2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財考試黑金考題詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司。A.7B.10C.15D.20

2、（）是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。A.現(xiàn)金紅利B.增額紅利C.派發(fā)新股D.其他

3、中小企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營小，資金規(guī)模小，中小企業(yè)融資困難的核心原因是（）A.利潤率不穩(wěn)定B.流動資金不足C.信用級別低D.經(jīng)營時間短

4、小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀行貸給他35萬元，同時為抵押的房屋投保了35萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人半年后償還了15萬元。不久，該保險房屋發(fā)生重大火災事故，則銀行可以得到的賠償金額是()萬元。A.10B.15C.20D.30

5、下列不屬于法律途徑解決工資糾紛的是（）。A.建立公司制農(nóng)民工工資的約束和保障機制B.向當?shù)貏趧訝幾h仲裁委員會申請仲裁C.向當?shù)貏趧颖Ｕ媳O(jiān)察機構舉報投訴D.通過法律訴訟途徑解決

6、不屬于當事人一方有權請求法院變更或撤銷合同的情形的是（）。A.因重大誤解訂立合同的B.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害對方利益的C.使對方在違背真實意思的情況下訂立合同的D.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益的

7、職場對專業(yè)程度的要求越來越高，一些科研性較強的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高的學歷學位者才能勝任，這體現(xiàn)了（）。A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高B.受教育程度會直接影響收入水平C.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加D.教育的成本不斷升高

8、表描述了某投資組合的相關數(shù)據(jù)，則關于夏普比率和特雷諾指數(shù)的計算結果，正確的是（）。A.投資組合的夏普比率=0.69B.投資組合的特雷諾指數(shù)=0.69C.市場組合的夏普比率=0.69D.市場組合的特雷諾指數(shù)=0.69

9、適合穩(wěn)健型投資者的理財產(chǎn)品不包括()。A.中低風險產(chǎn)品B.低風險產(chǎn)品C.中風險產(chǎn)品D.中高風險產(chǎn)品

10、邱先生在購買保險的時候，發(fā)現(xiàn)保險合同中所載明的風險一般是在()的基礎上可測算的且當事人雙方均無法控制風險事故發(fā)生的純粹風險。A.概率論中的大數(shù)法則B.高等數(shù)學C.利息理論和數(shù)理統(tǒng)計D.概率論和利息理論

11、勞動者有下列情形之一的，用人單位不可以解除勞動合同（）。A.在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的B.違反用人單位的規(guī)章制度的C.嚴重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的D.因以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的

12、下列關于終身壽險的描述錯誤的是（）。A.終身壽險根據(jù)繳費方式的不同可以分為普通終身壽險、限期交費終身壽險、躉交終身壽險B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C.大多數(shù)終身壽險保單屬于分紅保單D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險

13、下列將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止的情形是（）。A.代理期間屆滿或者代理事務完成B.被代理人取得或者恢復民事行為能力C.被代理人取消委托或者代理人辭去委托D.代理人喪失民事行為能力

14、（）可以防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本。A.客戶關系管理B.客戶主動反饋信息C.發(fā)放調(diào)查問卷D.新客戶調(diào)查

15、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風險管理和保險規(guī)劃。由于工作需要，張先生經(jīng)常出差。針對這一情況，理財規(guī)劃師應該建議張先生購買()。A.財產(chǎn)保險B.人壽保險C.人身保險D.意外傷害保險

16、遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產(chǎn)按照（）。A.無人繼承辦理B.代位繼承辦理C.轉(zhuǎn)繼承辦理D.法定繼承辦理

17、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價值8萬元，房產(chǎn)價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。根據(jù)以上材料回答題。為彌補退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資()元。A.3909B.6750C.5790D.9093

18、下列不屬于個人所有財產(chǎn)的是（）。A.存款B.房產(chǎn)C.耕地D.股權

19、薛女士投資于多只股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和4。則該組合的β系數(shù)為()。A.0.82B.0.95C.1.13D.1.20

20、銀行車貸年限最長不超過()年。A.3B.5C.6D.8

21、對處在家庭成長期的客戶而言，下列關于教育投資的表述中不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.教育是一種人力資本投資B.投資工具應選擇高風險產(chǎn)品C.子女教育是一項長期的投資D.家庭財務規(guī)劃中必不可少部分

22、三大經(jīng)典風險調(diào)整收益率指數(shù)分別是特雷諾指數(shù)、詹森指數(shù)和夏普比率。其中特雷諾指數(shù)和夏普比率()為基準。A.均以資本市場線B.均以證券市場線C.分別以資本市場線和證券市場線D.分別以證券市場線和資本市場線

23、下列不符合期貨交易制度的是()。A.交易者按照其買賣期貨合約的價值繳納一定比例的保證金B(yǎng).交易所每周結算所有合約的盈虧C.會員結算準備金余額小于零，并未能在規(guī)定時限內(nèi)補足的，應當強行平倉D.會員持有的某一合約投機頭寸存在限額

24、政府計劃為某貧困山村提供20年的教育補助，每年年底支付，第一年為15萬元，并在往后每年增長5％，貼現(xiàn)率為10％，那么這項教育補助計劃的現(xiàn)值為（）萬元。A.157B.171C.182D.216

25、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。根據(jù)以上材料回答題。若由于某種原因，將10萬元的啟動資金用于應付某一突發(fā)事件，則楊先生需要修改自己的退休規(guī)劃，楊先生每年對退休基金的投入額為()元。A.27298B.30056C.39065D.41409

26、用工單位自用工之日起滿一年未與勞動者訂立書面勞動合同的，自用工之日起滿一個月的次日至滿一年的前一日應當向勞動者每月支付（）的工資。A.1倍B.2倍C.3倍D.5倍

27、下列關于證券投資基金與證券投資信托的說法，正確的是（）。A.證券投資基金等同于證券投資信托B.證券投資基金的運營完全由信托公司控制C.證券投資基金的流動性高于證券投資信托D.證券投資信托不能投資債券

28、王先生預測來年的市場收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。假定該股票被公正地定價，王先生估計其期望收益率為（）。A.4%B.5%C.7%D.8%

29、工傷職工有下列（）情形之一的，不得停止享受工傷保險待遇。A.喪失享受待遇條件的B.配合治療的C.拒不接受勞動能力鑒定的D.拒絕治療的

30、培訓時要積極發(fā)揮學員的主觀能動性，強調(diào)學員的參與意識，是由（）則決定的。A.理論與實踐相結合B.培訓與提高相結合的原則C.職業(yè)道德培訓與專業(yè)素質(zhì)相結合D.人員培訓與企業(yè)文化相適應

31、夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)中，不屬于夫妻共同財產(chǎn)的是()。A.工資、獎金B(yǎng).生產(chǎn)、經(jīng)營的收益C.知識產(chǎn)權的收益D.一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費

32、丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災保險。一場大火將該保險房屋全部焚毀，而火災發(fā)生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應得的保險賠款為()萬元。A.60B.65C.70D.80

33、甲有三個兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒有遺囑和其他特殊情況之下，甲的妻子可以分到房屋（）間。A.2B.3C.4D.5

34、職業(yè)病是指企業(yè)、事業(yè)單位和個體經(jīng)濟組織的勞動者在職業(yè)活動中，因接觸粉塵、放射性物質(zhì)和其他（）等因素而引起的疾病。A.有毒、有害物質(zhì)B.惡劣工作環(huán)境C.嚴寒酷暑D.傳染性疾病

35、下列關于企業(yè)融資的說法錯誤的是（）。A.債務方式主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸B.銀行借款具有節(jié)稅功能C.企業(yè)發(fā)行債券盡量不要選擇定期還本付息方式D.民間借貸具有很強的操作空間

36、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學費用進行理財規(guī)劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。白先生準備在兒子上大學的第一年就籌備好四年所有費用。假設四年費用相同。那么，6年后，白先生應準備()元。A.53528B.56740C.57280D.60144

37、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。根據(jù)以上材料回答題。在滿足最長期限、本金最高限額的條件下，李先生每月固定存入()元。A.555.55B.333.33C.277.78D.185.19

38、（），針對CAPM模型所存在的不可檢驗性的缺陷，斯蒂芬·羅斯提出了一種替代性的資本資產(chǎn)定價模型，即套利定價理論模型（APT模型）。A.1952年B.1963年C.1964年D.1976年

39、石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經(jīng)積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為5％，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為每年3％。石先生退休時，他和高女士每月的生活費應為()元才能保證生活水平?jīng)]有發(fā)生變化。A.3000B.4277C.4803D.4032

40、注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是（）。A.收入型基金B(yǎng).指數(shù)型基金C.成長型基金D.平衡型基金

41、夫妻之間的權利義務關系不包括（）。A.相互扶養(yǎng)B.相互繼承C.相互撫養(yǎng)D.平等處理共有財產(chǎn)

42、王先生與趙女士相識，并確定了戀愛關系，2015年12月二人到當?shù)鼗橐龅怯洐C關申請結婚登記，婚姻機關經(jīng)過審查，準予登記，但因客觀原因沒有領到結婚證。王先生外出旅行時因意外身故，則趙女士（）。A.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為二人沒有結婚證B.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為沒有完成正式結婚登記手續(xù)C.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為婚姻登記機關批準了二人的登記申請D.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為王先生是因意外身亡

43、緊急預備金額度通常為家庭月支出的（）為宜A.1~3倍B.3~5倍C.3~6倍D.5~8倍

44、今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%，通脹率3%。如果張先生的預期壽命分為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為（）。A.69.1265B.66.1865C.86.5892D.115.5632

45、文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當事人是()。A.文先生.文先生的妻子B.文先生.文先生的女兒C.文先生的女兒.保險公司D.文先生.保險公司

46、工人在工作班內(nèi)消耗的工作時間，按其消耗的性質(zhì)可以分為（）。A.定額時間和休息時間B.有效時間和損失時間C.必須消耗的時間和中斷時間D.必須消耗的時間和損失時間

47、下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是（）。①了解客戶基本信息；②初步評估理財目標的可行性和合理性；③調(diào)整理財目標，使其合理可行；④征詢客戶的期望目標。A.①②③④B.③②④①C.①④②③D.①②④③

48、下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。A.提貨不著險B.產(chǎn)品責任保險C.雇主責任保險D.職業(yè)責任保險

49、根據(jù)分離定理，每個投資者都持有相同的最優(yōu)風險組合，當市場處于均衡狀態(tài)時，最優(yōu)風險證券組合T（）市場組合M。A.不等于B.小于C.等于D.大于

50、貸款安全比率的合理區(qū)間（包括房貸）是（）。A.小于50％B.小于30％C.小于40％D.小于20％二、多選題

51、關于家庭收入支出表，說法錯誤的是（）。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況

52、對于投資者來說，一只股票上漲的同時另一只股票也上漲，說明兩只股票呈現(xiàn)（）。A.正相關性B.負相關性C.不相關性D.零相關性

53、下列個人理財顧問服務的風險提示管理措施，合規(guī)的是（）。A.商業(yè)銀行銷售各類理財產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析，都應包含相應的風險揭示內(nèi)容B.商業(yè)銀行應用專業(yè)術語準確地向客戶進行風險揭示C.商業(yè)銀行通過理財服務銷售的其他產(chǎn)品，可以不進行風險提示D.客戶不必抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品風險，愿意承擔相關風險”，但應在提示欄里簽名

54、李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費15萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為5％；⑥退休后投資的期望收益率為5％。如果李先生準備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金不變，同時退休基金缺口為零，需要將收益率提高到()。A.6.7％B.6.9％C.7.0％D.7.2％

55、下列不屬于教育保險的功能的是()。A.強制儲蓄B.投資分紅C.保值增值D.保費豁免

56、2015年底，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應該繳納的個人所得稅為（）元。A.1200B.360C.2025D.1000

57、()的公式為：凈利潤÷資產(chǎn)平均總額。A.銷售凈利潤率B.凈資產(chǎn)利潤率C.實收資本利潤率D.基本獲利率

58、模板作業(yè)具有一級資質(zhì)的分包企業(yè)中，具有初級以上相應專業(yè)的技術工人不少于（）人；其中，中、高級工不少于（）。A.30；50%B.40；50%C.30；60%D.40；60%

59、（）是指當事人享有合同的權利而不必償付相應的代價。A.有償合同B.無償合同C.保障合同D.雙務合同

60、按（）的不同，基金可以分為契約型基金和公司型基金。A.投資目標B.風險水平C.投資標的D.法律地位

61、下列關于風險事故的說法不正確的是()。A.風險事故是指由人身風險引起的偶然事件B.事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生，兩種可能同時存在，缺一不可C.一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時發(fā)生，很難預料D.事件的發(fā)生是意外的，排除當事人的故意行為及保險標的的必然現(xiàn)象

62、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。

63、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時可以增值到()元。A.321714B.320714C.322714D.323714

64、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。理財師給陳總詳細地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括()。A.國家不強制建立B.企業(yè)自愿C.國家直接干預D.企業(yè)繳費或企業(yè)與職工共同繳費

65、小王單位的同事外出遇險，因醫(yī)療費用高昂，其生活困難，工會組織大家為該同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，這部分支出屬于（）。A.贍養(yǎng)支出B.理財支出C.生活支出D.其他支出

66、小明離上大學的時間還有10年，四年大學畢業(yè)后準備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學四年第一年學費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學費現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學費漲幅以4%估計，美國學費漲幅6%。假設投資報酬率為8%，入學后每年學費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

67、關于轉(zhuǎn)繼承，下列說法正確的是（）。A.轉(zhuǎn)繼承是一次繼承，轉(zhuǎn)繼承人享有的是實際分割遺產(chǎn)的權利B.享有轉(zhuǎn)繼承權的人只能是被轉(zhuǎn)繼承人的晚輩直系血親C.轉(zhuǎn)繼承具有替補繼承的性質(zhì)D.轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前

68、小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負責駕駛與經(jīng)營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。A.保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車B.保險公司賠付，因為小何負責駕駛經(jīng)營，有可保利益C.保險公司不賠，因為小何已死亡D.保險公司賠付，保險金給小何的朋友

69、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。如果李先生在開立教育儲蓄賬戶的次年，開立一個活期儲蓄存款，以彌補資金缺口?；钇趦π畲婵罾蕿?．72％。那么，李先生活期賬戶應存人()元。假設不考慮利息稅因素。A.6086.7B.6105.8C.6246.6D.6724.4

70、在家庭財務狀況分析中，下列表述最不恰當?shù)氖牵ǎ.投資性資產(chǎn)比率越大說明理財積極性越高B.投資負債率越高說明財務負擔越大C.現(xiàn)金儲備是檢驗家庭資產(chǎn)流動性的主要指標D.自由儲蓄率是支出結構中較為重要的指標

71、下列各項不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。A.30萬元的銀行定期存款B.個人收藏的清代名人字畫C.生前好友贈與的一對青花瓷瓶D.朋友委托其鑒定的古董一件

72、袁先生與李女士結婚三個月，李女士懷孕，預計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。袁先生和李女士結婚時，買了一套總價80萬元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元。另外，袁先生投資了一套總價60萬元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬元，定期存款有10萬元。為了使家庭更好地實現(xiàn)財務自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬元，債券基金2萬元。夫婦雙方均在單位參加了五險一金等基本的保障，家庭參保了家庭財產(chǎn)險，年繳保費10000元，保單現(xiàn)金價值10萬元。未參保任何其他商業(yè)保險。購車規(guī)劃：5年后準備購買一輛30萬元左右的家用轎車。假設家用轎車價格增長率為4%。購房規(guī)劃：10年后準備投資一間180萬的門市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設房屋價格增長率為2%。薪金增長率5%；儲蓄的投資報酬率為6%。如果只考慮購房規(guī)劃，以70%貸款，則袁先生每年末應儲蓄（）萬元，才能在10年后購房時負擔得起房屋的首付款。A.5.79B.4.99C.4.12D.3.56

73、聯(lián)合及生存者年金是指（）A.以兩個或兩個以上的被保險人均死亡為給付條件的年金B(yǎng).以兩個或兩個以上的被保險人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金C.以兩個或兩個以上的被保險人均生存為給付條件的年金D.以兩個或兩個以上的被保險人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額隨著被保險人數(shù)的減少而進行調(diào)整的年金

74、關于履行勞務分包合同價款的規(guī)定，說法錯誤的是（）。A.發(fā)包人不得以工程質(zhì)量糾紛拖欠勞務分包合同價款B.發(fā)包人、承包人應當在每月月底前對上月完成勞務作業(yè)量級應支付的勞務分包合同價款予以書面確認C.發(fā)包人應當在書面確認后7日內(nèi)支付已確認的勞務分包合同價款D.承辦人應當按照勞務分包合同的約定組織勞務作業(yè)人員完成勞務作業(yè)內(nèi)容

75、某公司欲與乙簽訂一份為期3年的勞動合同，試用期不得超過（）。A.1個月B.6個月C.3個月D.2個月

76、小馬在嬰兒時期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟著養(yǎng)父生活。2011年小馬10歲時養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士對小馬照顧有加。2015年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼承人是（）。A.養(yǎng)父B.小馬C.趙女士的前夫D.養(yǎng)父、小馬

77、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。如果理財師向鄭女士推薦教育保險，關于教育保險，下列說法不正確的是()。A.相對而言變現(xiàn)能力較低B.每戶本金最高限額為2萬元C.教育保險具有強制儲蓄功能D.投保人出意外，保費可豁免

78、以下不屬于對教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響的是（）。A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高B.受教育程度會直接影響收入水平C.教育也成為家庭理財目標D.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加

79、理財師建議吳先生提早進行退休養(yǎng)老規(guī)劃，因為退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實施的理財方案。以下關于退休養(yǎng)老規(guī)劃的說法錯誤的是()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中不可缺少的部分B.預期壽命的延長，凸顯了退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要C.合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃，通?？梢詽M足退休后漫長生活的支出需要，但不能抵御通貨膨脹的影響，更不能顯著的提高個人的財富水平D.社會保障和養(yǎng)老金資金緊張的現(xiàn)狀使個人更需要在年輕時積累退休養(yǎng)老金

80、在服務行業(yè)，尤其理財師整天與客戶打交道，難免工作有失誤，出現(xiàn)客戶投訴現(xiàn)象。在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握的要點不包括（）。A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性B.把危機轉(zhuǎn)化為機會C.正確處理好客戶投訴D.優(yōu)先解決高端客戶問題

81、下列產(chǎn)品中，（）不是黃金投資的理想渠道。A.紙黃金B(yǎng).金首飾C.金條D.金塊

82、當個人和家庭由于某種意外的原因出現(xiàn)收支不平衡時，需要采取的必要措施是（）。A.資產(chǎn)管理B.收入管理C.支出管理D.風險管理

83、保險合同不得通過系統(tǒng)自動核?，F(xiàn)場出單，應將保單材料轉(zhuǎn)至保險公司，經(jīng)核保人員核保后，由保險公司出單的情形不包括（）。A.年收入低于當?shù)厥〖壗y(tǒng)計部門公布的最近一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入或農(nóng)村居民人均純收入B.投保人年齡超過65周歲C.期交產(chǎn)品投保人年齡超過60周歲D.投保人年齡超過60周歲

84、組合投資類理財產(chǎn)品的判斷依據(jù)是（）。A.產(chǎn)品期限B.收益類型C.投資范圍D.客戶類型

85、某運輸公司有從事營運的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車困難，該運輸公司一輛在長江大橋上行駛的貨車與相向駛來的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴重和轎車車上人員傷亡。該運輸公司貨車上雖然僥幸無人員傷亡，但由于車輛損失嚴重，無法繼續(xù)履行其承運合同，因而，不得不臨時租賃一輛貨車。根據(jù)以上材料回答題。根據(jù)風險管理中損失的定義，構成該公司損失的是()A.財產(chǎn)損毀B.折舊C.公司信譽降低D.公司職工對車禍的恐懼

86、教育投資作為居民家庭的主要消費之一，也不可避免地受到（）的影響。A.GDPB.家庭收入C.通貨膨脹率D.物價水平

87、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。根據(jù)以上材料回答題。該20名員工每人應就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率和速算扣除數(shù)分別為（）。A.3％；0B.3％；105C.10％；0D.10％；105

88、居民為市場提供資金的方式通常有直接和間接兩種，下列屬于間接方式的是（）。A.通過基金為市場提供資金B(yǎng).通過資產(chǎn)管理計劃為市場提供資金C.通過養(yǎng)老金為市場提供資金D.通過存款為市場提供資金

89、通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈()關系。A.正相關B.負相關C.不相關D.先正相關后負相關

90、對處在家庭成長期的客戶而言，下列關于教育投資的表述中不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.教育是一種人力資本投資B.投資工具應選擇高風險產(chǎn)品C.子女教育是一項長期的投資D.家庭財務規(guī)劃中必不可少部分

91、與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現(xiàn)性（）。A.更高B.更低C.一樣D.可能高，也可能低

92、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。案例中，責任保險的被保險人是()A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險公司

93、境外人士在境內(nèi)居住滿1年而未超過5年的個人，不向其()征收個人所得稅。A.境內(nèi)所得境內(nèi)支付或負擔B.境內(nèi)所得境外支付或負擔C.境外所得境內(nèi)支付或負擔D.境外所得境外支付或負擔

94、商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括（）。A.期限誤配限額B.期限錯配限額C.期限缺配限額D.結算信用風險限額

95、教育投資規(guī)劃在財務狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財目標實現(xiàn)的時間，體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃時間及費用的（）。A.相對彈性B.相對剛性C.提前規(guī)劃D.科學規(guī)劃

96、()是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的理論收益之間的差異。A.詹森指數(shù)B.貝塔指數(shù)C.夏普比率D.特雷諾指數(shù)

97、（）是指以保險合同約定的疾病的發(fā)生為給付保險金條件的保險。A.疾病保險B.醫(yī)療保險C.收入保障保險D.長期護理保險

98、緊急預備金額度通常為家庭月支出的()為宜。A.1—2倍B.2～3倍C.2～4倍D.3～6倍

99、（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預期投資回報率B.養(yǎng)老保險制度缺口C.退休金D.養(yǎng)老金替代率

100、甲將自己擁有的價值40萬元的汽車向保險公司投保車輛損失保險。在保險期間該保險車輛因第三者的單方行為導致?lián)p失30萬元。保險公司按照保險條款向被保險人賠付了25萬元，并行使代位追償權從第三者得到賠款25萬元。按照我國《保險法》的規(guī)定，對于被保險人余下的5萬元損失，正確的處理方式是()。A.被保險人無權再要求第三者賠付B.被保險人有權再要求第三者賠付C.保險人有權向第三者要求再賠付D.被保險人和保險人均無權再要求第三者賠付

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：根據(jù)《關于進一步規(guī)范銀信合作有關事項的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的15個工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司，并在此基礎上辦理抵押品權屬的重新確認和讓渡。

2、答案：A本題解析：紅利分配有兩種方式，即現(xiàn)金紅利和增額紅利?，F(xiàn)金紅利是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人；增額紅利是指整個保險期限內(nèi)每年以增加保險金額的方式分配紅利。

3、答案：C本題解析：中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關鍵。

4、答案：C本題解析：被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使保險標的在經(jīng)濟上恢復到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于損失的補償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原則的量的限定。題目中銀行實際損失為向小高貸款的總額35萬元減已償還的15萬元，即20萬元。

5、答案：A本題解析：在用人單位拖欠工資的情況下，務工人員與用人單位協(xié)商無果時，可以通過下列法律途徑解決：向當?shù)貏趧訝幾h仲裁委員會申請仲裁；向當?shù)貏趧颖Ｕ媳O(jiān)察機構舉報投訴；通過法律訴訟途徑解決。

6、答案：D本題解析：簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：①因重大誤解訂立的；②在訂立合同時顯失公平的；③一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷。選項D屬于合同無效的情形。

7、答案：A本題解析：職場對學歷與知識水平的要求越來越高：社會分工也隨之變得更加專業(yè)細致，職場中對員工的專業(yè)知識要求也越來越高。職場對專業(yè)程度的要求也越來越高，一些科研性質(zhì)較強的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高學歷學位者才能夠勝任。受教育程度會直接影響收入水平：20世紀以來在全世界范圍內(nèi)興起的技術革命，深刻地改變了世界產(chǎn)業(yè)結構和生產(chǎn)工藝流程；隨著改革開放、“科教興國”戰(zhàn)略的實施，我國高等教育迅速發(fā)展。工資收入被認定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關關系。成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加：高科技的快速發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結構的不斷升級使勞動者面臨知識更新和提升技能的壓力，而唯有不斷學習才能適應社會發(fā)展的需要。

8、答案：A本題解析：投資組合的夏普比率和特雷諾指數(shù)：SP=（0．35—0．06）／0．42=0．69；TP=（0．35—0．06）／6.2=0．24；市場組合的夏普比率和特雷諾指數(shù)：SM=（0．28—0．06）／0．3=0．73；TM=（0．28—0．06）／1=0．22。

9、答案：D本題解析：穩(wěn)健型投資者的風險承受能力一般，不適合投資中高風險產(chǎn)品。積極型和激進型投資者都可以選擇中高風險產(chǎn)品。

10、答案：A本題解析：現(xiàn)代的保險基于概率論中的大數(shù)法則。因為人們在長期實踐中發(fā)現(xiàn)，隨機現(xiàn)象(如人的死亡、汽車發(fā)生交通事故)的大量重復中往往出現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律。也就是說風險數(shù)量越多，實際損失的概率會越穩(wěn)定，保險人就能夠通過這一規(guī)律計算保險費率。

11、答案：B本題解析：根據(jù)《勞動合同法》的規(guī)定，勞動者有下列情形之一的，用人單位可以解除勞動合同：①在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的；②嚴重違反用人單位的規(guī)章制度的I③嚴重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的；④勞動者同時與其他用人單位建立勞動關系，對完成本單位的工作任務造成嚴重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；⑤因以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的I⑥因勞動者以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的情形致使勞動合同無效的；⑦被依法追究刑事責任的。

12、答案：B本題解析：終身壽險不具有固定的保險期限，它是為被保險人提供終身保障的保險產(chǎn)品。在保險合同中規(guī)定，無論被保險人何時死亡，保險人都要給付保險金。與定期壽險不同，終身壽險具有保單現(xiàn)金價值。保險單現(xiàn)金價值又稱“解約退還金”或“退保價值”，是指被保險人要求解約或退保時，壽險公司應該返還的金額。

13、答案：D本題解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，代理人喪失民事行為能力將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止。

14、答案：A本題解析：客戶關系管理對理財業(yè)務發(fā)展的意義：①為理財師提供客戶服務的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系；③防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；④將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務升級。

15、答案：D本題解析：意外傷害保險是以被保險人的身體為保險標的，以意外傷害而致被保險人身故或殘疾為給付保險金條件的一種人身保險。針對張先生經(jīng)常出差情況，通過購買意外傷害保險，將意外風險轉(zhuǎn)移給保險公司。

16、答案：D本題解析：有下列情形之一的，遺產(chǎn)中的有關部分按照法定繼承辦理：①遺囑繼承人放棄繼承或者受遺贈人放棄受遺贈的；②遺囑繼承人喪失繼承權的；③遺囑繼承人、受遺贈人先于遺囑人死亡的；④遺囑無效部分所涉及的遺產(chǎn)；⑤遺囑處分的遺產(chǎn)。

17、答案：B本題解析：夫婦倆每年的投資額為：637593[1+(1+7％)+(1+7％)2+…+(1+7％)29]=6750(元)。

18、答案：C本題解析：隨著個人財富的增加，個人擁有的、有待傳承的財產(chǎn)種類和數(shù)量也越來越多。除了房產(chǎn)之外，一般家庭還擁有存款、股票、汽車、股權等諸多形式的財產(chǎn)，而高凈值家庭擁有的財產(chǎn)種類和數(shù)量將更多，比如名貴字畫、古董、珍奇收藏等。c項，耕地屬于國家所有，不能成為個人財產(chǎn)。

19、答案：A本題解析：該組合的β系數(shù)=20％X1+30％X0．6+40％X0．5+10％X7.4=0．82。

20、答案：B本題解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。具體來看，銀行車貸年限一般為3年，最長不超過5年。首付比例根據(jù)銀行不同。一般為凈車價的20％～30％。

21、答案：B本題解析：教育開支屬于剛性需求、彈性較小，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報，而是著重在分散風險、安全穩(wěn)健的基礎上，力求長期的預期收益和教育規(guī)劃目標的實現(xiàn)。

22、答案：D本題解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風險的平均超額收益率，其風險使用的是系統(tǒng)風險，是以β為橫軸的證券市場線為基準；夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率標準差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得的回報，故是以標準差為橫軸的資本市場線為基準。

23、答案：B本題解析：期貨交易的主要制度之一是每日結算制度，又稱“逐日盯市制度”。即每日交易結束，交易所按當日結算價格結算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費、稅金等費用，對應收應付的款項同時劃轉(zhuǎn)，相應增加或減少會員的結算準備金。

24、答案：C本題解析：在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列列現(xiàn)金流屬于增長型年金，當r＞9或r＜9時，其現(xiàn)值計算公式為當r=g時，PV=tC／(1+r)。本題中C=15，t=20，r=10％，g=5％，因此PV≈182(萬元)。

25、答案：D本題解析：使用財務計算器計算(按先付年金計算)：N=15，I／YR=9，F(xiàn)V=1215812，PMT=41409(元)。即楊先生每年對退休基金的投入額為41409元。

26、答案：B本題解析：用工單位自用工之日起滿一年未與勞動者訂立書面勞動合同的，自用工之日起滿一個月的次日至滿一年的前一日應當向勞動者每月支付兩倍的工資，并與勞動者補訂書面勞動合同。

27、答案：C本題解析：選項A，證券投資信托與證券投資基金在主體、形式等方面存在差異：①主體上，信托的主體是信托公司，而基金的主體是基金公司；②形式上，信托以信托合約為基礎，信托公司一般委托其他管理人代為投資，而基金則以基金契約為基礎，基金公司一般不委托他人投資。選項B，證券投資基金完全由基金管理公司及基金經(jīng)理控制。選項D，證券投資信托可分為股票投資信托、債券投資信托和證券組合投資信托等，可以投資于債券。

28、答案：D本題解析：根據(jù)CAPM計算其期望收益率為：4%+0.5×（12%-4%）=8%

29、答案：B本題解析：工傷職工有下列情形之一的，停止享受工傷保險待遇：喪失享受待遇條件的；拒不接受勞動能力鑒定的；拒絕治療的；被判刑正在收監(jiān)執(zhí)行的。

30、答案：A本題解析：根據(jù)理論與實踐相結合的原則：理論與實踐相結合的原則決定培訓時要積極發(fā)揮學員的主觀能動性性，強調(diào)學員的參與意識。

31、答案：D本題解析：《中華人民共和國婚姻法》第十八條規(guī)定，有下列情形之一的，為夫妻一方的財產(chǎn)：(1)一方的婚前財產(chǎn)。(2)一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用。(3)遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)。(4)一方專用的生活用品。(5)其他應當歸一方的財產(chǎn)。

32、答案：B本題解析：損失補償以被保險人的實際損失為限，而不能使其獲得額外利益。通過保險賠償使被保險人的經(jīng)濟狀態(tài)恢復到事故發(fā)生前的狀態(tài)。丁某的房屋發(fā)生火災前的市場價值為65萬元，所以保險公司賠償丁某65萬元。

33、答案：D本題解析：當被繼承人生前未立遺囑處分其財產(chǎn)或遺囑無效時，應按法定繼承的規(guī)定繼承。根據(jù)我國《繼承法》第十三條規(guī)定，法定繼承人分割遺產(chǎn)，應當先將夫妻共同所有的財產(chǎn)的一半分出為配偶所有，其余的作為被繼承人的遺產(chǎn)。因此，題目中甲的妻子可以分到房屋8／2+(8／2)4=5(間)。

34、答案：A本題解析：職業(yè)病，是指企業(yè)、事業(yè)單位和個體經(jīng)濟組織的勞動者在職業(yè)活動中，因接觸粉塵、放射性物質(zhì)和其他有毒、有害物質(zhì)等因素而引起的疾病。

35、答案：C本題解析：在企業(yè)融資方面，從債務方式選擇上，主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。銀行借款的成本主要是利息，可在稅前扣除，所以具有節(jié)稅功能；企業(yè)發(fā)行債券的利息可計入成本，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業(yè)在債券有效期內(nèi)不用付息；民間借貸具有很強的操作空間，企業(yè)可選擇有利于自己的方案。?

36、答案：B本題解析：14185X4=56740(元)。

37、答案：C本題解析：20000(6X12)=278.78(元)。

38、答案：D本題解析：1976年，針對CAPM模型存在的不可檢驗性的缺陷，羅斯提出了套利定價理論(APT)，該理論一個重要的進步就是用多個因素(因子)解釋資產(chǎn)價格。

39、答案：B本題解析：石先生到退休還有12年，考慮每年的通貨膨脹率為3％，則石先生退休時兩人每月生活費=3000X(1+3％)12=4277(元)。

40、答案：C本題解析：選項A，收入型基金強調(diào)基金單位價格的增長，使投資者獲取穩(wěn)定的、最大化的當期收入；選項B，指數(shù)型基金強調(diào)跟蹤某一指數(shù)，追求的是平均性的收益；選項D，平衡型基金既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值。

41、答案：C本題解析：夫妻關系是家庭關系的核心和基礎關系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務，對夫妻共同財產(chǎn)有平等的權利，有相互繼承遺產(chǎn)的權利。

42、答案：C本題解析：依據(jù)《婚姻法》的規(guī)定，男女雙方依《婚姻法》的規(guī)定履行結婚登記手續(xù)，辦理了結婚登記之后，即確立了互為配偶的夫妻關系。王先生和趙女士已登記則夫妻關系成立，趙女士有權繼承王先生的遺產(chǎn)。

43、答案：C本題解析：理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風險。

44、答案：B本題解析：當通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時，實際收益率=[（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）]-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%預期壽命為70歲，到60歲退休時年生活開銷=10×（1+3%），10=13.44（萬元）客戶退休后10年的總支出折現(xiàn)到60歲時點，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=10，期初年金）=118.53（萬元）退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV（FV=118.53，n=10，i=6%，PMT=0）=66.1865（萬元）即預期壽

45、答案：D本題解析：保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議，保險合同的當事人包括：①投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人；②保險人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。本案中投保人為文先生，保險人為保險公司。

46、答案：D本題解析：工人在工作班內(nèi)消耗的工作時間，按其消耗的性質(zhì)可以分為必須消耗的時間和損失時間。

47、答案：C本題解析：明確理財目標的具體步驟：①了解客戶基本信息；②征詢客戶的期望目標；③初步評估理財目標的可行性和合理性；④調(diào)整理財目標，使其合理可行。

48、答案：A本題解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。主要業(yè)務種類包括：公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險和職業(yè)責任保險等。

49、答案：C本題解析：在均衡狀態(tài)下，每一個投資者對每一種證券都愿意持有一定的數(shù)量，市場上各種證券的價格都處于使該證券的供求相等的水平上。無風險利率的水平也正好使得借入資金的總量等于貸出資金的總量。這樣，在均衡時，最優(yōu)風險組合中各證券的構成比例等于市場組合中各證券的構成比例。

50、答案：A本題解析：貸款安全比率是債務負擔率的細分指標，等于每月本息支出除以每月現(xiàn)金收入。它的合理區(qū)間為：①如果包括房貸，應小于50％；②如果不包括房貸，應小于30％。

51、答案：A本題解析：收入支出表通常以年度為單位(也可以用季度、月度)。

52、答案：A本題解析：相關系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩種金融資產(chǎn)的標準差的乘積。由于標準差總是正值，因此相關系數(shù)的符號取決于兩個變量的協(xié)方差的符號。如果相關系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關；如果相關系數(shù)為負，說明兩種資產(chǎn)的收益負相關；如果相關系數(shù)為零，說明兩種資產(chǎn)的收益之間沒有相關性。

53、答案：A本題解析：選項B，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第25條的規(guī)定，商業(yè)銀行在向客戶說明有關投資風險時，應使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。選項C、D，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第30條的規(guī)定，商業(yè)銀行提供個人理財顧問服務業(yè)務時，要向客戶進行風險提示。風險提示應設計客戶確認欄和簽字欄?？蛻舸_認欄應載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風險，愿意承擔相關風險?！?/p>

54、答案：A本題解析：使用財務計算器(按后付年金模式計算)，N=30，PV=-20，F(xiàn)V=110.69，計算得到：I／YR=9.7，即需要將收益率提高9.7％。

55、答案：C本題解析：教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險一般都具有投資分紅的功能，此外，保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。

56、答案：B本題解析：根據(jù)國稅發(fā)[2005]9號的相關規(guī)定，年終獎計稅時可以先將雇員當月內(nèi)取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)，然后以獎金的全部數(shù)額按照適用稅率和速算扣除數(shù)計稅。商數(shù)=12000／12=1000(元)，則個人所得稅對應稅率檔次為3％，速算扣除數(shù)0。所以年終獎應納稅額應為120003％-0=360(元)。

57、答案：B本題解析：凈資產(chǎn)利潤率＝凈利潤／資產(chǎn)平均總額。凈資產(chǎn)利潤率反映了企業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，指標越高，說明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強。

58、答案：A本題解析：模板作業(yè)具有一級資質(zhì)的分包企業(yè)中，具有初級以上相應專業(yè)的技術工人不少于30人；其中，中、高級工不少于50%。

59、答案：B本題解析：根據(jù)合同當事人雙方的受益狀況，合同被區(qū)分為有償合同與無償合同。前者是指當事人因享有合同的權利而必須償付相應的代價；后者是指當事人享有合同的權利而不必償付相應的代價。

60、答案：D本題解析：根據(jù)基金法律地位的不同，可分為公司型基金和契約型基金。依據(jù)投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金；按照投資對象不同，基金可以分為股票型基金、債券型基金、貨幣市場基金、基金中基金、混合型基金。

61、答案：A本題解析：A項，風險事故是指造成人身傷害或財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。

62、接上題，根據(jù)上述組合方案，假設銀行理財?shù)哪昊找媛蕿?%，另外每年末需購買（）元銀行理財產(chǎn)品。（答案取近似數(shù)值）A.15200B.24000C.18200D.26500答案：D本題解析：4年后通過銀行理財獲得的本科階段教育基金＝22.5×50%＝11.25（萬元）。算每年末需購買的銀行理財產(chǎn)品：PV＝0，F(xiàn)V＝112500，i＝4%，n＝4，后付年金，PMT＝－26500（元）。

63、答案：B本題解析：10萬元退休啟動資金增值額=100000X(F／P，6％，20)=320714(元)。

64、答案：C本題解析：企業(yè)年金是指在政府強制實施的公共養(yǎng)老金和國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策指導下，根據(jù)自身經(jīng)濟實力和經(jīng)濟狀況建立的，為本企業(yè)員工提供一定程度退休收入保障的補充性養(yǎng)老金制度。其特點有：①由企業(yè)自愿建立，國家不強制建立，不直接干預：②年金的繳費或由企業(yè)承擔。或由企業(yè)和職工共同承擔；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產(chǎn)，中國是養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。

65、答案：D本題解析：家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，其他支出是指家庭生活支出和理財支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

66、小明10年后的大學第一年學費為（）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.1.13B.0.07C.2.16D.1.48答案：D本題解析：10年后大學第一年的費用為：1×（1＋4%）10≈1.48（萬元）。

67、答案：D本題解析：轉(zhuǎn)繼承是發(fā)生了又一次繼承，稱為連續(xù)繼承或者二次繼承更為恰當。轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前，且任何一個法定繼承人都可以成為被轉(zhuǎn)繼承人。轉(zhuǎn)繼承具有連續(xù)繼承的性質(zhì)，而代位繼承具有替補繼承的性質(zhì)。

68、答案：B本題解析：可保利益是保險合同關系成立的根本前提和依據(jù)，題中小何與朋友合伙買車且負責駕駛與經(jīng)營，具有可保利益，保險合同成立，保險公司應該理賠。

69、答案：A本題解析：N=5，，I／YR=0．72，F(xiàn)V=6309，使用財務計算器得出：PV=60811.7(元)。

70、答案：D本題解析：自由儲蓄率衡量的是客戶的儲蓄效率是否還有提升的空間，屬于收支結余方面的指標。

71、答案：D本題解析：遺產(chǎn)必須是公民個人所有的財產(chǎn)。D項，朋友委托其鑒定的古董并不屬于個人財產(chǎn)。

72、答案：B本題解析：10年后房子的價值為：180×（1+2%）10=219.42（萬元）；袁先生購房支付金額=219.42×30%=65.826（萬元），所以袁先生每年儲蓄金額為：65.826÷FVIFA（6%，10）≈4.99（萬元）。

73、答案：D本題解析：聯(lián)合及生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險，但與最后生存者年金不同的是聯(lián)合及生存者年金在被保險人人數(shù)減少時，給付的年金金額也會隨之相應調(diào)低。

74、答案：C本題解析：發(fā)包人應當在書面確認后5日內(nèi)支付已確認的勞務分包合同價款。

75、答案：B本題解析：勞動合同期限三年以上固定期限和無固定期限的勞動合同，試用期不得超過六個月。

76、答案：D本題解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女(包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女)；③父母(包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關系的繼父母)；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父母；⑥對公公、婆婆盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。

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