,5460,A010,8.596,4,2024/5/2,,,152,1306.59,,239.00,

第八條客戶下定金額不足公司約定金額的，由營銷部經(jīng)理在認購協(xié)議上審批意見，不足金額必須在3日內(nèi)補齊，否則取消下定或收取違約金。違約金按照日萬分之五收取，違約日期自約定補交款期滿的次日起。,PO202404011,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋11,螺紋鋼,16,13,5410,A011,12.863,3,2024/5/2,,,172,2212.44,,240.00,

第九條客戶退大定，各分子公司根據(jù)本公司營銷部的退定管理制度執(zhí)行，財務部安排適當?shù)娜藛T和現(xiàn)金，現(xiàn)場財務審核相關收據(jù)和簽批手續(xù)后進行退款。集中退定的現(xiàn)金由財務部送至現(xiàn)場，結余現(xiàn)金送存銀行。非集中退定的客戶，在每周六退款。,PO202404012,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋12,螺紋鋼,12,10,5510,A012,9.81,4,2024/5/2,,,273,2678.13,,241.00,

第十條客戶下定后更換樓號，如果客戶名字沒有變化的，可以按照下定時的價格進行。如果客戶下定后在協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)沒有簽約的，更換樓號時按照新的更換時的新價格執(zhí)行；如果客戶下定后更換名字的（配偶或直系親屬除外），按照新的價格體系進行。,PO202404013,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋13,螺紋鋼,12,33,5510,A013,32.347,10,2024/5/1,,,278,8992.47,,242.00,

第四章現(xiàn)場財務操作流程,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

第十一條審核價格認可單，在正確無誤的價格認可單上簽字確認：,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

1.現(xiàn)場會計需依據(jù)價格認可單中的坐落號登記銷控表；,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

2.現(xiàn)場會計依據(jù)公司簽批的價格表審核價格認可單中的價格和面積，有代收費的要對各項代收費用金額進行復核計算。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

3.現(xiàn)場會計審核優(yōu)惠是否符合公司規(guī)定。分子公司對項目的優(yōu)惠授權，由各公司主管副總根據(jù)項目的整體優(yōu)惠比例擬定優(yōu)惠權限。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

各分子公司總經(jīng)理、業(yè)務副總和銷售經(jīng)理給客戶的優(yōu)惠額度按照各項目價格審批表的整體優(yōu)惠額度內(nèi)執(zhí)行，分子公司總經(jīng)理對個別特殊客戶的優(yōu)惠在此基礎上可以有權限再優(yōu)惠2%，此為最大權限，若須更大優(yōu)惠，超出比例部分需要報集團CEO審批。分子公司財務部每月將優(yōu)惠情況匯總報財務管理中心總會計師備案。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

4.審核付款方式和金額,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

1)分期付款客戶首付款比例原則是4：4：2，時間是簽約時間，簽約后3個月，交付前1個月。首付款一周內(nèi)付清，簽約當天付款比例不得低于合同總價10%；首付款比例最低限額為35%；對于首付款比例不足40％的客戶，第二次付款除應將首付款差額補齊外，付款時間至少應提前1個月。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

2)一次性付款簽約當天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由銷售經(jīng)理簽字確認三天后補齊，否則取消簽約或收取違約金；一周內(nèi)付款不得低于60%，15天內(nèi)必須付清，否則取消下定或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

3)按揭付款首付比例不得低于30%（90平方米以下的不低于20%，個人第二套按揭款首付比例不低于40%，當?shù)卣?、金融機構對首付比例有其他要求的以當?shù)匾鬄闇剩?，簽約當天不得低于20%；低于20％的，經(jīng)營銷部經(jīng)理簽字確認后，一周內(nèi)將首付余款付清。否則取消簽約或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

第十二條銷售收款與開票，現(xiàn)場出納和會計依據(jù)審核無誤的價格認可單收款和開票：,合計,,,,264,298,71030,,287.374,91,,0,0,3308,75201.11,,3068.00,

（一）客戶刷卡或交現(xiàn)金，現(xiàn)場出納確保收款安全和準確，現(xiàn)場會計為客戶開具相關票據(jù)，確保票據(jù)的準確性，完整性。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（二）銷售會計將空白內(nèi)部收據(jù)蓋章后交給現(xiàn)場會計使用，現(xiàn)場會計應妥善保管票據(jù)。用完后應統(tǒng)計票據(jù)金額及票據(jù)作廢等使用情況后交回銷售會計。收據(jù)使用、交存均有記錄表，銷售會計應妥善保管記錄表。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（三）若購房客戶要求更換原收據(jù)或發(fā)生退定、退房者，現(xiàn)場財務必須驗明原收據(jù)的真實性、有效性，更換收據(jù)還需在新開收據(jù)中寫明“原收據(jù)××××號，金額××××元收回，本次實交款××××元”字樣。收據(jù)換發(fā)票應遵循收據(jù)全部收回，在發(fā)票備注中注明“換票”字樣。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（四）若購房客戶收據(jù)丟失，必須寫出丟失證明，提前兩天報銷售會計核查，確認丟失的收據(jù)在此之前沒有辦理退款后，由客戶登報聲明收據(jù)作廢，銷售會計方可辦理退定、退房手續(xù)。銷售核算會計建立票據(jù)丟失臺賬進行備查管理。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（五）購房客戶所寫的丟失證明，必須寫明原收據(jù)號、金額及客戶名稱，同時必須承諾若因丟失收據(jù)造成的包括我方在內(nèi)的一切損失及后果均由購房客戶自己負責。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十三條款項收訖后，客戶簽訂銷售合同，現(xiàn)場會計審核合同。項目銷售合同模版是在項目形成銷售前制定，并需要經(jīng)過營銷部和財務部的會簽及報律師審定后，在該項目執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十四條簽約以首付房款交納和銷售合同簽訂（合同號已出且客戶簽字）同時具備為標準。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十五條集中發(fā)放產(chǎn)權證時，由銷售會計計算超面積款，現(xiàn)場財務協(xié)助營銷部辦理產(chǎn)權證發(fā)放?？蛻纛I房產(chǎn)證時，必須本人親自領取，并攜帶相關證據(jù)，包括購房合同、身份證原件。若為退款的客戶，證件部應通知客戶集中退款時間，自己辦理房產(chǎn)證的客戶，需要辦理申請手續(xù)，由銷售會計計算超面積款，經(jīng)公司審批后證件部通知客戶到現(xiàn)場會計、出納辦理收退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第五章應收款和違約金收取,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十六條銷售應收款的范圍包括，凡簽訂銷售合同后，根據(jù)銷售價格認可單和合同規(guī)定，客戶應交所有款項減去已交款項外的部分。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十七條銷售應收款的催收責任劃分,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售應收款的催收由營銷部和財務部共同負責，營銷部負責現(xiàn)款部分的欠款回收和按揭貸款的資料上報、催報；財務部負責辦理或督促按揭代理公司及時辦理按揭手續(xù)和銀行入賬工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十八條催收程序及時間界定,,,,,,,,,,,,,,,,,,

每周二次由現(xiàn)場會計匯總當月現(xiàn)金應收款明細，交營銷部案場主管。由營銷部依照《應收款催交制度》催收。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

營銷部正式簽訂合同時，按揭貸款的資料必須齊備。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

財務部在具備按揭條件情況下，要求21個工作日下賬（合同簽訂的次日起計算）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

如果客戶提供的按揭資料不符合國家政策規(guī)定、或客戶不具備按揭辦理條件且客戶不變更付款方式的，財務部向營銷部下發(fā)取消客戶簽約訂單信息，在CRM中關閉訂單，作為當月銷售合同任務的沖減。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十九條銷售違約金計算原則與標準：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1、應收客戶分期付款的房款延期交款，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2、客戶辦理按揭，由于未提供資料產(chǎn)生的按揭到賬延期，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五，違約期間自約定提交按揭資料期滿后次日起至資料提交齊備止。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3、退房、退定違約金按本公司營銷部的規(guī)定配合執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十條銷售違約金減免的權限：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1．減免金額在100元以下（不含100元），經(jīng)客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經(jīng)銷售經(jīng)理批準，由現(xiàn)場會計核對后免收客戶違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2．減免金額在100元（含100元）以上，200元以下（不含200元），經(jīng)客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經(jīng)營銷經(jīng)理批準，主管副總審批，由現(xiàn)場會計核對后免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3．減免金額在200元（含200元）以上500元以下（不含500元）的銷售違約金，經(jīng)客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經(jīng)營銷經(jīng)理批準，財務經(jīng)理批準，主管副總審批后，由現(xiàn)場會計核對免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

4．減免金額在500元以上（含500元）、1000元以下的銷售違約金，經(jīng)客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經(jīng)營銷經(jīng)理批準，財務經(jīng)理批準、主管業(yè)務副總批準后，經(jīng)總經(jīng)理審批后，由現(xiàn)場會計核對免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

5、減免金額在1000元以上的銷售違約金，經(jīng)客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經(jīng)營銷經(jīng)理批準，財務經(jīng)理批準、主管業(yè)務副總批準后，經(jīng)總經(jīng)理審批后，報財務管理中心、生產(chǎn)運營中心和審計法務中心審批后執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

不完全符合當級條件的，按照下一級的審批程序進行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十一條其他違約金的減免,,,,,,,,,,,,,,,,,,

客戶作廢合同，每份合同違約金200元。由客戶申請，置業(yè)顧問核對，經(jīng)營銷經(jīng)理、財務經(jīng)理批準，確定減免金額，由現(xiàn)場財務收取客戶作廢合同違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第六章退房、換房、合同變更,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十二條客戶提出退房（含地下室）申請后，營銷部依照公司退房流程辦理簽字審批。財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶退款金額的準確性，收回所有相關票據(jù)。銷售現(xiàn)場不允許直接給客戶退房款，客戶退房手續(xù)由公司財務出納依據(jù)審批后的申請，辦理退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十三條銷售退房退款流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,

各分子公司總經(jīng)理審批的可以直接審批退房的套數(shù)控制在按項目是10套/千套，超過比例的套數(shù)上報給集團CEO審批（有特殊情況再另批）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十四條財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶退款金額計算的準確性，并收回所有相關票據(jù)。現(xiàn)場會計負責確認姓名、坐落位置、總房款、已付款情況等購房信息，并簽字確認；銷售會計負責審核姓名、坐落位置、總房款、已付款等各項財務數(shù)據(jù)，并簽字確認；財務經(jīng)理、主管副總、總經(jīng)理簽字核準，公司出納扣減違約金后辦理退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十五條換房,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1．客戶提出換房申請后，營銷部依照公司換房流程辦理簽字審批。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2．財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶已收金額，收回所有相關票據(jù)；依照第四章相關條款審核新的價格認可單、合同和計算應收款和開票。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十六條銷售換房流程：（略）,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十七條銷售換名流程：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

只有客戶的直系親屬或配偶才可以更換合同名字，更換名字時需要提供雙方的身份證、結婚證或戶口本的原件及復印件等有效證件。銷售主管、銷售經(jīng)理、現(xiàn)場會計核對證件原件。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

非直系親屬之間合同若更換名字，需要按照新的價格體系進行銷售程序處理。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3．合同變更,,,,,,,,,,,,,,,,,,

客戶提出合同變更申請后，營銷部依照公司合同變更流程辦理簽字審批。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第七章銷售現(xiàn)場工作管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十八條銷售票據(jù)管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場會計審核款項后開具收據(jù)或發(fā)票,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售現(xiàn)場會計負責整理、匯總當日票據(jù)，傳遞給公司銷售會計。銷售會計與現(xiàn)場會計每日及時溝通票據(jù)的傳遞情況并核對發(fā)票或收據(jù)，銷售會計入賬處理（最遲2天內(nèi)完成票據(jù)傳遞和賬務處理）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十九條具體收款程序要求,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場出納收取款項，現(xiàn)場會計必須在當日復核收款金額并開票，現(xiàn)場出納將現(xiàn)金繳存銀行，如當日無法繳存，應將現(xiàn)金送回公司交公司出納妥善保管，銷售現(xiàn)場不得存放現(xiàn)金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場財務做到當天財務收款數(shù)據(jù)當天錄入CRM系統(tǒng)，并和銷售部核對相關數(shù)據(jù)，確保實際票據(jù)和明源系統(tǒng)中財務收款日報核對無誤。對簽約資料、應收款明細表要進行及時核對，每周兩次由現(xiàn)場會計匯總當月現(xiàn)金應收款明細，交營銷部案場主管。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十條銷售現(xiàn)場現(xiàn)金收款截止時間為下午四點，四點以后不得收取現(xiàn)金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十一條銷售現(xiàn)場不允許為客戶信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務，也不得協(xié)助安排客戶之間的信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十二條銷售現(xiàn)場會計、出納的調(diào)休時間原則上應不與公司或部門組織的學習、培訓時間沖突，如果有特殊事情需要臨時調(diào)整休息時間，需要報給銷售會計，在得到銷售會計和財務經(jīng)理的批準后，方可以調(diào)整休息時間。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十三條銷售核算會計負責檢查銷售現(xiàn)場的出納、會計工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

檢查的內(nèi)容包括：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售內(nèi)控程序的執(zhí)行；票據(jù)的管理；銷售日報的清晰、完整性、；銷售臺賬的管理；銷售現(xiàn)場的整潔和文檔的管理；現(xiàn)場工作的流程安排與執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售核算會計需要進一步審核CRM系統(tǒng)的數(shù)據(jù)準確性，并確保銷售現(xiàn)場會