GB∕T 35770-2022《 合規(guī)管理體系 要求及使用指南》之1：“3術(shù)語(yǔ)和定義”解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料（雷澤佳編寫(xiě)2024B1）

“3術(shù)語(yǔ)和定義”解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之1：“3術(shù)語(yǔ)和定義”解讀和應(yīng)用指導(dǎo)材料GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3術(shù)語(yǔ)和定義下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。3.1組織organization為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)（3.6），由職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系構(gòu)成自身功能的一個(gè)人或一組人。注1：組織的概念包括但不限于個(gè)體經(jīng)營(yíng)者、公司、集團(tuán)公司、商行，企事業(yè)單位、行政機(jī)構(gòu)、合伙企業(yè)、慈善機(jī)構(gòu)或研究機(jī)構(gòu)，或上述組織的部分或組合，無(wú)論是否具有法人資格，公有或私冇。注2：如果組織是大型實(shí)體的某個(gè)組成部分，那么，術(shù)語(yǔ)“組織"僅指在合規(guī)管理體系（3.4）范圍內(nèi)的這個(gè)組成部分。術(shù)語(yǔ)和定義組織為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，由職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系構(gòu)成自身功能的由人與設(shè)施結(jié)合而成的實(shí)體或群體。定義核心：組織是為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而建立的，它由具有明確職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系的個(gè)體或群體構(gòu)成。這里的“目標(biāo)”指的是組織希望達(dá)成的結(jié)果或愿景，是組織存在和發(fā)展的根本動(dòng)力。構(gòu)成要素：組織包含三個(gè)關(guān)鍵要素——職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系。職責(zé)明確了組織內(nèi)各成員的任務(wù)和責(zé)任；權(quán)限則界定了成員在履行職責(zé)時(shí)可行使的權(quán)力范圍；相互關(guān)系則描述了成員之間以及成員與組織整體之間的聯(lián)系和互動(dòng)方式。組織的范圍；廣泛適用性：組織的概念非常廣泛，幾乎涵蓋了所有類型的實(shí)體，無(wú)論其規(guī)模大小、性質(zhì)如何，也無(wú)論其是否具有法人資格或所有制形式。這表明合規(guī)管理體系的應(yīng)用范圍同樣廣泛，適用于各種不同類型的組織。部分與整體：如果某個(gè)大型實(shí)體內(nèi)部存在多個(gè)組成部分，并且這些部分在合規(guī)管理體系范圍內(nèi)運(yùn)作，那么這些部分也可以被視為獨(dú)立的“組織”。在這種情況下，“組織”一詞特指那些在合規(guī)管理體系范圍內(nèi)運(yùn)作的組成部分，而不是整個(gè)大型實(shí)體本身。這有助于避免混淆和誤解，確保合規(guī)管理體系的針對(duì)性和有效性。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.2相關(guān)方interestedparty（優(yōu)先術(shù)語(yǔ)）利益相關(guān)方stakeholder（許用術(shù)語(yǔ)）能夠影響決策或活動(dòng)、受決策或活動(dòng)影響或自認(rèn)為受決策或活動(dòng)影響的個(gè)人或組織（3.1）。相關(guān)方可影響決策或活動(dòng)、受決策或活動(dòng)影響，或自認(rèn)為受決策或活動(dòng)影響的個(gè)人或組織。定義核心：相關(guān)方指那些能夠影響組織的決策或活動(dòng)，或者受到這些決策和活動(dòng)影響，以及自認(rèn)為受到影響的個(gè)人或組織。這一定義強(qiáng)調(diào)了相關(guān)方與組織之間的雙向互動(dòng)關(guān)系，即相關(guān)方不僅可能對(duì)組織產(chǎn)生影響，同時(shí)也可能受到組織的影響。影響類型；可影響組織的決策或活動(dòng)的相關(guān)方；涵義：這類相關(guān)方具備足夠的信息、資源或權(quán)力，能夠直接或間接地對(duì)組織的決策過(guò)程或具體活動(dòng)施加影響；他們可能是通過(guò)法律法規(guī)的制定、市場(chǎng)需求的引導(dǎo)、社會(huì)輿論的監(jiān)督等方式來(lái)影響組織；典型示例：政府機(jī)構(gòu)：制定和執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)組織的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管和指導(dǎo)；監(jiān)管機(jī)構(gòu)：如環(huán)境保護(hù)局、市場(chǎng)監(jiān)督管理局等，負(fù)責(zé)監(jiān)督組織的特定領(lǐng)域活動(dòng)是否符合法律法規(guī)要求；行業(yè)協(xié)會(huì)：通過(guò)制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，引導(dǎo)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的合規(guī)行為；重要客戶：大客戶或關(guān)鍵客戶可能通過(guò)合同條款、采購(gòu)要求等方式影響組織的決策；供方：關(guān)鍵供方在供應(yīng)鏈中的地位可能使他們對(duì)組織的某些決策產(chǎn)生一定影響；金融機(jī)構(gòu)：貸款銀行、投資人等通過(guò)融資條件、投資決策等方式影響組織的財(cái)務(wù)決策；媒體與公眾：社會(huì)輿論和公眾關(guān)注度高的事件可能對(duì)組織的形象和決策產(chǎn)生影響。受組織的決策或活動(dòng)影響的相關(guān)方；涵義：這類相關(guān)方直接或間接受到組織決策和活動(dòng)的影響，包括正面影響和負(fù)面影響；他們可能是組織的利益相關(guān)者，與組織存在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)或其他方面的聯(lián)系；典型示例：客戶：組織的產(chǎn)品和服務(wù)直接影響客戶的體驗(yàn)和滿意度；員工：組織的決策和活動(dòng)直接影響員工的工作環(huán)境、福利待遇和職業(yè)發(fā)展；股東：組織的經(jīng)營(yíng)績(jī)效和合規(guī)狀況直接影響股東的投資回報(bào)和信心；供方和合作伙伴：組織的采購(gòu)決策、合作方式等直接影響供方和合作伙伴的業(yè)務(wù)；社區(qū)和公眾：組織的環(huán)境保護(hù)、社會(huì)責(zé)任等行為直接影響社區(qū)環(huán)境和公眾利益；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：組織的市場(chǎng)策略、產(chǎn)品定價(jià)等行為可能影響競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的市場(chǎng)地位和份額?；蜃哉J(rèn)為受決策或活動(dòng)影響的相關(guān)方；涵義：這類相關(guān)方雖然可能并未實(shí)際受到組織決策或活動(dòng)的直接影響，但他們主觀上認(rèn)為自己受到了影響，或擔(dān)心未來(lái)可能受到影響；這種主觀感受可能基于某種利益關(guān)聯(lián)、價(jià)值觀認(rèn)同或潛在風(fēng)險(xiǎn)判斷；典型示例：非政府組織（NGO）：某些環(huán)保組織、人權(quán)組織等可能認(rèn)為組織的某些行為與其倡導(dǎo)的價(jià)值觀或利益相悖；社會(huì)團(tuán)體：如消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)組織、勞工組織等，可能認(rèn)為組織的某些決策或活動(dòng)損害了特定群體的利益；周邊社區(qū)居民：可能對(duì)組織附近的建設(shè)項(xiàng)目、環(huán)境污染等問(wèn)題產(chǎn)生擔(dān)憂，認(rèn)為自身生活受到影響；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)方：如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的員工、供方等，可能因競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系而認(rèn)為組織的某些行為對(duì)其產(chǎn)生了間接影響；特定利益群體：如少數(shù)民族、殘疾人等，可能因組織決策涉及特定議題而認(rèn)為自己受到了影響。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.3最高管理者topmanagement在最高層指揮和控制組織（3.1）的一個(gè)人或一組人。注1：最高管理者有權(quán)在組織內(nèi)部授權(quán)和提供資源。注2：如果管理體系（3.4）的范圍僅覆蓋組織的某個(gè)組成部分，那么最高管理者是指揮和控制該部分的一個(gè)人或一組人。注3：本文件中，“最高管理者”指最髙級(jí)別的執(zhí)行管理層。最高管理者在最高層指揮和控制組織的一個(gè)人或一組人。核心定義：最高管理者是處于組織層級(jí)頂端的個(gè)人或團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)整體指揮和控制組織的運(yùn)營(yíng)。他們是組織決策的核心，對(duì)組織的方向、策略和日常運(yùn)營(yíng)擁有最終決策權(quán)。職責(zé)范疇：作為合規(guī)管理體系的關(guān)鍵角色，最高管理者需確保合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行，將其融入組織的各個(gè)層面，以應(yīng)對(duì)內(nèi)外部環(huán)境的變化，實(shí)現(xiàn)組織的合規(guī)目標(biāo)。最高管理者有權(quán)在組織內(nèi)部授權(quán)和提供資源。授權(quán)能力：最高管理者有權(quán)在組織內(nèi)部進(jìn)行授權(quán)，確保各層級(jí)管理者和員工明確自身職責(zé)，并在授權(quán)范圍內(nèi)有效開(kāi)展工作。資源調(diào)配：他們負(fù)責(zé)為合規(guī)管理體系提供必要的資源支持，包括人力、物力、財(cái)力等，以確保合規(guī)管理體系的順利實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)。如果管理體系的范圍僅覆蓋組織的某個(gè)組成部分，那么最高管理者是指揮和控制該部分的一個(gè)人或一組人。部分管理：在某些情況下，合規(guī)管理體系可能僅覆蓋組織的某個(gè)特定部分或業(yè)務(wù)單元。此時(shí)，最高管理者的角色將聚焦于該部分或業(yè)務(wù)單元，負(fù)責(zé)其合規(guī)管理體系的指揮和控制。靈活性：這一注釋體現(xiàn)了合規(guī)管理體系的靈活性，允許組織根據(jù)自身實(shí)際情況調(diào)整管理體系的范圍，并明確相應(yīng)層級(jí)最高管理者的職責(zé)。在GB∕T35770標(biāo)準(zhǔn)中，“最高管理者”指最髙級(jí)別的執(zhí)行管理層。明確界定：“最高管理者”指組織中最高級(jí)別的執(zhí)行管理層；執(zhí)行層面：最高管理者不僅負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和決策，還負(fù)責(zé)確保這些戰(zhàn)略和決策在執(zhí)行層面的有效落實(shí)。他們與中層管理者和員工緊密合作，共同推動(dòng)組織的合規(guī)管理和持續(xù)改進(jìn)。首席合規(guī)官:領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門(mén)組織開(kāi)展相關(guān)工作，使組織及組織內(nèi)部成員行為符合法律規(guī)定、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和國(guó)際條約、規(guī)則，以及組織章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求的管理人員。組織根據(jù)組織規(guī)模及機(jī)構(gòu)設(shè)置的不同，明確相關(guān)人員履行首席合規(guī)官的職責(zé)；首席合規(guī)官是組織中的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門(mén)，組織開(kāi)展合規(guī)工作，確保組織及其成員的行為符合各種規(guī)定和要求。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.4管理體系managementsystem組織（3.1）為確立方針（3.5）和目標(biāo)（3.6）以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過(guò)程（3.8）所形成的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素。注1：一個(gè)管理體系可能針對(duì)一個(gè)或幾個(gè)主題。注2：管理體系要件包括組織的結(jié)構(gòu)、崗位和職責(zé)、策劃和運(yùn)行。管理體系組織為確立方針和目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過(guò)程所形成的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素。核心定義：管理體系是組織為了達(dá)成特定方針和目標(biāo)而構(gòu)建的一套系統(tǒng)化、結(jié)構(gòu)化的管理框架。它整合了組織內(nèi)部的各類資源、流程、活動(dòng)和人員，以確保方針和目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。構(gòu)成要素：管理體系由多個(gè)相互關(guān)聯(lián)或相互作用的要素組成，這些要素共同構(gòu)成了管理體系的基礎(chǔ)和支撐。這些要素包括但不限于組織的結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、職責(zé)分配、策劃過(guò)程、運(yùn)行控制等；組織結(jié)構(gòu)：組織結(jié)構(gòu)是管理體系的基礎(chǔ)框架，它定義了組織的層級(jí)結(jié)構(gòu)、部門(mén)設(shè)置和職能分配，為管理體系的運(yùn)行提供了組織保障；崗位與職責(zé)：在組織結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，管理體系進(jìn)一步明確了各個(gè)崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保每個(gè)員工都清楚自己的角色和責(zé)任，從而實(shí)現(xiàn)組織的協(xié)同運(yùn)作和高效管理；策劃與運(yùn)行：策劃是管理體系建立和實(shí)施的前提和基礎(chǔ)，它包括對(duì)方針目標(biāo)的制定、過(guò)程的識(shí)別與策劃等活動(dòng)。而運(yùn)行則是管理體系的具體實(shí)施和執(zhí)行過(guò)程，包括過(guò)程的實(shí)施控制、監(jiān)視測(cè)量和持續(xù)改進(jìn)等活動(dòng)。策劃與運(yùn)行的有機(jī)結(jié)合確保了管理體系的有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。方針與目標(biāo)：管理體系的建立旨在確立組織的長(zhǎng)期方針和短期目標(biāo)。方針為組織提供了發(fā)展方向和戰(zhàn)略指引，而目標(biāo)則是方針的具體化和量化體現(xiàn)，為組織的日常運(yùn)營(yíng)提供了明確的目標(biāo)導(dǎo)向。過(guò)程管理：管理體系強(qiáng)調(diào)對(duì)過(guò)程的管理和控制。通過(guò)識(shí)別、策劃、實(shí)施、監(jiān)視和測(cè)量等一系列活動(dòng)，組織能夠確保各項(xiàng)過(guò)程按照既定方針和目標(biāo)有序進(jìn)行，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)和績(jī)效提升。一個(gè)管理體系可能針對(duì)一個(gè)或幾個(gè)領(lǐng)域。領(lǐng)域多樣性：管理體系并非單一、固定的模式，而是可以根據(jù)組織的實(shí)際需要和特定領(lǐng)域進(jìn)行定制和構(gòu)建。一個(gè)管理體系可能專注于質(zhì)量管理、環(huán)境管理、職業(yè)健康安全管理等單一領(lǐng)域，也可能同時(shí)涵蓋多個(gè)領(lǐng)域，形成綜合管理體系。靈活性與適用性：這種靈活性使得管理體系能夠更好地適應(yīng)不同組織的特定需求和復(fù)雜環(huán)境，提高管理體系的適用性和有效性。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.5方針policy由最高管理者（3.3）正式發(fā)布的組織（3.1）的宗旨和方向。注：方針也可能由組織的治理機(jī)構(gòu)（3.21）正式表述。方針由最高管理者正式發(fā)布的組織的宗旨和方向。定義核心：指由組織的最高管理者正式發(fā)布的，旨在明確組織宗旨和方向的指導(dǎo)性文件或聲明。它體現(xiàn)了組織的核心理念、價(jià)值觀以及未來(lái)發(fā)展的總體思路；制定和發(fā)布者：方針的制定和發(fā)布者是組織的最高管理者，這強(qiáng)調(diào)了方針在組織內(nèi)部的重要性和權(quán)威性。最高管理者作為組織的決策核心，其發(fā)布的方針對(duì)組織全體成員具有指導(dǎo)和約束作用；涵蓋范圍：方針涵蓋了組織的宗旨和方向兩個(gè)方面。宗旨是組織存在和發(fā)展的根本目的和意義，是組織所有活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿；方向則是組織為實(shí)現(xiàn)其宗旨而制定的具體行動(dòng)指南和戰(zhàn)略目標(biāo)；正式性：方針的發(fā)布具有正式性，通常需要通過(guò)正式的文件、公告或會(huì)議等形式進(jìn)行傳達(dá)和宣布。這確保了方針在組織內(nèi)部的廣泛知曉和嚴(yán)格執(zhí)行。核心定義：方針是組織在高層管理者（通常是最高管理者）領(lǐng)導(dǎo)下，正式確立并發(fā)布的關(guān)于組織發(fā)展宗旨和方向的重要指導(dǎo)文件。它體現(xiàn)了組織的核心價(jià)值觀、戰(zhàn)略意圖和未來(lái)發(fā)展方向。發(fā)布主體：方針由最高管理者正式發(fā)布，這確保了方針的權(quán)威性和組織內(nèi)部的一致性。最高管理者作為組織的領(lǐng)航者，通過(guò)方針為組織提供了清晰的發(fā)展藍(lán)圖和行動(dòng)指南。治理機(jī)構(gòu)的作用：這一注釋指出了治理機(jī)構(gòu)在方針制定過(guò)程中的可能角色。治理機(jī)構(gòu)作為組織的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督最高管理者的行為并確保組織戰(zhàn)略的合理性。在某些情況下，治理機(jī)構(gòu)可能直接參與方針的制定和發(fā)布工作，以確保方針與組織戰(zhàn)略的高度一致性和權(quán)威性。內(nèi)容涵蓋：方針內(nèi)容通常包括組織的宗旨（即存在的根本目的和意義）和方向（即未來(lái)發(fā)展的目標(biāo)和路徑）。它指明了組織在特定時(shí)期內(nèi)應(yīng)追求的目標(biāo)、應(yīng)遵守的原則以及應(yīng)采取的行動(dòng)策略。多方協(xié)同：雖然最高管理者通常負(fù)責(zé)方針的最終發(fā)布，但方針的制定過(guò)程往往需要治理機(jī)構(gòu)、高層管理者以及其他相關(guān)利益方的共同參與和協(xié)商。這種多方協(xié)同的方式有助于確保方針的全面性、合理性和可行性。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.6目標(biāo)objective要實(shí)現(xiàn)的結(jié)果。注1：目標(biāo)可能是戰(zhàn)略的、戰(zhàn)術(shù)的或運(yùn)行的。注2：目標(biāo)可能涉及不同的領(lǐng)域（如財(cái)務(wù)、健康和安全、環(huán)境）。它們可能存在于不同層面，諸如組織整體層面或項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)或過(guò)程（3.8）層面。注3：目標(biāo)能夠用其他方式表述，如：預(yù)期的結(jié)果、宗旨、運(yùn)行準(zhǔn)則，合規(guī)（3.26）0標(biāo)或使用其他有類似含義的詞（如：終點(diǎn)或指標(biāo)）。注4：在合規(guī)管理體系（3.4）中，組織（3.1）設(shè)定的合規(guī)目標(biāo)與合規(guī)方針（3.5）保持一致，以實(shí)現(xiàn)特定的結(jié)果。目標(biāo)要實(shí)現(xiàn)的結(jié)果。定義：目標(biāo)是組織在特定時(shí)間內(nèi)期望達(dá)成的具體、可衡量的結(jié)果，它是合規(guī)管理體系中的核心要素之一，指引著組織合規(guī)工作的方向。目標(biāo)可能是戰(zhàn)略的、戰(zhàn)術(shù)的或運(yùn)行的。戰(zhàn)略目標(biāo)：長(zhǎng)期、全局性的目標(biāo)，如“在未來(lái)五年內(nèi)成為行業(yè)合規(guī)標(biāo)桿”；戰(zhàn)術(shù)目標(biāo)：中期、具體執(zhí)行層面的目標(biāo)，如“今年內(nèi)完成所有重要業(yè)務(wù)流程的合規(guī)審查”；運(yùn)行目標(biāo)：短期、日常操作層面的目標(biāo)，如“本月內(nèi)完成新入職員工的合規(guī)培訓(xùn)”。目標(biāo)可能涉及不同的領(lǐng)域（如財(cái)務(wù)、健康和安全、環(huán)境）。它們可能存在于不同層面，諸如組織整體層面或項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)或過(guò)程層面。不同領(lǐng)域：目標(biāo)可涵蓋組織的各個(gè)方面，確保全面合規(guī)。例如，財(cái)務(wù)目標(biāo)可能包括“確保所有財(cái)務(wù)記錄符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”；健康和安全目標(biāo)可能是“實(shí)現(xiàn)全年零重大安全事故”；不同層面：目標(biāo)可以設(shè)定在組織整體層面，如“提升全公司的合規(guī)意識(shí)”；也可以細(xì)化到項(xiàng)目、產(chǎn)品或服務(wù)層面，如“確保新產(chǎn)品的研發(fā)過(guò)程完全符合知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)要求”；目標(biāo)能夠用其他方式表述，如：預(yù)期的結(jié)果、宗旨、運(yùn)行準(zhǔn)則，合規(guī)目標(biāo)或使用其他有類似含義的詞（如：終點(diǎn)或指標(biāo)）。預(yù)期的結(jié)果：定義：預(yù)期的結(jié)果是組織在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，期望在未來(lái)某一時(shí)間點(diǎn)達(dá)到的具體成效。應(yīng)用實(shí)例：在制定合規(guī)管理體系目標(biāo)時(shí)，企業(yè)可能會(huì)設(shè)定“在年底前完成所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的合規(guī)審查”作為預(yù)期的結(jié)果，明確指出了時(shí)間節(jié)點(diǎn)和具體任務(wù)。宗旨：定義：宗旨是組織存在的根本目的或核心價(jià)值，通常更為抽象和長(zhǎng)遠(yuǎn)。應(yīng)用實(shí)例：合規(guī)管理體系的宗旨可能表述為“確保企業(yè)所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面、持續(xù)合規(guī)，以維護(hù)企業(yè)聲譽(yù)和市場(chǎng)地位”。這樣的表述雖然不具體量化，但明確了合規(guī)管理的核心意義。運(yùn)行準(zhǔn)則：定義：運(yùn)行準(zhǔn)則是組織在日常運(yùn)營(yíng)中必須遵循的基本規(guī)則和原則，對(duì)具體行為具有指導(dǎo)作用。應(yīng)用實(shí)例：在合規(guī)管理體系中，運(yùn)行準(zhǔn)則可能體現(xiàn)為“所有員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中必須嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度”，這樣的表述將合規(guī)要求融入日常運(yùn)營(yíng)中，作為員工行為的指導(dǎo)。合規(guī)目標(biāo)：定義：合規(guī)目標(biāo)是組織在合規(guī)管理體系中設(shè)定的具體、可衡量的成果指標(biāo)，直接關(guān)聯(lián)到合規(guī)績(jī)效的評(píng)估。應(yīng)用實(shí)例：例如，“將不合規(guī)事件發(fā)生率降低至千分之一以下”就是一個(gè)明確的合規(guī)目標(biāo)，它量化了組織在合規(guī)管理方面的期望成果。終點(diǎn)或指標(biāo)。定義：終點(diǎn)通常指組織在達(dá)成某一長(zhǎng)期目標(biāo)過(guò)程中的階段性里程碑；指標(biāo)則是衡量目標(biāo)達(dá)成程度的量化標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)用實(shí)例：在合規(guī)管理體系中，終點(diǎn)可能設(shè)置為“完成合規(guī)文化的全面建立”，而相應(yīng)的指標(biāo)可以是“員工合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率達(dá)到100%”或“合規(guī)政策知曉率達(dá)到95%以上”。這樣的表述既明確了階段性目標(biāo)，又提供了可量化的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。在合規(guī)管理體系中，組織設(shè)定的合規(guī)目標(biāo)與合規(guī)方針保持一致，以實(shí)現(xiàn)特定的結(jié)果。與合規(guī)方針的一致性：合規(guī)目標(biāo)的設(shè)定必須與組織的合規(guī)方針緊密相連，確保所有合規(guī)活動(dòng)都是為了實(shí)現(xiàn)合規(guī)方針?biāo)_立的總體方向。例如，如果合規(guī)方針強(qiáng)調(diào)“遵守所有適用的法律法規(guī)”，那么合規(guī)目標(biāo)就應(yīng)當(dāng)具體化為“確保所有業(yè)務(wù)活動(dòng)符合XX法律法規(guī)要求”。實(shí)現(xiàn)特定結(jié)果：合規(guī)目標(biāo)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)具體、明確，以便于衡量和評(píng)估。同時(shí)，這些目標(biāo)應(yīng)當(dāng)與組織的整體戰(zhàn)略目標(biāo)相協(xié)調(diào)，共同推動(dòng)組織向期望的方向發(fā)展。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.7風(fēng)險(xiǎn)risk不確定性對(duì)目標(biāo)（3.6）的影響。注1：影響是對(duì)預(yù)期的偏離——正面的或負(fù)面的。注2：不確定性是一種狀態(tài)，是指對(duì)某個(gè)事件、事件的后果或可能性缺乏甚至部分缺乏相關(guān)信息、理解或知識(shí)。注3：通常，風(fēng)險(xiǎn)以潛在事件（見(jiàn)ISOGuide73的定義）和后果（見(jiàn)ISOGuide73的定義）或二者的組合來(lái)描述其特性。注4：通常，風(fēng)險(xiǎn)以某個(gè)事件的后果（包括情況的變化）及其發(fā)生的可能性（見(jiàn)ISOGuide73的定義）的組合來(lái)表述。風(fēng)險(xiǎn)不確定性對(duì)目標(biāo)的影響。核心概念：風(fēng)險(xiǎn)在合規(guī)管理體系中指的是不確定性對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。這里的“不確定性”是核心，它指的是那些尚未發(fā)生、但有可能發(fā)生并影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素或事件；影響性質(zhì)：風(fēng)險(xiǎn)的影響可以是正面的（即帶來(lái)意外的好處或機(jī)會(huì)）也可以是負(fù)面的（即導(dǎo)致?lián)p失或不利影響）。在合規(guī)管理體系中，我們更關(guān)注負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗鼈兛赡軐?dǎo)致組織面臨法律、經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)等方面的損失；影響是對(duì)預(yù)期的偏離——正面的或負(fù)面的。風(fēng)險(xiǎn)的影響表現(xiàn)為對(duì)組織預(yù)期目標(biāo)的偏離。這種偏離可以是好的（正面影響），也可以是壞的（負(fù)面影響）。在合規(guī)管理體系中，主要關(guān)注的是那些可能導(dǎo)致不利偏離的風(fēng)險(xiǎn)。不確定性的本質(zhì)：不確定性是一種狀態(tài)，指對(duì)某個(gè)事件、事件的后果或可能性缺乏甚至部分缺乏相關(guān)信息、理解或知識(shí)；不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的根源。它源于我們對(duì)未來(lái)事件、事件的后果或可能性的信息掌握不足。在合規(guī)管理體系中，這種不確定性可能源于法律法規(guī)的變化、市場(chǎng)環(huán)境的不穩(wěn)定、組織內(nèi)部管理的缺陷等多種因素。風(fēng)險(xiǎn)特性描述：風(fēng)險(xiǎn)通常通過(guò)潛在事件及其可能帶來(lái)的后果來(lái)描述。這些潛在事件可能是法律法規(guī)的變更、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、內(nèi)部管理的失誤等；而后果則可能是經(jīng)濟(jì)損失、法律處罰、聲譽(yù)損害等。了解這些潛在事件和后果，有助于我們更準(zhǔn)確地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)表述方式：通常，風(fēng)險(xiǎn)以某個(gè)事件的后果（包括情況的變化）及其發(fā)生的可能性的組合來(lái)表述。例如，“由于未能及時(shí)更新環(huán)保設(shè)備，組織可能面臨環(huán)保處罰的風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性為中等”。這種表述方式有助于我們更直觀地理解風(fēng)險(xiǎn)的大小和緊迫性，從而采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.8過(guò)程process使用或轉(zhuǎn)化輸入以實(shí)現(xiàn)結(jié)果的一組相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。注：某個(gè)過(guò)程的結(jié)果是稱為輸出，還是稱為產(chǎn)品或服務(wù)，取決于相關(guān)語(yǔ)境。過(guò)程使用或轉(zhuǎn)化輸入以實(shí)現(xiàn)結(jié)果的一組相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。核心概念：在合規(guī)管理體系中，過(guò)程被定義為一系列相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)，這些活動(dòng)的目的是為了使用或轉(zhuǎn)化輸入以實(shí)現(xiàn)特定的結(jié)果。合規(guī)管理的過(guò)程涉及從識(shí)別合規(guī)需求、制定合規(guī)策略、實(shí)施合規(guī)措施到監(jiān)視和評(píng)審合規(guī)績(jī)效的各個(gè)環(huán)節(jié)；輸入與輸出：過(guò)程的起點(diǎn)是輸入，它可能是法律法規(guī)要求、組織內(nèi)部政策、客戶需求等。通過(guò)一系列相互關(guān)聯(lián)的活動(dòng)，這些輸入被轉(zhuǎn)化或處理，最終產(chǎn)生輸出，即合規(guī)管理體系所期望達(dá)到的結(jié)果，如合規(guī)的產(chǎn)品、服務(wù)或管理行為；結(jié)果表述的靈活性：過(guò)程的結(jié)果在不同的語(yǔ)境下可能有不同的表述方式。在合規(guī)管理體系中，這些結(jié)果有時(shí)被稱為“輸出”，強(qiáng)調(diào)其作為后續(xù)活動(dòng)輸入的特性；有時(shí)則被稱為“產(chǎn)品或服務(wù)”，特別是在與客戶相關(guān)的語(yǔ)境中，強(qiáng)調(diào)其最終的使用價(jià)值和合規(guī)性。因此，在理解和應(yīng)用過(guò)程定義時(shí)，需要根據(jù)具體語(yǔ)境靈活把握結(jié)果的表述方式；活動(dòng)的相互關(guān)聯(lián)：過(guò)程中的活動(dòng)不是孤立的，而是相互關(guān)聯(lián)、相互作用的。一個(gè)活動(dòng)的輸出可能成為另一個(gè)活動(dòng)的輸入，形成一個(gè)閉環(huán)或網(wǎng)絡(luò)，共同推動(dòng)合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.9能力competence應(yīng)用知識(shí)和技能實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果的本領(lǐng)。能力應(yīng)用知識(shí)和技能實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果的本領(lǐng)。核心概念：在合規(guī)管理體系中，能力指?jìng)€(gè)體或組織應(yīng)用其所掌握的知識(shí)和技能，以達(dá)成既定合規(guī)目標(biāo)或?qū)崿F(xiàn)預(yù)期合規(guī)結(jié)果的本領(lǐng)。這種能力涵蓋了從理解合規(guī)要求、制定合規(guī)策略到執(zhí)行合規(guī)措施、監(jiān)視合規(guī)績(jī)效等各個(gè)環(huán)節(jié)所需的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)；知識(shí)與技能的結(jié)合：能力不僅僅是對(duì)知識(shí)的簡(jiǎn)單掌握，更重要的是能夠?qū)⑺鶎W(xué)知識(shí)轉(zhuǎn)化為實(shí)際行動(dòng)中的技能。在合規(guī)管理體系中，組織及其員工需要具備理解法律法規(guī)、識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、制定合規(guī)措施以及有效應(yīng)對(duì)不合規(guī)事件等多方面的知識(shí)和技能；預(yù)期結(jié)果的導(dǎo)向：能力的最終目的是為了實(shí)現(xiàn)預(yù)期的結(jié)果。在合規(guī)管理體系中，這些預(yù)期結(jié)果通常表現(xiàn)為組織合規(guī)義務(wù)的履行、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的降低以及合規(guī)績(jī)效的提升。因此，評(píng)估和提升組織及員工的能力時(shí)，應(yīng)緊密圍繞這些預(yù)期結(jié)果來(lái)進(jìn)行。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.10成文信息documentedinformation組織（3.1）需要控制和維護(hù)的信息及其載體。注1：成文信息能夠以任何形式和載體存在，且來(lái)源不限。注2：成文信息可能涉及：——管理體系（3.4），包括相關(guān)過(guò)程（3.8）；——為組織運(yùn)行而創(chuàng)建的信息（文件）；——實(shí)現(xiàn)的結(jié)果的證據(jù)（記錄）。成文信息組織需要控制和維護(hù)的信息及其載體。核心概念：成文信息是合規(guī)管理體系中的一個(gè)重要組成部分，指組織為了合規(guī)管理目的而需要控制和維護(hù)的所有信息及其載體。這些信息對(duì)于確保合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)至關(guān)重要；成文信息可能涉及：管理體系（包括相關(guān)過(guò)程）：成文信息可能包含管理體系本身及其相關(guān)過(guò)程的描述和記錄，這些信息和記錄對(duì)于理解和評(píng)估合規(guī)管理體系的運(yùn)行狀況至關(guān)重要；為組織運(yùn)行而創(chuàng)建的信息（文件）：組織在運(yùn)行過(guò)程中創(chuàng)建的各種信息也是成文信息的重要組成部分，如政策文件、操作手冊(cè)、會(huì)議紀(jì)要等；實(shí)現(xiàn)的結(jié)果的證據(jù)（記錄）：成文信息還可能涉及實(shí)現(xiàn)合規(guī)結(jié)果的證據(jù)，如合規(guī)檢查報(bào)告、合規(guī)培訓(xùn)記錄、合規(guī)績(jī)效指標(biāo)等。這些證據(jù)對(duì)于證明組織合規(guī)管理活動(dòng)的有效性和符合性具有重要意義。信息與載體的關(guān)系：成文信息不僅包含具體的信息內(nèi)容，還涵蓋了這些信息的載體形式。載體可以是紙質(zhì)的、電子的，或其他任何能夠存儲(chǔ)和傳遞信息的介質(zhì)；信息的多樣性與來(lái)源：成文信息的形式和來(lái)源非常廣泛，包括但不限于管理體系文件、過(guò)程文件、運(yùn)行記錄、合規(guī)報(bào)告等。這些信息可能來(lái)源于組織內(nèi)部，也可能來(lái)源于外部，如法律法規(guī)、監(jiān)管要求等。成文信息形式與載體的靈活性：成文信息并不局限于特定的形式或載體，組織可以根據(jù)自身需求和實(shí)際情況選擇最適合的形式和載體來(lái)存儲(chǔ)和維護(hù)這些信息。同時(shí)，成文信息的來(lái)源也不受限制，可以是組織內(nèi)部自行創(chuàng)建的，也可以是外部獲取的。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.11績(jī)效performance可測(cè)量的結(jié)果。注1：績(jī)效可能涉及定量的或定性的結(jié)果。注2：績(jī)效可能與活動(dòng)、過(guò)程（3.8）、產(chǎn)品、服務(wù)、體系或組織（3.1）的管理有關(guān)?？?jī)效可測(cè)量的結(jié)果。核心概念：在合規(guī)管理體系中，績(jī)效指的是可以量化的結(jié)果，這些結(jié)果用于評(píng)估組織在合規(guī)方面的表現(xiàn)。績(jī)效是衡量合規(guī)管理體系有效性和達(dá)成目標(biāo)程度的重要指標(biāo)；可測(cè)量性：績(jī)效的關(guān)鍵特性在于其可測(cè)量性。組織應(yīng)建立一套明確的指標(biāo)和度量標(biāo)準(zhǔn)，以便對(duì)合規(guī)活動(dòng)、過(guò)程、產(chǎn)品、服務(wù)以及整個(gè)合規(guī)管理體系的績(jī)效進(jìn)行量化評(píng)估；定量與定性結(jié)果：績(jī)效可能涉及定量的或定性的結(jié)果；合規(guī)管理體系的績(jī)效可以表現(xiàn)為定量結(jié)果，如違規(guī)次數(shù)的減少、合規(guī)培訓(xùn)完成率等。定量結(jié)果更易于量化和比較；合規(guī)管理體系的績(jī)效也可以表現(xiàn)為定性結(jié)果，如員工合規(guī)意識(shí)的提升、組織合規(guī)文化的形成等。定性結(jié)果則提供了更全面的視角來(lái)評(píng)估合規(guī)管理體系的影響和效果。績(jī)效的廣泛性：績(jī)效可能與活動(dòng)、過(guò)程、產(chǎn)品、服務(wù)、體系或組織的管理有關(guān)。規(guī)管理體系的績(jī)效不僅限于某一具體活動(dòng)或過(guò)程，而是貫穿于整個(gè)組織的管理活動(dòng)中。這包括合規(guī)相關(guān)的具體活動(dòng)（如合規(guī)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等）、過(guò)程（如采購(gòu)過(guò)程、生產(chǎn)過(guò)程中的合規(guī)控制）、產(chǎn)品（如確保產(chǎn)品符合法規(guī)要求）、服務(wù)（如提供合規(guī)咨詢和支持）、以及整個(gè)合規(guī)管理體系和組織的整體表現(xiàn)。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.12持續(xù)改進(jìn)continualimprovement提高績(jī)效（3.11）的循環(huán)活動(dòng)。持續(xù)改進(jìn)提高績(jī)效的循環(huán)活動(dòng)。核心概念：持續(xù)改進(jìn)是合規(guī)管理體系中的一個(gè)關(guān)鍵要素，它指的是一個(gè)循環(huán)的過(guò)程，旨在不斷提高組織的合規(guī)績(jī)效。這種改進(jìn)不是一次性的活動(dòng)，而是一個(gè)持續(xù)不斷的過(guò)程，貫穿于合規(guī)管理體系的整個(gè)生命周期；績(jī)效導(dǎo)向：持續(xù)改進(jìn)的核心在于提升績(jī)效。在合規(guī)管理體系中，績(jī)效是可測(cè)量的結(jié)果，反映了組織在合規(guī)方面的表現(xiàn)和達(dá)成目標(biāo)的程度。因此，持續(xù)改進(jìn)的目標(biāo)是通過(guò)不斷地評(píng)估、分析和改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)績(jī)效的持續(xù)提升；循環(huán)活動(dòng)：持續(xù)改進(jìn)是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過(guò)程，包括計(jì)劃、實(shí)施、檢查和改進(jìn)四個(gè)階段。在計(jì)劃階段，組織需要設(shè)定改進(jìn)目標(biāo)和計(jì)劃；在實(shí)施階段，按照計(jì)劃采取行動(dòng)；在檢查階段，評(píng)估改進(jìn)效果；在改進(jìn)階段，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整策略，并開(kāi)啟新的改進(jìn)循環(huán)。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.13有效性effectiveness完成策劃的活動(dòng)和實(shí)現(xiàn)策劃的結(jié)果的程度。有效性完成策劃的活動(dòng)和實(shí)現(xiàn)策劃的結(jié)果的程度。核心概念：有效性是評(píng)估合規(guī)管理體系運(yùn)行狀況的一個(gè)核心指標(biāo)，它反映了組織在多大程度上完成了策劃的活動(dòng)，并實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的結(jié)果。有效性是衡量合規(guī)管理體系成功與否的關(guān)鍵維度；策劃活動(dòng)的完成度：有效性首先關(guān)注于組織是否按照既定計(jì)劃完成了所有的策劃活動(dòng)。這包括合規(guī)政策的制定、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估、合規(guī)培訓(xùn)的實(shí)施、合規(guī)監(jiān)督與審核等各項(xiàng)活動(dòng)。組織需要確保每一項(xiàng)策劃活動(dòng)都得到充分的執(zhí)行，沒(méi)有遺漏或偏差；策劃結(jié)果的實(shí)現(xiàn)程度：除了關(guān)注策劃活動(dòng)的完成度外，有效性還強(qiáng)調(diào)組織是否實(shí)現(xiàn)了策劃的預(yù)期結(jié)果。這涉及到合規(guī)目標(biāo)的達(dá)成情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制、合規(guī)績(jī)效的提升等多個(gè)方面。組織需要通過(guò)定期監(jiān)測(cè)和評(píng)估，來(lái)驗(yàn)證合規(guī)管理體系是否達(dá)到了預(yù)期的效果；綜合評(píng)價(jià)：有效性是一個(gè)綜合性的評(píng)估指標(biāo)，它要求組織在策劃活動(dòng)的執(zhí)行和策劃結(jié)果的實(shí)現(xiàn)兩個(gè)層面都表現(xiàn)出色。只有當(dāng)組織能夠全面、有效地完成策劃活動(dòng)，并成功實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果時(shí)，才能認(rèn)為其合規(guī)管理體系是有效的。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.14要求/需求requirement規(guī)定的、不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望。注1：不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望是指需求。其中，“不言而喻”是指組織（3.1）和相關(guān)方（3.2）的慣例或一般做法，不言而喻的需要或期望是不用說(shuō)就明白的。注2：規(guī)定的需要或期望是指要求，也就是符合GB/T1.1——2020中定義的要求，即表達(dá)聲明符合該文件需要滿足的客觀可證實(shí)的準(zhǔn)則。注3：規(guī)定的需要或期望是指要求，例如成文信息（3.10）中。要求/需求規(guī)定的、不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望。核心定義：在合規(guī)管理體系中，要求/需求是多維度的，涵蓋了所有明確規(guī)定的、組織內(nèi)部及相關(guān)方之間不言而喻的、以及組織有義務(wù)履行的各種需要或期望。這些要求/需求是構(gòu)建和維持合規(guī)管理體系的基石；規(guī)定的需要或期望：指那些以書(shū)面形式明確規(guī)定的、具有強(qiáng)制約束力的要求。在合規(guī)管理體系中，這些要求包括但不限于：法律法規(guī)：國(guó)家、地方政府及行業(yè)主管部門(mén)制定的各類法律、法規(guī)、規(guī)章等，組織必須遵守的法律義務(wù)。國(guó)際條約與公約：若組織有涉外業(yè)務(wù)，還需遵守相關(guān)的國(guó)際條約、公約等國(guó)際法規(guī)范。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范：行業(yè)內(nèi)公認(rèn)或推薦的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、指南等，這些標(biāo)準(zhǔn)往往對(duì)行業(yè)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)具有指導(dǎo)意義。合同與協(xié)議：組織與客戶、供方、合作伙伴等簽訂的各類合同、協(xié)議中約定的條款和條件，組織需按約定履行義務(wù)。內(nèi)部規(guī)章制度：組織內(nèi)部制定的各類政策、程序、操作規(guī)程等，用于規(guī)范組織內(nèi)部管理和員工行為。不言而喻的需要或期望：指那些雖然沒(méi)有明文規(guī)定，但基于慣例、一般做法或雙方默認(rèn)理解而產(chǎn)生的需求,不言而喻的需要或期望是不用說(shuō)就明白的。在合規(guī)管理體系中，這些不言而喻的需求可能包括：行業(yè)慣例：行業(yè)內(nèi)長(zhǎng)期形成的、被廣泛接受和遵守的某些不成文規(guī)則或做法。這些慣例可能源于歷史傳統(tǒng)、市場(chǎng)習(xí)慣或行業(yè)自律要求。商業(yè)道德：基于社會(huì)普遍認(rèn)可的價(jià)值觀和道德標(biāo)準(zhǔn)而產(chǎn)生的商業(yè)行為規(guī)范。組織在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)遵循公平、誠(chéng)信、負(fù)責(zé)任的商業(yè)道德原則。社會(huì)責(zé)任：組織作為社會(huì)成員應(yīng)承擔(dān)的、對(duì)社會(huì)公共利益負(fù)責(zé)的義務(wù)。這包括環(huán)境保護(hù)、勞工權(quán)益保障、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面的要求。文化習(xí)俗：特定地域或群體內(nèi)的文化習(xí)俗可能對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響。組織在尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗的同時(shí)，也需確保自身行為符合合規(guī)要求。不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望是指需求。其中，“不言而喻”是指組織和相關(guān)方的慣例或一般做法，不言而喻的需要或期望是不用說(shuō)就明白的。GB∕T35770-2022《GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.15符合conformity滿足要求（3.14）。符合滿足要求。核心定義：在合規(guī)管理體系中，符合是指組織的行為、過(guò)程、產(chǎn)品或服務(wù)等方面達(dá)到或滿足了既定的要求或標(biāo)準(zhǔn)。這些要求或標(biāo)準(zhǔn)通常源自法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、組織內(nèi)部規(guī)章制度以及利益相關(guān)方的期望等；與“要求”的緊密聯(lián)系：“要求”即指那些規(guī)定的、不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望。符合的實(shí)質(zhì)就是確保組織的各項(xiàng)活動(dòng)均達(dá)到這些要求，不出現(xiàn)偏差或違規(guī)情況；應(yīng)用范圍。行為符合：指組織及員工在經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)操作等過(guò)程中的行為應(yīng)符合合規(guī)管理體系的各項(xiàng)規(guī)定，避免違法違規(guī)行為的發(fā)生；過(guò)程符合：強(qiáng)調(diào)組織內(nèi)部各項(xiàng)管理流程、決策程序等應(yīng)嚴(yán)格按照合規(guī)管理體系的要求進(jìn)行，確保過(guò)程的規(guī)范性和合法性；產(chǎn)品與服務(wù)符合：組織提供的產(chǎn)品和服務(wù)應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及客戶期望等要求，保障GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.16不符合nonconformity未滿足要求（3.14）。注：不符合不一定是不合規(guī)（3.27）。不符合未滿足要求。不符合的定義：指組織在運(yùn)行過(guò)程中，其活動(dòng)、過(guò)程、產(chǎn)品或服務(wù)等方面未能達(dá)到或滿足既定的要求或標(biāo)準(zhǔn)?！耙蟆奔粗改切┮?guī)定的、不言而喻的或有義務(wù)履行的需要或期望。符合的實(shí)質(zhì)就是確保組織的各項(xiàng)活動(dòng)均達(dá)到這些要求，不出現(xiàn)偏差或違規(guī)情況；不符合與要求的關(guān)系：不符合的核心在于“未滿足”，即存在偏差或缺失，未能達(dá)到既定的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)或要求。這些要求可能來(lái)源于法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、組織內(nèi)部規(guī)章制度等多個(gè)層面；不符合與合規(guī)的區(qū)別：“不符合不一定是不合規(guī)”。雖然不符合表示未能滿足某項(xiàng)要求，但并不直接等同于違反法律法規(guī)或合規(guī)義務(wù)。不符合可能涉及組織內(nèi)部的流程缺陷、操作失誤等非核心合規(guī)問(wèn)題，而合規(guī)則更多地關(guān)注于是否遵守了法律、法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則等強(qiáng)制性要求。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.17糾正措施correctiveaction為了消除不符合（3.16）的原因并預(yù)防再次發(fā)生所采取的措施。糾正措施為了消除不符合的原因并預(yù)防再次發(fā)生所采取的措施。糾正措施的定義：糾正措施特指那些旨在消除已識(shí)別出的不符合，即未滿足要求的情況）的根本原因，并采取措施防止其再次發(fā)生的行動(dòng)方案；糾正措施的目的；消除不符合的原因：糾正措施的首要目標(biāo)是找出并消除導(dǎo)致不符合的根本原因，而不僅僅是糾正表面的偏差或問(wèn)題；預(yù)防再次發(fā)生：通過(guò)解決根本問(wèn)題，糾正措施旨在預(yù)防相同或類似的不符合在未來(lái)再次發(fā)生，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的持續(xù)改進(jìn)。采取的糾正措施通常涵蓋多種具體情形，這些情形包括但不限于以下幾個(gè)方面：流程優(yōu)化類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)源于業(yè)務(wù)流程的缺陷或漏洞時(shí)，組織需對(duì)相應(yīng)流程進(jìn)行優(yōu)化或重構(gòu)；實(shí)施要點(diǎn)：審查現(xiàn)有流程，識(shí)別不合規(guī)環(huán)節(jié)，通過(guò)簡(jiǎn)化步驟、明確職責(zé)、引入自動(dòng)化工具等方式，確保流程更加高效、合規(guī)。制度完善類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)因合規(guī)管理制度缺失或不完善而引起時(shí)，需對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂或補(bǔ)充；實(shí)施要點(diǎn)：根據(jù)不符合項(xiàng)的具體情況，評(píng)估現(xiàn)有制度的適用性，修訂不合時(shí)宜的條款，新增必要的管理規(guī)定，確保制度全面覆蓋、指導(dǎo)性強(qiáng)。人員培訓(xùn)與能力提升類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)由員工合規(guī)意識(shí)不足或技能欠缺導(dǎo)致時(shí)，需加強(qiáng)員工培訓(xùn)和能力提升；實(shí)施要點(diǎn)：針對(duì)不符合項(xiàng)涉及的崗位和人員，組織合規(guī)培訓(xùn)、案例分析、模擬演練等活動(dòng)，提升員工的合規(guī)意識(shí)和實(shí)際操作能力。資源配置與調(diào)整類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)因資源不足（如人力、物力、財(cái)力）而引起時(shí)，需對(duì)資源進(jìn)行合理配置和調(diào)整；實(shí)施要點(diǎn)：評(píng)估現(xiàn)有資源狀況，根據(jù)不符合項(xiàng)的解決需求，合理調(diào)配資源，如增加合規(guī)管理人員、升級(jí)合規(guī)管理系統(tǒng)等，確保合規(guī)管理工作的順利開(kāi)展。技術(shù)與工具升級(jí)類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)與技術(shù)落后或工具缺陷相關(guān)時(shí)，需引進(jìn)新技術(shù)或升級(jí)現(xiàn)有工具；實(shí)施要點(diǎn)：關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)引進(jìn)先進(jìn)的合規(guī)管理技術(shù)和工具，如大數(shù)據(jù)分析、人工智能輔助決策等，提升合規(guī)管理的智能化水平。溝通機(jī)制強(qiáng)化類糾正措施；情形描述：當(dāng)不符合項(xiàng)因內(nèi)部溝通不暢或信息傳遞不及時(shí)而引起時(shí)，需強(qiáng)化溝通機(jī)制；實(shí)施要點(diǎn)：建立跨部門(mén)、跨層級(jí)的溝通渠道和平臺(tái)，確保合規(guī)信息在組織內(nèi)部暢通無(wú)阻；加強(qiáng)信息共享和協(xié)作，提升整體合規(guī)管理水平。紀(jì)律處分與激勵(lì)類糾正措施；情形描述：對(duì)于故意或嚴(yán)重違反合規(guī)要求的行為，需采取紀(jì)律處分措施；同時(shí)，對(duì)合規(guī)表現(xiàn)優(yōu)秀的個(gè)人或團(tuán)隊(duì)給予激勵(lì)；實(shí)施要點(diǎn)：制定明確的獎(jiǎng)懲制度，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理；通過(guò)表彰、獎(jiǎng)勵(lì)等方式激勵(lì)員工積極參與合規(guī)管理活動(dòng)，形成良好的合規(guī)氛圍。持續(xù)改進(jìn)與預(yù)防類糾正措施。情形描述：在糾正不符合項(xiàng)的同時(shí)，需關(guān)注如何預(yù)防類似問(wèn)題再次發(fā)生；實(shí)施要點(diǎn)：對(duì)糾正措施的實(shí)施過(guò)程和效果進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，提煉經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；將有效的糾正措施固化為組織的常態(tài)化合規(guī)管理措施；加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警機(jī)制建設(shè)，提升組織的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.18審核audit獲取審核證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，以確定審核準(zhǔn)則滿足程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的過(guò)程（3.8）。注1：審核可能為內(nèi)部（第一方）審核或外部［第二方或第三方（3.30）］審核，也可能為多體系審核（合并兩個(gè)或多個(gè)領(lǐng)域）。注2：內(nèi)部審核由組織（3.1）自行實(shí)施或代表組織的外部機(jī)構(gòu)實(shí)施。注3：“審核證據(jù)”和“審核準(zhǔn)則”的定義見(jiàn)ISO19011。注4：獨(dú)立性能通過(guò)對(duì)正在被審核的活動(dòng)免于承擔(dān)責(zé)任或無(wú)偏見(jiàn)和利益沖突來(lái)證實(shí)。審核獲取審核證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，以確定審核準(zhǔn)則滿足程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的過(guò)程（3.8）。審核的本質(zhì)；定義理解：審核是一個(gè)系統(tǒng)性的過(guò)程，旨在通過(guò)收集和分析審核證據(jù)，對(duì)這些證據(jù)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，以確定審核對(duì)象（如合規(guī)管理體系）對(duì)既定審核準(zhǔn)則的滿足程度；核心目的：確保合規(guī)管理體系的有效性、合規(guī)性和持續(xù)改進(jìn)。審核的類型；內(nèi)部審核：由組織內(nèi)部人員或代表組織的外部機(jī)構(gòu)實(shí)施，主要關(guān)注組織自身的合規(guī)管理體系運(yùn)作情況；外部審核；第二方審核：通常由與組織有業(yè)務(wù)關(guān)系的外部方（如客戶、供方）進(jìn)行，評(píng)估組織的合規(guī)管理體系是否滿足其特定要求；第三方審核：由獨(dú)立的認(rèn)證機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)審核組織進(jìn)行，根據(jù)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或特定要求對(duì)組織的合規(guī)管理體系進(jìn)行全面評(píng)估，并可能頒發(fā)認(rèn)證證書(shū)。多體系審核：同時(shí)審核組織內(nèi)的兩個(gè)或多個(gè)管理體系（如質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系、合規(guī)管理體系等），以提高審核效率和效果；審核的獨(dú)立性；獨(dú)立性要求：審核過(guò)程必須保持獨(dú)立，以確保審核結(jié)果的客觀性和公正性；獨(dú)立性體現(xiàn)在審核人員對(duì)正在被審核的活動(dòng)免于承擔(dān)責(zé)任，且無(wú)偏見(jiàn)和利益沖突；實(shí)施方式：通過(guò)選擇無(wú)利益關(guān)聯(lián)的審核人員、建立透明的審核程序、確保審核報(bào)告的客觀陳述等方式來(lái)保障獨(dú)立性。審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則；審核證據(jù)：指在審核過(guò)程中收集到的，能夠證明審核對(duì)象（如合規(guī)管理體系）滿足或不滿足審核準(zhǔn)則的信息、記錄或事實(shí)陳述；審核準(zhǔn)則：用作與審核證據(jù)進(jìn)行比較的依據(jù)，通常是法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、組織政策、程序文件等規(guī)定的要求；兩者關(guān)系：審核過(guò)程的核心是將審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則進(jìn)行對(duì)比分析，以評(píng)估審核對(duì)象對(duì)準(zhǔn)則的滿足程度。審核過(guò)程。系統(tǒng)性：審核是一個(gè)有計(jì)劃、有步驟的過(guò)程，包括策劃、實(shí)施、報(bào)告和跟進(jìn)等階段；客觀性：審核人員應(yīng)基于事實(shí)和證據(jù)做出判斷，避免主觀臆斷和偏見(jiàn)；評(píng)價(jià)性：審核不僅是對(duì)現(xiàn)狀的描述，更重要的是對(duì)合規(guī)管理體系的有效性和合規(guī)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.19測(cè)量measurement確定數(shù)值的過(guò)程（3.8）。測(cè)量確定數(shù)值的過(guò)程。測(cè)量的定義；核心概念：測(cè)量是合規(guī)管理體系中一個(gè)基礎(chǔ)而重要的環(huán)節(jié)，它指的是通過(guò)特定方法或工具對(duì)某一指標(biāo)或變量進(jìn)行量化，從而得出具體數(shù)值的過(guò)程；目的與意義：測(cè)量的目的在于將抽象或定性的合規(guī)管理要求轉(zhuǎn)化為具體、可比較的數(shù)值數(shù)據(jù)，為合規(guī)管理體系的監(jiān)控、評(píng)估和改進(jìn)提供客觀依據(jù)。測(cè)量的對(duì)象；廣泛覆蓋：在合規(guī)管理體系中，測(cè)量的對(duì)象可以是任何與合規(guī)性相關(guān)的指標(biāo)或變量，包括但不限于合規(guī)績(jī)效、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)成本、合規(guī)培訓(xùn)等；關(guān)鍵領(lǐng)域：特別關(guān)注那些對(duì)合規(guī)管理體系整體效能有重大影響的領(lǐng)域，如關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的管控效果等。測(cè)量的方法；多樣性：測(cè)量方法多種多樣，包括但不限于問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、抽樣測(cè)試等。選擇何種方法取決于測(cè)量的具體對(duì)象、目的和資源條件?？茖W(xué)性：測(cè)量方法的選擇和使用應(yīng)遵循科學(xué)原則，確保測(cè)量結(jié)果的準(zhǔn)確性、可靠性和可比性。在合規(guī)管理體系中，測(cè)量過(guò)程通常包括以下幾個(gè)具體步驟：明確測(cè)量目標(biāo)：識(shí)別關(guān)鍵指標(biāo)：應(yīng)明確需要測(cè)量的關(guān)鍵合規(guī)性指標(biāo)或變量，這些指標(biāo)應(yīng)與組織的合規(guī)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)緊密相關(guān)；設(shè)定測(cè)量標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)指標(biāo)的特點(diǎn)和合規(guī)要求，設(shè)定相應(yīng)的測(cè)量標(biāo)準(zhǔn)和基準(zhǔn)值，以便后續(xù)的數(shù)據(jù)收集和分析。設(shè)計(jì)測(cè)量方法：選擇測(cè)量工具：根據(jù)測(cè)量目標(biāo)，選擇合適的測(cè)量工具和方法，如問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、抽樣測(cè)試等；制定測(cè)量計(jì)劃：明確測(cè)量的時(shí)間、頻率、范圍和責(zé)任分工，確保測(cè)量工作的有序進(jìn)行。收集測(cè)量數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)來(lái)源：從組織內(nèi)部或外部收集相關(guān)數(shù)據(jù)，包括文檔記錄、業(yè)務(wù)流程數(shù)據(jù)、員工反饋、監(jiān)管檢查結(jié)果等；數(shù)據(jù)驗(yàn)證：對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證和核實(shí)，確保其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。數(shù)據(jù)處理與分析：數(shù)據(jù)整理：對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、編碼和整理，形成可分析的數(shù)據(jù)集；統(tǒng)計(jì)分析：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，計(jì)算各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值，評(píng)估合規(guī)管理體系的性能和效果；趨勢(shì)分析：通過(guò)對(duì)比歷史數(shù)據(jù)和當(dāng)前數(shù)據(jù)，分析合規(guī)管理體系的變化趨勢(shì)，預(yù)測(cè)未來(lái)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和改進(jìn)方向。編制測(cè)量報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容：將測(cè)量結(jié)果以報(bào)告的形式呈現(xiàn)出來(lái)，包括測(cè)量目標(biāo)、方法、數(shù)據(jù)、分析結(jié)果和結(jié)論等內(nèi)容；反饋機(jī)制：確保測(cè)量報(bào)告能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地反饋給相關(guān)利益方，如管理層、合規(guī)團(tuán)隊(duì)、業(yè)務(wù)部門(mén)等，以便采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.20監(jiān)視monitoring確定體系、過(guò)程（3.8）或活動(dòng)的狀態(tài)。注：確定狀態(tài)可能需要檢査、監(jiān)督或嚴(yán)格觀察。監(jiān)視確定體系、過(guò)程或活動(dòng)的狀態(tài)。監(jiān)視的定義：監(jiān)視是合規(guī)管理體系中用于實(shí)時(shí)跟蹤和確認(rèn)體系、過(guò)程或活動(dòng)運(yùn)行狀態(tài)的活動(dòng)；目的：通過(guò)監(jiān)視，組織可以及時(shí)了解合規(guī)管理體系的實(shí)際運(yùn)行情況，包括是否按照預(yù)期運(yùn)行、是否存在偏離合規(guī)要求的情況等；監(jiān)視的對(duì)象；全面覆蓋：監(jiān)視的對(duì)象包括合規(guī)管理體系的整體狀態(tài)、各個(gè)過(guò)程的具體執(zhí)行情況以及特定活動(dòng)的合規(guī)性；關(guān)鍵環(huán)節(jié)：特別關(guān)注那些對(duì)合規(guī)性有重大影響的環(huán)節(jié)，如高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)等。監(jiān)視的方法；多樣化手段：確定體系、過(guò)程或活動(dòng)的狀態(tài)可能需要采取多種手段，包括但不限于檢查、監(jiān)督和嚴(yán)格觀察；定期檢查與持續(xù)監(jiān)控：監(jiān)視可以是定期進(jìn)行的，如定期的內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查等；也可以是持續(xù)進(jìn)行的，如實(shí)時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程、定期收集和分析合規(guī)數(shù)據(jù)等。監(jiān)視的重要性；早期預(yù)警：通過(guò)監(jiān)視，組織可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，從而采取相應(yīng)措施進(jìn)行預(yù)防或糾正。持續(xù)改進(jìn)：監(jiān)視結(jié)果為組織提供了持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系的依據(jù)，幫助組織不斷優(yōu)化合規(guī)流程和機(jī)制。檢査、監(jiān)督或嚴(yán)格觀察：檢查通常是對(duì)體系、過(guò)程或活動(dòng)的具體環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)核查；監(jiān)督則是對(duì)其運(yùn)行狀態(tài)進(jìn)行持續(xù)跟蹤；嚴(yán)格觀察可能涉及對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)或現(xiàn)象的細(xì)致分析。合規(guī)管理體系中的監(jiān)視活動(dòng)通常包括以下幾類：定期檢查；內(nèi)部審核：定期進(jìn)行內(nèi)部審核，以評(píng)估合規(guī)管理體系的整體運(yùn)行狀態(tài)和有效性；合規(guī)檢查：針對(duì)特定過(guò)程或活動(dòng)進(jìn)行詳細(xì)的合規(guī)性檢查，確保它們符合既定的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和要求。持續(xù)監(jiān)控；實(shí)時(shí)監(jiān)控：利用信息技術(shù)手段對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；數(shù)據(jù)分析：定期收集和分析合規(guī)數(shù)據(jù)，如違規(guī)記錄、合規(guī)培訓(xùn)參與度、合規(guī)報(bào)告提交情況等，以評(píng)估體系、過(guò)程或活動(dòng)的合規(guī)狀態(tài)。外部監(jiān)督；第三方審核：邀請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)管理體系進(jìn)行審核，獲取獨(dú)立的評(píng)估意見(jiàn)，確保體系的客觀性和有效性；監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查：配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查工作，及時(shí)響應(yīng)監(jiān)管要求，確保體系符合外部監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期或不定期地對(duì)體系、過(guò)程或活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況立即啟動(dòng)預(yù)警程序，以便及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)報(bào)告與反饋；合規(guī)報(bào)告：定期編制合規(guī)報(bào)告，總結(jié)體系、過(guò)程或活動(dòng)的合規(guī)狀態(tài)，向管理層和相關(guān)利益方提供透明的合規(guī)信息。反饋機(jī)制：建立有效的反饋機(jī)制，鼓勵(lì)員工和相關(guān)利益方對(duì)合規(guī)管理體系提出意見(jiàn)和建議，以便持續(xù)改進(jìn)體系的有效性。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.21治理機(jī)構(gòu)governingbody對(duì)組織（3.1）的活動(dòng)、治理、方針（3.5）負(fù)有最終職責(zé)和權(quán)限的一個(gè)人或一組人，最高管理者（3.3）向其報(bào)告并對(duì)其負(fù)責(zé)。注1：并不是所有的組織，尤其是小型組織，都會(huì)有一個(gè)獨(dú)立于最高管理者的治理機(jī)構(gòu)。注2：治理機(jī)構(gòu)可能包括但不限于螢事會(huì)、螢事會(huì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)或受托人。治理機(jī)構(gòu)對(duì)組織的活動(dòng)、治理、方針負(fù)有最終職責(zé)和權(quán)限的一個(gè)人或一組人，最高管理者向其報(bào)告并對(duì)其負(fù)責(zé)。治理機(jī)構(gòu)的定義與角色：定義：治理機(jī)構(gòu)是指那些在組織中擁有對(duì)活動(dòng)、治理和方針的最終決策權(quán)與監(jiān)督權(quán)的個(gè)體或集體。它代表組織的最高層，負(fù)責(zé)制定組織的總體方向和戰(zhàn)略；角色：治理機(jī)構(gòu)在組織中扮演著至關(guān)重要的決策和監(jiān)督角色，確保組織的運(yùn)營(yíng)、治理和所有行為都符合既定的方針、法律法規(guī)和道德標(biāo)準(zhǔn)。治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)：最終職責(zé)：治理機(jī)構(gòu)對(duì)組織的所有活動(dòng)、治理過(guò)程及制定的方針負(fù)有最終責(zé)任。它必須確保組織的行為合法合規(guī)，維護(hù)組織的聲譽(yù)和長(zhǎng)期利益；最終權(quán)限：治理機(jī)構(gòu)擁有對(duì)組織重大事項(xiàng)的決策權(quán)，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、資源配置、政策制定等。這些決策權(quán)確保了治理機(jī)構(gòu)能夠全面控制組織的發(fā)展方向和運(yùn)營(yíng)策略。與最高管理者的關(guān)系：報(bào)告關(guān)系：最高管理者應(yīng)定期向治理機(jī)構(gòu)報(bào)告組織的運(yùn)營(yíng)狀況、績(jī)效結(jié)果以及合規(guī)情況等，確保治理機(jī)構(gòu)對(duì)組織的最新動(dòng)態(tài)有全面的了解；負(fù)責(zé)關(guān)系：最高管理者直接對(duì)治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，應(yīng)遵循治理機(jī)構(gòu)的決策和指導(dǎo)，確保組織的運(yùn)營(yíng)和管理與治理機(jī)構(gòu)的期望和要求相一致。這種負(fù)責(zé)關(guān)系確保了組織上下的一致性和高效性。治理機(jī)構(gòu)的多樣性：并非所有組織，特別是小型組織，都需要設(shè)立一個(gè)獨(dú)立于最高管理者的治理機(jī)構(gòu)。這取決于組織的規(guī)模、性質(zhì)、治理結(jié)構(gòu)以及法律法規(guī)的要求。在一些小型或初創(chuàng)企業(yè)中，治理機(jī)構(gòu)的職能可能由最高管理者直接承擔(dān)。治理機(jī)構(gòu)的具體形式可能因組織而異，包括但不限于董事會(huì)、董事會(huì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)或受托人等。這些機(jī)構(gòu)在不同類型的組織中發(fā)揮類似但可能有所區(qū)別的治理和監(jiān)督作用。治理機(jī)構(gòu)通常可能包括董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)）、股東大會(huì)、黨組織（在國(guó)有企業(yè)中）、最高管理者（如CEO、總經(jīng)理）、合規(guī)委員會(huì)、獨(dú)立董事或監(jiān)事等；董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)）：在許多公司制企業(yè)中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)組織的活動(dòng)、治理和方針負(fù)有最終責(zé)任。董事會(huì)成員負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督執(zhí)行公司的戰(zhàn)略方向、重大決策和重要政策；股東大會(huì)：對(duì)于上市公司或股份制企業(yè)，股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，雖然不直接負(fù)責(zé)日常運(yùn)營(yíng)，但對(duì)重大事項(xiàng)如修改公司章程、選舉董事等具有最終決定權(quán)；黨組織（在國(guó)有企業(yè)中）：根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》等文件，國(guó)有企業(yè)中的黨組織發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，對(duì)合規(guī)管理體系的建設(shè)和實(shí)施負(fù)有重要責(zé)任。黨組織通過(guò)參與決策、監(jiān)督執(zhí)行等方式，確保企業(yè)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)；最高管理者（如CEO、總經(jīng)理）：在某些情況下，尤其是規(guī)模較小的企業(yè)或特定類型的組織（如非公司制企業(yè)），最高管理者可能直接對(duì)組織的所有活動(dòng)、治理和方針負(fù)有最終責(zé)任。他們負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略、管理日常運(yùn)營(yíng)并確保合規(guī)；合規(guī)委員會(huì)：雖然合規(guī)委員會(huì)本身可能不是最終決策機(jī)構(gòu)，但它在推動(dòng)和監(jiān)督合規(guī)管理體系的實(shí)施方面發(fā)揮關(guān)鍵作用。在一些組織中，合規(guī)委員會(huì)可能直接向董事會(huì)或最高管理者報(bào)告，并參與制定重要的合規(guī)政策和決策；獨(dú)立董事或監(jiān)事：獨(dú)立董事在上市公司中扮演著監(jiān)督角色，確保公司決策符合法律法規(guī)和股東利益。監(jiān)事則在一些企業(yè)中負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和管理層的行為，確保合規(guī)性。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.22人員personnel在國(guó)家法律或?qū)嵺`中被確認(rèn)為工作關(guān)系的個(gè)人，或依賴于組織（3.1）活動(dòng)的任何合同關(guān)系中的個(gè)人。人員在國(guó)家法律或?qū)嵺`中被確認(rèn)為工作關(guān)系的個(gè)人，或依賴于組織活動(dòng)的任何合同關(guān)系中的個(gè)人。定義與范圍：工作關(guān)系：人員指那些在國(guó)家法律或?qū)嵺`中，與組織建立了正式工作關(guān)系的個(gè)人。這些個(gè)人可能是全職員工、兼職員工、臨時(shí)員工等，他們與組織簽訂了勞動(dòng)合同或聘用協(xié)議，明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)；合同關(guān)系：人員還包括那些依賴于組織活動(dòng)，并與組織建立了合同關(guān)系的個(gè)人。這些個(gè)人可能是獨(dú)立承包商、顧問(wèn)、專家、服務(wù)提供商等，他們通過(guò)合同為組織提供特定的服務(wù)或成果，但不一定成為組織的正式員工。組織活動(dòng)的依賴性：定義中強(qiáng)調(diào)了“依賴于組織活動(dòng)的任何合同關(guān)系中的個(gè)人”，即使這些個(gè)人不是組織的正式員工，但由于他們提供的服務(wù)或成果對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)和活動(dòng)至關(guān)重要，因此他們也被視為組織合規(guī)管理體系中的一部分。合規(guī)管理的適用性：無(wú)論是正式的工作關(guān)系還是合同關(guān)系，所有在組織內(nèi)部或外部參與組織活動(dòng)的人員，都應(yīng)受到合規(guī)管理體系的約束和管理。這包括但不限于對(duì)合規(guī)義務(wù)的遵守、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與應(yīng)對(duì)、合規(guī)培訓(xùn)的參與等；人員管理的復(fù)雜性。由于人員構(gòu)成的多樣性，組織在合規(guī)管理體系中需要采取靈活而全面的管理措施。這包括但不限于制定適用于不同類型人員的合規(guī)政策、提供針對(duì)性的合規(guī)培訓(xùn)、建立有效的溝通機(jī)制以確保合規(guī)信息的傳遞等。法律責(zé)任與合規(guī)要求：組織對(duì)其所有員工和合同關(guān)系中的個(gè)人負(fù)有法律責(zé)任，確保他們的行為符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和組織內(nèi)部規(guī)定。因此，在合規(guī)管理體系中，對(duì)人員的管理不僅是道德上的要求，也是法律上的義務(wù)。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.23合規(guī)團(tuán)隊(duì)compliancefunction對(duì)合規(guī)（3.26）管理體系（3.4）運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限的一個(gè)人或一組人。注：最好指定一人負(fù)責(zé)合規(guī)管理體系的監(jiān)督。合規(guī)團(tuán)隊(duì)/合規(guī)職能對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限的一個(gè)人或一組人。定義與角色：合規(guī)團(tuán)隊(duì)：指在組織內(nèi)部負(fù)責(zé)合規(guī)管理體系運(yùn)行的專業(yè)團(tuán)隊(duì)或個(gè)人。他們的主要職責(zé)是確保合規(guī)管理體系的有效實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)，以支持組織達(dá)到合規(guī)目標(biāo)；通常包括但不限于以下幾類人員：首席合規(guī)官（ChiefComplianceOfficer,CCO）；在大型組織中，通常會(huì)設(shè)立首席合規(guī)官作為合規(guī)團(tuán)隊(duì)的核心領(lǐng)導(dǎo)，直接向治理機(jī)構(gòu)（如董事會(huì)）或最高管理者報(bào)告，全面負(fù)責(zé)合規(guī)管理體系的運(yùn)行和監(jiān)督；首席合規(guī)官不僅需要具備深厚的合規(guī)專業(yè)知識(shí)，還需要具備良好的溝通和協(xié)調(diào)能力，以推動(dòng)整個(gè)組織的合規(guī)文化建設(shè)。合規(guī)管理人員；合規(guī)團(tuán)隊(duì)中還包括負(fù)責(zé)具體合規(guī)工作的管理人員。他們可能按專業(yè)領(lǐng)域（如法律、財(cái)務(wù)、環(huán)境等）分工，負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)政策制定、合規(guī)培訓(xùn)以及合規(guī)問(wèn)題的調(diào)查與處理等工作；這些人員需要具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以確保其能夠勝任各自領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。合規(guī)專員或助理；在一些組織中，合規(guī)團(tuán)隊(duì)還可能包括合規(guī)專員或助理等支持性人員。他們協(xié)助合規(guī)管理人員完成日常工作，如合規(guī)文件的整理、合規(guī)信息的收集和匯總等；雖然這些人員的職責(zé)相對(duì)基礎(chǔ)，但他們?cè)诖_保合規(guī)管理體系順利運(yùn)行方面發(fā)揮著重要作用。跨部門(mén)合規(guī)協(xié)調(diào)員：為了確保合規(guī)管理體系在各業(yè)務(wù)部門(mén)中的有效運(yùn)行，一些組織還會(huì)在關(guān)鍵業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)立跨部門(mén)合規(guī)協(xié)調(diào)員。他們負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本部門(mén)的合規(guī)工作與合規(guī)團(tuán)隊(duì)的溝通與合作，確保合規(guī)要求在業(yè)務(wù)過(guò)程中的全面貫徹和執(zhí)行。指定監(jiān)督人員。最好指定一人負(fù)責(zé)合規(guī)管理體系的監(jiān)督。這個(gè)角色可能由首席合規(guī)官直接擔(dān)任，也可能由具有豐富經(jīng)驗(yàn)和高度獨(dú)立性的高級(jí)管理人員擔(dān)任；監(jiān)督人員的主要職責(zé)是定期或不定期地對(duì)合規(guī)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審查和評(píng)估，確保合規(guī)政策的落實(shí)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制；合規(guī)團(tuán)隊(duì)不僅是合規(guī)政策和程序的執(zhí)行者，更是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別者、評(píng)估者和應(yīng)對(duì)者，對(duì)組織的合規(guī)狀況負(fù)有直接責(zé)任。職責(zé)與權(quán)限；職責(zé)：合規(guī)團(tuán)隊(duì)需要負(fù)責(zé)制定、實(shí)施和維護(hù)合規(guī)政策、程序和流程，確保組織的所有活動(dòng)和決策都符合法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及組織內(nèi)部規(guī)定。同時(shí)，他們還需要監(jiān)督合規(guī)管理體系的運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正不合規(guī)行為；權(quán)限：為了有效履行職責(zé)，合規(guī)團(tuán)隊(duì)需要被賦予相應(yīng)的權(quán)限，包括但不限于合規(guī)審查權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議權(quán)等。這些權(quán)限確保了合規(guī)團(tuán)隊(duì)能夠獨(dú)立、客觀地對(duì)組織的合規(guī)狀況進(jìn)行評(píng)估和應(yīng)對(duì)。監(jiān)督與獨(dú)立性：監(jiān)督的必要性：應(yīng)指定專人或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)合規(guī)管理體系監(jiān)督，這是因?yàn)橛行У谋O(jiān)督是確保合規(guī)管理體系持續(xù)有效運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過(guò)定期或不定期的監(jiān)督，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合規(guī)管理體系中的問(wèn)題，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；獨(dú)立性的要求：為了確保監(jiān)督的公正性和客觀性，合規(guī)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)保持一定的獨(dú)立性。這意味著他們應(yīng)直接向治理機(jī)構(gòu)或最高管理者報(bào)告，并有權(quán)繞過(guò)其他管理層級(jí)直接傳達(dá)重要的合規(guī)信息。同時(shí)，他們的工作不應(yīng)受到其他業(yè)務(wù)部門(mén)或個(gè)人的不當(dāng)干預(yù)。人員構(gòu)成與專業(yè)能力：合規(guī)團(tuán)隊(duì)可以由一個(gè)人或多個(gè)人組成，具體取決于組織的規(guī)模、復(fù)雜性和合規(guī)需求。然而，無(wú)論團(tuán)隊(duì)規(guī)模大小，都應(yīng)確保團(tuán)隊(duì)成員具備足夠的合規(guī)專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以勝任其職責(zé)范圍內(nèi)的工作；為了提升合規(guī)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)能力，組織應(yīng)提供必要的培訓(xùn)和支持，確保團(tuán)隊(duì)成員能夠及時(shí)了解最新的法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和合規(guī)動(dòng)態(tài)。與其他管理體系的關(guān)系：合規(guī)團(tuán)隊(duì)在組織內(nèi)部應(yīng)與其他管理體系（如質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系等）保持緊密的聯(lián)系和協(xié)作。通過(guò)共享信息、資源和經(jīng)驗(yàn)，可以促進(jìn)各管理體系之間的協(xié)同作用，提升組織的整體管理水平。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.24合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)compliancerisk因未遵守組織（3.1）合規(guī)義務(wù)（3.25）而發(fā)生不合規(guī)（3.27）的可能性及其后果。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)因未遵守組織合規(guī)義務(wù)而發(fā)生不合規(guī)的可能性及其后果。定義核心：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指由于組織未能履行其合規(guī)義務(wù)而可能導(dǎo)致的不合規(guī)事件發(fā)生的可能性和這些事件一旦發(fā)生所帶來(lái)的后果。這個(gè)定義強(qiáng)調(diào)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的雙重特性，即發(fā)生不合規(guī)的可能性和這種可能性一旦成為現(xiàn)實(shí)所產(chǎn)生的具體后果；合規(guī)義務(wù)的關(guān)聯(lián)：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接關(guān)聯(lián)到組織的合規(guī)義務(wù)。合規(guī)義務(wù)是組織必須遵守的法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部規(guī)章制度等要求。當(dāng)組織未能滿足這些要求時(shí)，就可能面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵要素；不合規(guī)的可能性：指在特定情境下，組織因未履行合規(guī)義務(wù)而發(fā)生不合規(guī)事件的風(fēng)險(xiǎn)概率。這種可能性可能受到多種因素的影響，包括但不限于組織的合規(guī)管理水平、外部監(jiān)管環(huán)境的變化、業(yè)務(wù)活動(dòng)的復(fù)雜性等；不合規(guī)后果的嚴(yán)重性：不合規(guī)事件一旦發(fā)生，可能會(huì)給組織帶來(lái)多方面的負(fù)面影響，包括但不限于法律處罰、經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害、業(yè)務(wù)中斷以及其他負(fù)面影響等。這些后果的嚴(yán)重性取決于不合規(guī)事件的具體性質(zhì)、影響范圍以及組織的應(yīng)對(duì)措施等因素。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理：由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織的潛在影響巨大，因此組織需要建立健全的合規(guī)管理體系來(lái)有效識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。這包括制定明確的合規(guī)政策、建立有效的合規(guī)機(jī)制、加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)、開(kāi)展合規(guī)審查等措施，以確保組織能夠持續(xù)滿足其合規(guī)義務(wù)并有效應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。與標(biāo)準(zhǔn)其他條款的關(guān)系：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與標(biāo)準(zhǔn)中的其他條款密切相關(guān)。例如，合規(guī)義務(wù)（3.25）為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供了基礎(chǔ)和前提；不合規(guī)（3.27）則是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的直接后果。此外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理還涉及到合規(guī)管理體系的其他方面，如合規(guī)方針（5.2）、合規(guī)目標(biāo)的設(shè)定（6.2）以及合規(guī)績(jī)效的監(jiān)視和測(cè)量（9.1）等。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.25合規(guī)義務(wù)complianceobligations組織（3.1）強(qiáng)制性地必須遵守的要求（3.14），以及組織自愿選擇遵守的要求。合規(guī)義務(wù)組織強(qiáng)制性地必須遵守的要求以及組織自愿選擇遵守的要求。定義核心：合規(guī)義務(wù)是指組織在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中必須遵循的一系列規(guī)定和要求，這些要求可以是強(qiáng)制性的，也可以是組織自愿選擇的。它們共同構(gòu)成了組織合規(guī)管理體系的基礎(chǔ)框架。強(qiáng)制性地必須遵守的要求；強(qiáng)制性要求通常來(lái)源于具有法律約束力的文件，包括但不限于：法律法規(guī)：國(guó)家、地方或行業(yè)層面的法律、法令、條例等，組織必須嚴(yán)格遵守，否則可能面臨法律制裁；監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的命令、條例或指南：監(jiān)管機(jī)構(gòu)為規(guī)范行業(yè)行為而發(fā)布的具有強(qiáng)制性的規(guī)定，組織需依照?qǐng)?zhí)行；法院判決或行政決定：針對(duì)具體案件或行為的司法判決或行政裁定，對(duì)組織具有直接的約束力。這些強(qiáng)制性要求構(gòu)成了組織合規(guī)義務(wù)的底線，是組織在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中不可逾越的紅線。組織自愿選擇遵守的要求：除了強(qiáng)制性要求外，組織還可能出于戰(zhàn)略考慮、社會(huì)責(zé)任、市場(chǎng)聲譽(yù)等因素，自愿選擇遵守一些額外的要求。這些要求可能來(lái)源于：行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：行業(yè)內(nèi)部制定的、高于法律法規(guī)要求的自律性規(guī)范；道德規(guī)范：社會(huì)公認(rèn)的道德原則和行為準(zhǔn)則，組織可將其作為自身行為的指導(dǎo)；內(nèi)部規(guī)章制度：組織為提升自身管理水平和運(yùn)營(yíng)效率而制定的內(nèi)部規(guī)定；與第三方簽訂的協(xié)議：組織在與合作伙伴、供方、客戶等第三方簽訂的合同中承諾遵守的特定要求。自愿選擇遵守的要求有助于提升組織的公信力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)也是組織展現(xiàn)其社會(huì)責(zé)任和良好治理的重要體現(xiàn)。合規(guī)義務(wù)的識(shí)別與管理；組織應(yīng)建立有效的機(jī)制來(lái)全面識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)其面臨的合規(guī)義務(wù)，包括但不限于：持續(xù)監(jiān)控法律法規(guī)和監(jiān)管環(huán)境的變化：確保組織能夠及時(shí)了解并適應(yīng)新的合規(guī)要求；加強(qiáng)與利益相關(guān)方的溝通與協(xié)作：了解并滿足利益相關(guān)方對(duì)組織的合規(guī)期望；內(nèi)部規(guī)章制度和流程的定期審查與更新：確保組織內(nèi)部規(guī)定與外部合規(guī)要求保持一致；在評(píng)估合規(guī)義務(wù)的基礎(chǔ)上，組織應(yīng)制定相應(yīng)的合規(guī)政策和程序，明確合規(guī)責(zé)任和權(quán)限，加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，確保合規(guī)要求得到有效落實(shí)。合規(guī)義務(wù)與合規(guī)管理體系的關(guān)系。合規(guī)義務(wù)是合規(guī)管理體系的基石，為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和管理提供了基礎(chǔ)和依據(jù)；合規(guī)義務(wù)的履行情況直接關(guān)系到合規(guī)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和合規(guī)管理體系的有效性。因此，在制定合規(guī)方針、設(shè)定合規(guī)目標(biāo)、開(kāi)展合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)等過(guò)程中，都需要充分考慮合規(guī)義務(wù)的要求。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.26合規(guī)compliance履行組織（3.1）的全部合規(guī)義務(wù)（3.25）。合規(guī)履行組織的全部合規(guī)義務(wù)。定義核心：合規(guī)指組織在其運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，全面、準(zhǔn)確地履行其應(yīng)承擔(dān)的所有合規(guī)義務(wù)的行為和狀態(tài)。這不僅是組織法律責(zé)任的體現(xiàn)，也是組織內(nèi)部管理水平和治理能力的重要標(biāo)志；合規(guī)義務(wù)的涵蓋范圍：合規(guī)義務(wù)包括組織強(qiáng)制性地必須遵守的要求（如法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定、法院的判決等），以及組織出于自身考慮自愿選擇遵守的要求）；合規(guī)不僅要求組織遵守法律法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定，還要求組織積極履行其自愿承諾的合規(guī)要求，確保組織的所有行為均符合相關(guān)規(guī)范。合規(guī)的實(shí)現(xiàn)方式：組織通過(guò)建立健全的合規(guī)管理體系，來(lái)確保合規(guī)義務(wù)的全面履行。這包括制定合規(guī)方針、設(shè)定合規(guī)目標(biāo)、開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定合規(guī)政策和程序、加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和宣傳、實(shí)施合規(guī)監(jiān)控和審計(jì)等措施；組織應(yīng)確保合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行，通過(guò)持續(xù)的監(jiān)督和改進(jìn)，不斷提升組織的合規(guī)管理水平。合規(guī)的重要性：合規(guī)是組織避免法律風(fēng)險(xiǎn)和處罰的基本保障；合規(guī)有助于提升組織的聲譽(yù)和公信力，增強(qiáng)與相關(guān)方的信任和合作；合規(guī)也是組織實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的重要基石。合規(guī)與合規(guī)管理體系的關(guān)系：合規(guī)是合規(guī)管理體系的核心目標(biāo)和價(jià)值體現(xiàn)。合規(guī)管理體系的建立和運(yùn)行旨在確保組織全面履行其合規(guī)義務(wù)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)。因此，合規(guī)管理體系的有效性直接關(guān)系到組織的合規(guī)程度和合規(guī)績(jī)效。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.27不合規(guī)noncompliance未履行合規(guī)義務(wù)（3.25）。不合規(guī)未履行合規(guī)義務(wù)。定義核心：不合規(guī)指組織在其運(yùn)營(yíng)過(guò)程中未能全面、準(zhǔn)確地履行其合規(guī)義務(wù)的狀態(tài)或行為。這是組織合規(guī)管理體系中的一個(gè)負(fù)面表現(xiàn)，可能導(dǎo)致法律后果、經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害等不利影響；與合規(guī)義務(wù)的關(guān)聯(lián)；不合規(guī)直接關(guān)聯(lián)到組織未能履行的合規(guī)義務(wù)。這些合規(guī)義務(wù)包括法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范以及組織內(nèi)部規(guī)章制度等強(qiáng)制性和自愿性要求；未履行這些義務(wù)，無(wú)論是有意還是無(wú)意，都構(gòu)成不合規(guī)行為。不合規(guī)的表現(xiàn)形式：不合規(guī)可能表現(xiàn)為多種形式，包括但不限于：違反法律法規(guī)的明文規(guī)定；忽視監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的強(qiáng)制性命令或指南；不符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或道德規(guī)范的要求；未能遵守組織內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定；在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中存在欺詐、腐敗、賄賂等不正當(dāng)行為。不合規(guī)的后果：不合規(guī)行為可能給組織帶來(lái)一系列嚴(yán)重的后果，包括：法律制裁：如罰款、吊銷執(zhí)照、刑事責(zé)任等；經(jīng)濟(jì)損失：如合同違約賠償、市場(chǎng)份額下降、品牌形象受損等；聲譽(yù)損害：影響組織的公信力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；相關(guān)方關(guān)系惡化：損害與客戶、供方、投資者等利益相關(guān)方的合作關(guān)系。不合規(guī)的管理與應(yīng)對(duì)；組織應(yīng)建立健全的合規(guī)管理體系，通過(guò)制定合規(guī)方針、設(shè)定合規(guī)目標(biāo)、開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等措施，預(yù)防和減少不合規(guī)行為的發(fā)生；當(dāng)發(fā)現(xiàn)不合規(guī)行為時(shí)，組織應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正和整改，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。同時(shí)，組織還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理，確保合規(guī)管理體系的持續(xù)有效運(yùn)行。不合規(guī)與合規(guī)文化的關(guān)系：不合規(guī)行為的存在往往與組織的合規(guī)文化密切相關(guān)。一個(gè)缺乏合規(guī)意識(shí)、忽視合規(guī)要求的組織文化更容易滋生不合規(guī)行為；組織在建立合規(guī)管理體系的同時(shí)，應(yīng)注重培育積極向上的合規(guī)文化，通過(guò)宣傳教育、培訓(xùn)考核等方式提升員工的合規(guī)意識(shí)和能力。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.28合規(guī)文化complianceculture貫穿整個(gè)組織（3.1）的價(jià)值觀、道徳規(guī)范、信仰和行為（3.29），并與組織結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，產(chǎn)生有利于合規(guī)（3.26）的行為規(guī)范。合規(guī)文化貫穿整個(gè)組織的價(jià)值觀、道徳規(guī)范、信仰和行為，并與組織結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，產(chǎn)生有利于合規(guī)的行為規(guī)范。定義核心；合規(guī)文化指在整個(gè)組織內(nèi)部廣泛存在并深入人心的一種文化氛圍，它涵蓋了組織的價(jià)值觀、道德規(guī)范、信仰和行為等多個(gè)方面；這種文化不僅僅是一種口號(hào)或標(biāo)語(yǔ)，而是深深植根于組織的日常運(yùn)營(yíng)和管理之中，對(duì)組織成員的行為產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響；合規(guī)文化的構(gòu)成要素；價(jià)值觀：合規(guī)文化是組織價(jià)值觀的重要組成部分，它強(qiáng)調(diào)遵守法律法規(guī)、道德規(guī)范和組織內(nèi)部規(guī)章制度的重要性；道德規(guī)范：合規(guī)文化倡導(dǎo)高標(biāo)準(zhǔn)的道德行為，鼓勵(lì)員工在面臨道德困境時(shí)做出正確的選擇；信仰：組織對(duì)合規(guī)的堅(jiān)定信仰是合規(guī)文化得以持續(xù)發(fā)展的基石，它促使員工將合規(guī)視為一種自然而然的行為準(zhǔn)則；行為：合規(guī)文化最終體現(xiàn)在員工的具體行為上，包括遵守工作規(guī)范、誠(chéng)實(shí)守信、拒絕腐敗等。合規(guī)文化的作用機(jī)制；合規(guī)文化與組織結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，共同塑造有利于合規(guī)的行為規(guī)范；組織結(jié)構(gòu)為合規(guī)文化的實(shí)施提供了必要的框架和支持，而控制系統(tǒng)則通過(guò)監(jiān)督、評(píng)估和獎(jiǎng)懲等手段確保合規(guī)文化的有效落地；在這種相互作用下，合規(guī)文化逐漸成為一種內(nèi)化于心、外化于行的行為規(guī)范，引導(dǎo)員工自覺(jué)遵守合規(guī)要求。合規(guī)文化對(duì)合規(guī)行為的影響；合規(guī)文化能夠激發(fā)員工的合規(guī)意識(shí)，使他們更加自覺(jué)地遵守法律法規(guī)和組織內(nèi)部規(guī)章制度；通過(guò)培育積極向上的合規(guī)文化，組織能夠減少不合規(guī)行為的發(fā)生，降低法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失；合規(guī)文化能夠提升組織的聲譽(yù)和公信力，增強(qiáng)與利益相關(guān)方的信任和合作。合規(guī)文化的建設(shè)路徑。組織應(yīng)從高層領(lǐng)導(dǎo)做起，通過(guò)制定合規(guī)方針、設(shè)定合規(guī)目標(biāo)等方式明確對(duì)合規(guī)文化的重視和支持；加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)和能力；通過(guò)建立舉報(bào)機(jī)制、開(kāi)展合規(guī)審核等方式加強(qiáng)對(duì)不合規(guī)行為的監(jiān)督和懲處；將合規(guī)文化融入組織的日常運(yùn)營(yíng)和管理之中，使其成為組織文化不可或缺的一部分。GB∕T35770-2022GB∕T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》3.29行為conduct影響顧客、員工、供方、市場(chǎng)和社區(qū)結(jié)果的舉動(dòng)和實(shí)踐。注：價(jià)值觀是組織所崇尚的文化的核心，是組織行為的基本原則。行為影響顧客、員工、供方、市場(chǎng)和社區(qū)結(jié)果的舉動(dòng)和實(shí)踐。行為的定義；行為指組織內(nèi)部及其成員在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所采取的所有舉動(dòng)和實(shí)踐，這些行為直接或間接地對(duì)顧客、員工、供方、市場(chǎng)和社區(qū)產(chǎn)生影響；行為是組織文化和價(jià)值觀的具體體現(xiàn)，反映了組織的運(yùn)營(yíng)方式和對(duì)待各利益相關(guān)方的