上海梅林正廣和股份有限公司年度報告摘要模板

上海梅林正廣和股份年度匯報摘要

關鍵提醒：本企業(yè)董事會確保本匯報所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳說或重大遺漏，并對其內容真實性、正確性和完整性負部分及連帶責任。本年度匯報摘要摘自年度匯報，投資者欲了解具體內容，應閱讀年度匯報。

一、企業(yè)介紹

1、企業(yè)法定

漢字名稱：上海梅林正廣和股份

企業(yè)英文名稱：SHANGHAIMALINGAQUARIUSCO．,LTD

英文名稱縮寫：SMAC

2、企業(yè)法定代表人：呂永杰

3、企業(yè)董事會秘書：鐘耀

聯(lián)絡地址：上海市通北路400號

聯(lián)絡電話：021—65419725

傳真：021—65123609

4、企業(yè)注冊地址：上海市浦東新區(qū)川橋路1501號

郵政編碼：06

企業(yè)辦公地址：上海市通北路400號

郵政編碼：82

5、企業(yè)選定信息披露報紙：《上海證券報》、《中國證券報》

登載企業(yè)年度匯報國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http：／／www．sse．com．cn

企業(yè)年度匯報備置地點：上海市通北路400號

6、企業(yè)股票上市交易所：上海證券交易所

股票簡稱：上海梅林

股票代碼：600073

二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要

1、本年度利潤總額及組成（單位：元）

利潤總額108,434,728.24

凈利潤79,902,976.19

扣除非常常性損益后凈利潤21,701,310.15

主營業(yè)務利潤183,071,642.24

其它業(yè)務利潤1,932,499.61

營業(yè)利潤19,487,025.28

投資收益89,489,412.23

補助收入4,273,900.61

營業(yè)外收支凈額-4,815,609.88

經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額34,976,182.77

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額148,494,370.38

注：在扣除非經(jīng)營性損益后凈利潤中，扣除了處理資產(chǎn)收益57,713,487．08元;補助收入4,273,900．61元；營業(yè)外收支凈額－4,815,609．88元；合并價差攤入1,029,888．23元。

2、關鍵會計數(shù)據(jù)和財務指標（合并報表）（單位：元）

項目

1999年1998年

調整前調整后

主營業(yè)務收入

.03.42.10.26

凈利潤

79902976.19.79*54602255.9246264629.33

總資產(chǎn)

.92.32.11114859.26

股東權益

.99.30*.74.84

攤薄每股收益

0.250.320.170.14

加權平均每股收益

0.250.320.170.14

扣除非常常性損益每股收益

0.07-0.09

每股凈資產(chǎn)

2.412.362.472.42

調整后每股凈資產(chǎn)

2.322.282.352.30

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額

0.110.250.030.03

攤薄凈資產(chǎn)收益率（%）

10.2413.346.815.89

*因本會計年度會計政策變更，依據(jù)財政部財會（）7號文中債務重組準則，企業(yè)1999年度凈利潤調整為69552842．62元，股東權益調整為．30元。

注：財務指標計算公式

攤薄每股收益＝凈利潤／年度末一般股股份總數(shù)

每股凈資產(chǎn)＝年度末股東權益／年度末一般股股份總數(shù)

調整后每股凈資產(chǎn)＝（年度末股東權益－三年以上應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失－創(chuàng)辦費－長久待攤費用－住房周轉金負數(shù)余額）／年度末一般股股份總數(shù)

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額＝經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額／年度末一般股股份總數(shù)攤薄凈資產(chǎn)收益率＝凈利潤／年度末股東權益×100％

3．利潤表附表：

匯報期利潤凈資產(chǎn)收益率每股收益

全方面加權全方面加權

攤薄平均攤薄平均

主營業(yè)務利潤23.4624.710.570.57

營業(yè)利潤2.502.630.060.06

凈利潤10.2410.790.250.25

扣除非常常性損益后凈利潤2.782.930.070.07

加權平均凈資產(chǎn)收益率＝P÷（Eo＋NP÷2＋Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo）

其中：P為匯報期利潤；NP為匯報期凈利潤；Eo為期初凈資產(chǎn)；Ei為匯報期發(fā)行新股或債轉股等新增凈資產(chǎn)；Ej為匯報期回購或現(xiàn)金分紅等降低凈資產(chǎn)；Mo為匯報期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至匯報期期末月份數(shù)；Mj為降低凈資產(chǎn)下一月份起至匯報期期末月份

數(shù)。

加權平均每股收益＝P÷（So＋S1＋Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷Mo）其中：P為匯報期利潤

；So為期初股份總數(shù)；S1為匯報期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為匯報

期因發(fā)行新股或債轉股等增加股份數(shù)；Sj為匯報期因回購或縮股等降低股份數(shù)；Mo為匯報期月

份數(shù)；Mi為增加股份下一月份起至匯報期期末月份數(shù)；Mj為降低股份下一月份起至匯報期期

末月份數(shù)。

4.股東權益變動情況（單位：元）

項目股本資本公積盈余公積未分配利潤股東權益累計

期初數(shù).0426986540.51-86587488.25.30

本期增加0261272.189460323.6080253494.5189975090.29

本期降低00350518.3210117687.2810468205.60

期末數(shù).2236096345.79-16451681.02.99

變動原因：

（1）資本公積本期增加系子企業(yè)正林房產(chǎn)企業(yè)從其注冊上海青浦工業(yè)園區(qū)再就業(yè)創(chuàng)業(yè)中心收到獎勵形成。

（2）盈余公積本期增加系母企業(yè)和合并子企業(yè)本年凈利潤計提形成。本期降低系退出合并子企業(yè)以前年度提取盈余公積中屬母企業(yè)份額轉回。

（3）未分配利潤期初數(shù)和1999年年報所披露年末未分配利潤數(shù)額不符，系本期會計政策變更，對以前年度確定債務重組收益追溯調整所致。未分配利潤本期增加系本年利潤增加和盈余公積轉入形成，本期降低系計提“四金”形成。

三、股本變動及股東情況

1、股本變動情況

⑴股份變動情況表數(shù)量單位：股

此次變動前此次變動增減額(+,-)此次變動后

一、未上市流通股份

境內法人持有股份0

未上市流通股份累計0

二、已上市流通股份

人民幣一般股10000010000

已上市流通股份累計10000010000

三、股份總數(shù)0

⑵股票發(fā)行和上市情況

①1997年6月本企業(yè)發(fā)行股票27000萬股，其中上海梅林正廣和（集團）持有國有法人股17000萬股，向社會公眾公開發(fā)行人民幣一般股10000萬股（包含企業(yè)職員股1000萬股），發(fā)行日期1997年6月16日，發(fā)行價格每股4元人民幣，上市日期1997年7月4日，獲準上市交易數(shù)量為9000萬股。

②1998年6月本企業(yè)實施1997年度利潤分配方案：每10股送紅股2股，企業(yè)股本總額由27000萬股增加到32400萬股。

③企業(yè)職員股于1997年6月16日發(fā)行，發(fā)行價格每股4元人民幣，發(fā)行數(shù)量1000萬股，已于1998年1月6日獲準上市流通1000萬股（董事、監(jiān)事和高級管理人員持股被鎖定）。

2、股東情況介紹

⑴截止12月31日，企業(yè)股東總數(shù)為110468戶。

⑵本企業(yè)前十名股東持股情況

名次股東名稱年末持股數(shù)占總股本

（股）（%）

1上海梅林正廣和（集團）62.96

2湖北證券4885100.15

3馮亞中4594940.14

4李一東3300380.10

5蔣勁3030980.09

6車世兵2676620.08

7錢尚藺2300000.07

8鄒勇2148480.06

9鄧旭海000.06

10黃海期貨000.06

⑶持股10％以上法人股東介紹上海梅林正廣和（集團）持有國有法人股占企業(yè)

總股本62．96％。所持有本企業(yè)股份無質押和凍結。

法定代表人：呂永杰

經(jīng)營范圍：食品、飲料、飲用水、冷飲、包裝容器、百貨、五金交電、自營進出口業(yè)務、中國貿易（除專題要求）、轉口貿易等。

四、股東大會介紹

5月23日企業(yè)召開了1999年度股東大會，此股東大會決議公告已于5月24日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》上。

參與企業(yè)1999年度股東大會股東及代表為275人，代表股份占企業(yè)總股本63．16％，審

議并經(jīng)過了以下決議：

1、董事會工作匯報；

2、監(jiān)事會工作匯報；

3、1999年度利潤分配方案：每10股派現(xiàn)金紅利3．90元（含稅）；

4、選舉企業(yè)第二屆董事會董事；

5、選舉企業(yè)第二屆監(jiān)事會監(jiān)事；

6、增加企業(yè)經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營，電子商務。

7、前次募集資金使用情況說明；

8、企業(yè)增資配股方案；

9、配股募集資金投向及可行性議案。

選舉企業(yè)董事、監(jiān)事情況：

企業(yè)召開1999年度股東大會進行了董事會和監(jiān)事會換屆選舉，企業(yè)第二屆董事會由呂永杰、章莉、馬民良、馬立行、周漢民、趙志芳、吳曉紅七位董事組成。企業(yè)第二屆監(jiān)事會由余莉萍、駱霞慶、邱鶴平三位監(jiān)事組成。

五、董事會匯報

1、企業(yè)經(jīng)營情況

（1）企業(yè)關鍵從事資產(chǎn)經(jīng)營、電子商務、食品、食品用原輔料等業(yè)務。

企業(yè)實施生產(chǎn)經(jīng)營和資產(chǎn)經(jīng)營二手抓，企業(yè)經(jīng)營范圍又增加了資產(chǎn)經(jīng)營和電子商務，實施品牌戰(zhàn)略，大力發(fā)展罐頭食品、飲用水、冷飲三大支柱產(chǎn)品，而且主動開展資本運作，優(yōu)化資產(chǎn)質量，擴大經(jīng)營規(guī)模，又投資組建并控股三家子企業(yè)。進行戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)調整，在發(fā)展食品加工產(chǎn)業(yè)同時，向網(wǎng)絡產(chǎn)業(yè)拓展開展電子商務，以“85818”電話網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)相結合、利用多個結算方法，以上海為中心并覆蓋全國關鍵大城市網(wǎng)絡體系已初步形成，已在北京、廣州、西安、沈陽、大連、武漢、成全部、烏魯木齊八大城市建立了網(wǎng)絡企業(yè)，用戶總數(shù)已經(jīng)有90萬戶，銷售額達成2億元。

（2）經(jīng)營中出現(xiàn)問題和困難及處理方法。

因為食品行業(yè)競爭猛烈，國際著名大食品集團已較早進入中國市場，形成品牌競爭和規(guī)模經(jīng)營競爭，企業(yè)食品主業(yè)盈利率較低，企業(yè)發(fā)展需要有較大資金投入。本企業(yè)首先，塑造企業(yè)新形象，樹立新經(jīng)營理念，發(fā)明新營銷模式，優(yōu)先發(fā)展網(wǎng)絡產(chǎn)業(yè)，在全國已初步形成電子商務網(wǎng)絡體系，快速發(fā)展用戶，擴大商品銷售，增強企業(yè)競爭能力。其次，進行產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結構調整，完善組織機構，實施品牌戰(zhàn)略，提升食品加工盈利能力，培育新經(jīng)濟增加點。

2、企業(yè)財務情況

企業(yè)主營業(yè)務收入為53724萬元，比上年降低4．5％；凈利潤為7990萬元，比上年增加14．9％；總資產(chǎn)為133814萬元，比上年降低4％；無長久負債；股東權益為7803萬元，比上年增加11．3％；主營業(yè)務利潤為18307萬元，比上年增加12．7％；營業(yè)利潤為1949萬元，上年同期為－2117萬元。

大華會計師事務所為本企業(yè)出具了無保留心見審計匯報。

3、企業(yè)投資情況

（1）前次募集資金投資情況：

截止到12月31日止，前次募集資金實際投入累計為3．4億元，占所募集資金3．86億元88％。前次募集資金使用情況以下：

①投資飲用水三期項目8310萬元。

②投資凈菜及速凍微波食品項目10915萬元。

③投資全拉易開蓋項目3880萬元。

④投資清涼飲料項目4448萬元。

⑤投資豆奶系列項目6380萬元。

剩下未使用募集資金4600萬元作為銀行存款，將用于豆奶項目標生產(chǎn)經(jīng)營所需。

（2）其它投資情況：

①企業(yè)出資778萬元受讓上海梅林食品15％股權，共持有75％股權。

②企業(yè)出資382．5萬元組建溫州梅林正廣和明膠，控股51％股權。

③企業(yè)出資600萬元組建上海源本食品質量檢驗，控股75％股權。

④企業(yè)出資480萬元組建上海梅林正廣和超市管理，控股60％股權。

4、新年度業(yè)務發(fā)展計劃

（1）圍繞實施梅林、正廣和、光明三大品牌，繼續(xù)致力于企業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和產(chǎn)品結構調整，加大對科技、市場和食品資源投入，改造食品加工傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，確立并拓展罐頭食品、飲用水、冷飲在全國市場領先地位，推進技術創(chuàng)新和產(chǎn)品升級換代，培育和研制生物工程食品，利用高新技術提升產(chǎn)品附加值，形成新支柱產(chǎn)品，提升企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。

（2）繼續(xù)加大對網(wǎng)絡信息產(chǎn)業(yè)投資力度，主動發(fā)展“85818”在線購物、便利連鎖、購

物中心，用以信息技術為關鍵市場供給鏈改造傳統(tǒng)產(chǎn)品供給鏈，健全和完善以上海為中心

并覆蓋全國關鍵大城市“85818”網(wǎng)絡銷售和物流配送體系，不停提升企業(yè)綜合競爭實力。

（3）深入樹立現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營理念，開拓多個營銷渠道，加大市場營銷策劃，提升市場

份額。加強和國際著名大企業(yè)合作，擴大食品經(jīng)營規(guī)模。

（4）圍繞企業(yè)總體發(fā)展經(jīng)營思緒，開展多個形式資本運作，進行資產(chǎn)重組，優(yōu)化資源

配置和資產(chǎn)質量，理順組織結構和子企業(yè)整合。

（5）拓展企業(yè)融資渠道和方法，為企業(yè)業(yè)務快速發(fā)展提供有力資金確保，增強企業(yè)發(fā)展

后勁。

（6）規(guī)范管理運作，完善管理制度，形成有效制衡、協(xié)調運轉企業(yè)法人治理結構，塑

造企業(yè)關鍵競爭力。

5、董事會日常工作情況

（1）董事會會議及決議內容

①第一屆董事會第七次會議于1月25日召開，審議經(jīng)過決議：受讓上海梅林食品15％股權；轉讓明膠生產(chǎn)線；授予總經(jīng)理班子行使1000萬元以下長久投資決定權等。

決議公告于1月27日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

②第一屆董事會第八次會議于4月7日召開，審議經(jīng)過決議：1999年年度匯報；1999年度利潤分配預案：每10股派現(xiàn)金紅利3．90元（含稅）；經(jīng)營計劃；前次募集資金使用情況說明；增資配股預案；此次募集資金投向及可行性匯報；增加經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營、電子商務；董事會換屆選舉。

決議公告于4月11日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

③第二屆董事會第一次會議于5月23日召開，審議經(jīng)過決議：選舉呂永杰為董事長；聘用呂永杰為總經(jīng)理；聘用章莉為常務副總經(jīng)理；聘用周海鳴、楊偉良為副總經(jīng)理；聘用鐘耀為董事會秘書；聘用徐榮軍為財務總監(jiān)。

決議公告于5月24日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

④第二屆董事會第二次會議于6月29日召開，審議經(jīng)過決議：出資控股75％股權組建食品質量檢驗；用募集資金投資豆奶系列項目；上海梅林熟制品歇業(yè)，而且由董事簽署《董事申明和承諾》。

決議公告于6月30日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

⑤第二屆董事會第三次會議于7月19日召開，審議經(jīng)過了中期匯報。決議公告于7月20日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

⑥第二屆董事會臨時會議于12月3日召開，審議經(jīng)過了本企業(yè)將持有上海正廣和飲用水20％股權轉讓給達能亞洲。

決議公告于12月6日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

⑦第二屆董事會臨時會議于12月13日召開，審議經(jīng)過了為中華企業(yè)股份提供貸款擔保。

決議公告于12月16日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

（2）董事會對股東大會決議實施情況：

①企業(yè)于7月21日實施1999年度利潤分配：每10股派現(xiàn)金紅利3．90元（含稅）。

②企業(yè)配股申報材料已報中國證監(jiān)會，還未得到中國證監(jiān)會核準。

6、企業(yè)管理層及職員情況

（1）董事、監(jiān)事和高級管理人員

姓名性別年紀職務持股數(shù)（股）任期起止日期

呂永杰男45董事長、總經(jīng)理204005月-5月

章莉女46董事、常務副總經(jīng)理05月-5月

馬民良男45董事05月-5月

周漢民男44董事05月-5月

馬立行男47董事05月-5月

趙志芳女57董事180005月-5月

吳曉紅女39董事180005月-5月

余莉萍女39監(jiān)事長05月-5月

駱霞慶女49監(jiān)事180005月-5月

邱鶴平男38監(jiān)事05月-5月

周海鳴女46副總經(jīng)理180005月-5月

楊偉良男52副總經(jīng)理180005月-5月

鐘耀男40董事會秘書05月-5月

徐榮軍男44財務總監(jiān)05月-5月

注：持股數(shù)年初和年末沒有改變。本年度內企業(yè)董事、高級管理人員年度酬勞總額為87．2

萬元，年度酬勞在16萬元至18萬元之間為2人，在13萬元至15萬元之間為2人，在10萬元至12萬

元之間為2人。馬民良、周漢民、馬立行、趙志芳、吳曉紅、余莉萍、駱霞慶、邱鶴平不在本公

司領取酬勞。

（2）企業(yè)職員情況企業(yè)職員總數(shù)為3815人，其中：生產(chǎn)人員2731人，銷售人員461人，技

術人員200人，財務人員63人，管理人員360人。含有大專以上學歷人員為295人，中專學歷

人員為185人。企業(yè)退休職員人數(shù)469人。

7、此次利潤分配預案和估計利潤分配政策

（1）利潤分配預案：

本企業(yè)實現(xiàn)凈利潤79,902,976．19元，提取法定公積金5,057,735．17元，提取法定公益金3,909,565．67元，按《會計準則———債務重組》進行追溯調整年初未分配利潤為－86,587,488．25元，本期可供股東分配利潤為－15,958,658．26元。董事會提議：不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。因為企業(yè)于7月已實施了1999年度利潤分配：每10股派現(xiàn)金紅利3．90元（含稅）；根據(jù)財政部（財會犤犦7號文）《企業(yè)會計準則———債務重組》相關對以前發(fā)生債務重組應該追溯調整，對企業(yè)年初未分配利潤給予調整。

此利潤分配預案尚需提請股東大會審議經(jīng)過。

（2）估計利潤分配政策：

因實施企業(yè)會計準則，對未分配利潤作調整，而且考慮企業(yè)正在進行產(chǎn)業(yè)調整，投資項目需要大量資金，為確保企業(yè)連續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，估計不進行利潤分配。

六、監(jiān)事會匯報

1．企業(yè)第一屆監(jiān)事會第五次會議于4月7日召開，審議經(jīng)過決議：企業(yè)經(jīng)營計劃；前次募集資金使用情況說明；監(jiān)事會換屆選舉。

決議公告于4月11日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》.

2．企業(yè)第二屆監(jiān)事會第一次會議于5月23日召開，選舉余莉萍為監(jiān)事長。

決議公告于5月24日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

3．企業(yè)第二屆監(jiān)事會第二次會議于6月29日召開，監(jiān)事簽署《監(jiān)事申明和承諾》。

4．企業(yè)第二屆監(jiān)事會第三次會議于7月19日召開，審議經(jīng)過中期匯報。

決議公告于7月20日發(fā)表在《上海證券報》和《中國證券報》。

另外，監(jiān)事會組員列席了董事會全部會議。監(jiān)事會對下列事項發(fā)表獨立意見：

1、企業(yè)決議程序正當，建立了內部控制制度，企業(yè)董事、經(jīng)理實施企業(yè)職務時沒有發(fā)覺有違反法律、法規(guī)、企業(yè)章程或損害企業(yè)利益行為。

2、經(jīng)大華會計師事務所審計，出具了無保留心見審計匯報，真實反應了企業(yè)

財務情況和經(jīng)營結果。

3、企業(yè)前次募集資金實際投入項目和承諾投入項目一致。

4、企業(yè)收購、出售資產(chǎn)交易價格合理，沒有發(fā)覺內幕交易，沒有損害部分股東權益或造成企業(yè)資產(chǎn)流失。所發(fā)生關聯(lián)交易公平，沒有損害上市企業(yè)利益。

七、關鍵事項

1、本年度企業(yè)無重大訴訟、仲裁事項。

2、匯報期內企業(yè)董事及高級管理人員沒有受到監(jiān)管部門處罰。

3、匯報期內企業(yè)控股股東沒有變更，董事會進行了換屆選舉，總經(jīng)理和董事會秘書繼續(xù)聘用。

4、匯報期內企業(yè)收購及出售資產(chǎn)關鍵情況。

⑴本企業(yè)用募集資金5500萬元人民幣收購中國信達資產(chǎn)管理企業(yè)資產(chǎn)，加上前期所用募集資金880萬元人民幣，投資于豆奶系列項目。此公告發(fā)表在12月26日《上海證

券報》和《中國證券報》上。

⑵本企業(yè)出讓上海正廣和飲用水9．69％股權，轉讓價格為1080萬元人民幣。此公

告發(fā)表在5月10日《上海證券報》和《中國證券報》上。

⑶企業(yè)出讓上海正廣和網(wǎng)上購物10％股權，轉讓價格為3200萬元人民幣。此公告

發(fā)表在5月24日《上海證券報》和《中國證券報》上。

⑷企業(yè)出讓上海正廣和飲用水20％股權，轉讓價格為6000萬元人民幣，現(xiàn)正在辦

理審批和工商變更核準。此公告發(fā)表在12月6日《上海證券報》和《中國證券報》上。

⑸企業(yè)出讓光明食品15％股權，轉讓價格為1000萬元人民幣。此公告發(fā)表在

年12月16日《上海證券報》和《中國證券報》上。

5、重大關聯(lián)交易事項。本企業(yè)轉讓明膠生產(chǎn)線給上海梅林正廣和（集團），經(jīng)資

產(chǎn)評定并經(jīng)上海市資產(chǎn)評審中心確定，轉讓價格為1400萬元人民幣。此公告分別發(fā)表在1

月27日和11月11日《上海證券報》和《中國證券報》上。

6、本企業(yè)和控股股東在人員、資產(chǎn)、財務上“三分開”情況。

⑴在人員方面，企業(yè)在勞動、人事及工資管理等方面是獨立，企業(yè)高級管理人員均在本企業(yè)領取薪酬，未在股東單位擔任行政關鍵職務。

⑵在資產(chǎn)方面，企業(yè)擁有獨立生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施。商標不屬本企業(yè)擁

有，由本企業(yè)控股子企業(yè)使用商標并支付一定使用費。企業(yè)采購和銷售系統(tǒng)是獨立擁有

。

⑶在財務方面，本企業(yè)設置獨立財務部門，并建立了獨立會計核實體系和財務管理制

定，獨立在銀行開戶。

7、大華會計師事務所仍為本企業(yè)財務會計匯報審計機構。

8、重大擔保事項。

匯報期內本企業(yè)為中華企業(yè)股份提供貸款擔保1億元人民幣，此公告發(fā)表在12月16日《上海證券報》和《中國證券報》上。

9、企業(yè)變更經(jīng)營范圍和注冊地址。

6月27日經(jīng)上海市工商行政管理局核準：

⑴經(jīng)營范圍增加：資產(chǎn)經(jīng)營、電子商務、信息采集、信息加工、信息公布、經(jīng)濟信息服務。

⑵企業(yè)注冊地址原為浦東金橋奧黛莉路555號更改為浦東新區(qū)川橋路1501號。此公告發(fā)表在7月5日《上海證券報》和《中國證券報》上。

10、本企業(yè)和持股5％以上股東沒有在指定報紙和網(wǎng)站上披露承諾事項。

八、財務匯報

＜一＞審計匯報

華業(yè)字（）第196號

上海梅林正廣和股份全體股東：

我們接收委托，審計了貴企業(yè)12月31日資產(chǎn)負債表和合并資產(chǎn)負債表、

利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表和現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表

由貴企業(yè)負責，我們責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們審計是依據(jù)中國注冊會計

師獨立審計準則進行。在審計過程中，我們結合貴企業(yè)實際情況，實施了包含抽查會計記

錄等我們認為必需審計程序。

我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《股份會計制度》相關要求

，在全部重大方面公允地反應了貴企業(yè)12月31日財務情況及經(jīng)營結果和現(xiàn)金

流量變動情況，會計處理方法選擇遵照了一貫性標準。

大華會計師事務所中國注冊會計師

徐逸星

朱鳴里

中國上海昆山路146號2月13日

＜二＞會計報表（附后）

＜三＞會計報表附注

一、企業(yè)介紹

1、本企業(yè)于1997年5月21日經(jīng)上海市人民政府以滬府（1997）31號文同意設置股份。1997年6月16日，經(jīng)中國證券監(jiān)督委員會以“證監(jiān)發(fā)字（1997）320號文”和“證監(jiān)發(fā)字（1997）321號文”同意，本企業(yè)向社會公眾公開發(fā)行境內上市內資股（A股）股票并上市交易。6月27日由上海市工商行政管理局換發(fā)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號為0，現(xiàn)法定代表人為呂永杰，現(xiàn)企業(yè)注冊資本為人民幣32,400．00萬元，業(yè)經(jīng)大華會計師事務所驗證并出具華業(yè)字（98）第323號驗資匯報。本期內企業(yè)因業(yè)務發(fā)展需要，變更了法人營業(yè)執(zhí)照，經(jīng)營范圍新增了資產(chǎn)經(jīng)營、電子商務等業(yè)務，同時企業(yè)注冊地址變更為浦東新區(qū)川橋路1501號。

企業(yè)經(jīng)濟性質為股份，所屬行業(yè)為食品加工業(yè)。經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營，電子商務

，信息采集、信息加工、信息公布、經(jīng)濟信息服務，食品，馬口鐵，食品用原輔料，印鐵，化

工原料，食品機械及零件。

2、本企業(yè)是一家綜合性經(jīng)營企業(yè)，關鍵經(jīng)營品種為：罐頭食品、飲用水、冷飲、速凍食品

等。使用商標品牌以“梅林”、“正廣和”、“光明”為主。

3、企業(yè)繼續(xù)實施生產(chǎn)經(jīng)營和資本經(jīng)營兩手抓，努力拓展主營業(yè)務，擴大梅林罐頭等

名牌產(chǎn)品市場份額；繼續(xù)進行資產(chǎn)運作，改善投資結構，以尋求更大發(fā)展，同時順應電子商

務時尚，逐步躋身于信息產(chǎn)業(yè)，著力發(fā)展正廣和銷售網(wǎng)絡。

二、企業(yè)采取關鍵會計政策、會計估量和合并報表編制方法

1、會計制度：本企業(yè)及子企業(yè)實施《股份會計制度》及其補充要求。

2、會計年度：公歷1月1日至12月31日。

3、記帳本位幣：人民幣。

4、記帳標準：權責發(fā)生制；計價基礎：歷史成本。

5、外幣業(yè)務核實方法：會計年度內包含外幣經(jīng)濟業(yè)務，按發(fā)生當月月初中國人民銀行公布市場匯價（中間價）折合人民幣入帳，月末將外幣帳戶余額按月末市場匯價（中間價）進行調整，發(fā)生差額，和購建固定資產(chǎn)相關給予資本化，無關屬于籌建期間計入創(chuàng)辦費，屬于生產(chǎn)經(jīng)營期計入當期費用。

6、現(xiàn)金等價物確實定標準：母企業(yè)及子企業(yè)持有期限短，流動性強，易于轉換為已知金

額現(xiàn)金、價值變動風險很小投資，確定為現(xiàn)金等價物。本期本企業(yè)無現(xiàn)金等價物。

7、壞帳核實方法：

壞帳確實定標準：

（1）因債務人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，確實不能收回應收款項。

（2）因債務人逾期未推行償債義務而且含有顯著特征表明無法收回應收款項。以上確實不能收回應收款項，報經(jīng)董事會同意后，作為壞帳。壞帳損失核實采取備抵法，壞帳準備計提范圍為應收帳款和其它應收款；應收帳款壞帳準備計提方法為按帳齡分析計提，帳齡1年以內按其它額3％計提；帳齡在1－2年按其它額10％計提；帳齡在2－3年按其它額15％計提；帳齡在3年以上按其它額50％計提；同時其它應收款年末也按帳齡分析計提壞帳準備；凡應收上海梅林正廣和（集團）款項不計提壞帳準備。

8、存貨核實方法：

存貨分類為：原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、包裝物、在庫低值易耗品、委托加工材料等。多種存貨按取得時實際成本記帳；存貨日常核實采取實際成本法；存貨發(fā)出按優(yōu)異先出法計價，低值易耗品和包裝物于領用時一次攤銷。

期末存貨按成本和可變現(xiàn)凈值孰低計價，并按單個存貨項目提取存貨跌價準備計入當期損

益。

9、短期投資核實方法：

依據(jù)《企業(yè)會計準則－投資》要求，短期投資按實際支付全部價款扣除已宣告發(fā)放但未領取現(xiàn)金股利或已到期還未領取債券利息入帳；在處理時，按所收四處理收入和短期投資帳面價值差額確定為當期投資損益。短期投資在年底按成本和市價孰低法計價，市價低于成本部分確定為跌價準備。具體計提方法為：按投資總體計算并確定所計提跌價損失準備，當該項投資占短期投資總額10％及10％以上時，按單項計提跌價損失準備，并計入當期損益。

10、長久投資核實方法：

（1）長久債券投資計價及收益確定方法：按取得時實際支付全部價款扣除實際支付分期付息債券價款中包含已到期還未領取債券利息后余額作為實際成本記帳，并按權責發(fā)生制標準按期計提利息，并計入投資收益。

（2）長久債券投資溢價和折價攤銷方法：在債券購入后至到期日止期間內按直線法，

于確定相關債券利息收入同時攤銷。

（3）長久股權投資計價和收益確定方法：長久股權投資包含股票投資和其它股權投資。長

期股權投資，按投資時支付全部價款或所放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)公允價值入帳。

投資企業(yè)對被投資單位無控制、無共同控制或無重大影響，長久股權投資采取成本法

核實；投資企業(yè)對被投資單位含有控制、共同控制或重大影響，長久股權投資采取權益法

核實。

（4）對外長久股權投資采取權益法核實時，其取得成本和其在被投資單位全部者權益中所

占份額之間差額，計入長久股權投資差額，并按投資期限平均攤銷計入損益。

（5）本企業(yè)本年度未發(fā)生被投資單位可收回金額低于長久股權投資帳面價值事項，故未

計提長久投資減值準備。

11、固定資產(chǎn)計價和折舊核實方法：

（1）固定資產(chǎn)標準為：

①使用期限超出十二個月房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其它和生產(chǎn)、經(jīng)營相關設備、器具、工具等；

②單位價值在2,000元以上，而且使用期限超出兩年，不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營關鍵設備物

品。

（2）固定資產(chǎn)分類為：房屋建筑物、機器設備、運輸設備、其它設備。

（3）固定資產(chǎn)計價：按實際成本計價。

（4）固定資產(chǎn)折舊采取直線法平均計算，并按各類固定資產(chǎn)原值和估量經(jīng)濟使用年限扣除殘值（原值4％）制訂其折舊率。

固定資產(chǎn)各類折舊率以下：

固定資產(chǎn)類別估量經(jīng)濟使用年限（年）年折舊率（%）

房屋建筑物10-452.13%-9.6%

機器設備12-283.43%-8%

運輸設備128%

其它設備4-224.36%-24%

12、在建工程核實方法：在建工程按實際發(fā)生支出入帳，并在完工交付使用時按工程

實際成本確定為固定資產(chǎn)；在建工程借款所發(fā)生利息在交付使用前計入工程成本，交付使用

后，計入當期財務費用。

13、無形資產(chǎn)計價和攤銷方法：按購入實際支出或協(xié)議約定價值計價，并按各項目受

益期平均攤銷。

（1）技術服務費按20年攤銷；

（2）土地使用權按30－50年攤銷。

14、創(chuàng)辦費和長久待攤費用攤銷方法：

（1）創(chuàng)辦費自正式營運之日起按5年攤銷；

（2）裝修費自投入使用起按5年攤銷；

（3）租賃費自承租日按租賃年限攤銷。

15、收入確定標準：

商品銷售：企業(yè)已將商品全部權上關鍵風險和酬勞轉移給買方，企業(yè)不再對該商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，相關收入已經(jīng)取得或取得了收款證據(jù)，而且和銷售該商品相關成本能夠可靠地計量時，確定營業(yè)收入實現(xiàn)。

提供勞務：在同十二個月度內開始并完成，在勞務已經(jīng)提供，收到價款或取得收取價款證

據(jù)時確定勞務收入。

她人使用本企業(yè)資產(chǎn)：利息收入，按使用現(xiàn)金時間和適用利率計算確定；上述收入確實

定并應同時滿足：①和交易相關經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)②收入金額能夠可靠計量。

16、所得稅會計處理方法：采取應付稅款法。

17、合并會計報表編制方法：

合并會計報表合并范圍及所采取會計方法：依據(jù)財政部財會字（1995）11號《相關印發(fā)〈合并會計報表暫行要求〉通知》和財會二字（96）2號《相關合并報表合并范圍請示復函》等文件要求，以企業(yè)本部和納入合并范圍子企業(yè)會計報表和其它相關資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)據(jù)編制而成。合并時，企業(yè)重大內部交易和資金往來均相互抵銷。

本企業(yè)在編制合并會計報表時，對原按外商投資企業(yè)會計制度和行業(yè)會計制度編制

年度會計報表，已按《股份會計制度》及其相關補充要求要求進行了調整及重新表

述。

18、會計政策、會計估量或合并范圍變更

（1）本期會計政策變更：

變更依據(jù)變更內容變更對企業(yè)經(jīng)營成本影響數(shù)

財政部財*債務重發(fā)生債務對比較期對比較期損益對期初(20對當期

會()組會計處重組事項益初留存(1999年期初)初)留存損益

7號文理調整子企業(yè)收累計影響留存收益累計收益累計影響

上海益民食品一廠有限32,592,458.1732,592,458.17-

企業(yè)對本企業(yè)影響

上海梅林制罐有限65,000,000.0065,000,000.00-

企業(yè)對本企業(yè)影響

累計65,000,000.0032,592,458.1797,592,458.17

*注：以前年度發(fā)生債務人無償放棄債權事項，當初按債務帳面價值確定為營業(yè)外

收入，現(xiàn)改為確定資本公積。

（2）本期會計估量未發(fā)生變更。

（3）本期合并報表范圍有所改變，詳見本附注四。

三、稅項

本企業(yè)適用稅種和稅率：

稅種稅率計稅基數(shù)

所得稅15%*應納稅所得額

增值稅17%按銷項稅額扣除當期許可抵扣進項稅額后差額

營業(yè)稅5%營業(yè)額

城建稅7%應納營業(yè)稅額、增值稅額

教育費附加3%應納營業(yè)稅額、增值稅額河道工程

維檢費0.25%應納營業(yè)稅額、增值稅額

*依據(jù)上海市財政局、上海市稅務局犤滬財企一（1993）48號犦文和上海市財政局相關

上海梅林股份所得稅按15％固定百分比稅率計征申請批復，企業(yè)所得稅稅率為15

％。

四、控股子企業(yè)及合營企業(yè)

1、企業(yè)所控制境內全部子企業(yè)及合營企業(yè)情況，企業(yè)合并報表合并范圍：

被投資單位全稱

經(jīng)營范圍注冊資本企業(yè)投資額母企業(yè)持股百分比是否合并

直接持股間接持股比

百分比(%)例(%)

上海梅林食品

罐頭食品美元800萬美元480萬75%是

上海正廣和飲用水

飲用水人民幣6,499.4萬人民幣5,179.58萬79.69%是

上海梅林正廣和股份（綿陽）

屠宰、罐頭人民幣3,970萬人民幣3,970萬100%是

上海梅林制罐

生產(chǎn)銷售三片罐美元1,200萬人民幣3,327萬75%否*1

上海益民食品一廠

冷飲、巧克力美元2,300萬美元1,840萬80%否*1

上海正林房地產(chǎn)

房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營人民幣2,500萬人民幣1,500萬60%是

上海輕工塑料制品

塑料制品人民幣2,000萬人民幣1,460萬20%53%是

正廣和飲用水（綿陽）

飲用水人民幣260萬人民幣260萬100%是

溫州梅林正廣和明膠

明膠、皮膠、骨膠人民幣750萬人民幣382.5萬51%是

上海源本食品質量檢驗

食品質檢人民幣800萬人民幣600萬75%否*2

上海梅林正廣和超市管理

超市管理人民幣800萬人民幣480萬60%否*2

武漢正廣和飲用水

飲用水人民幣500萬人民幣300萬60%否*2

*1該兩家企業(yè)系中外合作企業(yè)，屬非權益性投資，故不納入合并范圍。*2該三家企業(yè)系

底才發(fā)生投資行為，截止12月31日還未正式經(jīng)營。

2、合并報表范圍變更情況：

（1）本期新增溫州梅林正廣和明膠，系本年度成立開業(yè)；

（2）1999年度包含在合并

范圍內子企業(yè)上海梅林熟制品本期內清算關閉，期末不再納入合并報表范圍中，該企業(yè)控股子企業(yè)上海梅林大華食品所以也不再包含在本期合并會計報表范圍內。

（3）1999年度包含在合并范圍內子企業(yè)光明食品因本期內發(fā)生股權轉讓，梅林

股份所持該企業(yè)股權從期初60．81％減為期末45．81％，期末不再列入合并報表范圍。

（4）1999年度包含在合并范圍內子企業(yè)上海正廣和網(wǎng)上購物因本期內發(fā)生股權

轉讓，梅林股份所持該企業(yè)股權從期初51％減為期末38．77％，期末不再列入合并報表

范圍。

（5）企業(yè)于1999年12月30日將印鐵分廠和上海梅林正廣（集團）屬下上?？Х?/p>

廠進行整體資產(chǎn)置換，所以1999年度納入母企業(yè)會計報表匯總范圍印鐵廠本年度不再納入母

企業(yè)會計報表匯總范圍，取而代之是被置換進入股份企業(yè)咖啡分廠。

五、會計報表關鍵項目注釋

1、貨幣資金：

項目期初數(shù)期末數(shù)

原幣匯率折合人民幣原幣匯率折合人民幣

現(xiàn)金464,043.20375,485.25

銀行存款305,288,503.95453,871,432.28

其中：美元1,566,475.938.279312,969,324.171,802,888.368.278114,924,490.13

港幣2,544,954.831.06512,710,631.39966,417.131.06061,024,982.01

累計305,752,547.15454,246,917.53

期末貨幣資金比期初增加了49％，其原因關鍵時本期收到了大量集團企業(yè)欠款及股權轉

讓款。

2、短期投資：

項目期初數(shù)期末數(shù)

投資金額跌價準備投資金額跌價準備市價總額

股票投資64,496,696.2532,543,595.731,176,570.00

其中:流通股44,496,696.25注132,543,595.731,176,570.0068,673,112.80

法人股20,000,000.00注2

其它投資31,300,000.00注390,000,000.00

累計95,796,696.25122,543,595.731,176,570.00

注1其中：

投資對象投資金額所持股數(shù)成本價市價跌價準備

海虹控股27,226,210.052,550,000.0010.6825.19-

海虹控股5,031,545.68153,000.0032.8925.191,176,570.00

注2：本企業(yè)投資海南南山電力股份法人股2,650萬股，金額為20,000,000．00

元，因不擬在短期內出售，故從期初短期投資轉為長久投資。

注3：

投資對象投入時間期末余額所得收益

山東證券國債委托投資12月40,000,000.00-

中信證券委托投資6月50,000,000.00-

累計90,000,000.00

短期投資跌價準備本年度計提額為人民幣1,176,570．00元，其選擇市價為12月29日（最終一個交易日）收盤價。

3、應收股利：

期初數(shù)期末數(shù)

應收股利-1,487,110.84

系應收上海正廣和網(wǎng)上購物本期分利。

4、應收帳款：

帳齡

期初數(shù)期末數(shù)

金額百分比壞帳準備金額百分比壞帳準備

1年以內

49,975,513.0759.92%1,499,265.3953,812,356.8769.79%1,989,565.97

1-2年

25,564,020.9630.65%2,556,402.1012,703,201.0716.48%1,450,320.122-3年

5,364,494.596.43%804,674.192,918,939.243.79%437,840.893年以上

2,501,236.883.00%1,250,618.447,667,505.769.94%5,664,916.12累計

83,405,265.50100.00%6,110,960.1277,102,002.94100.00%9,542,643.10

本帳戶期末余額中無持本企業(yè)5％（含5％）以上股份股東單位欠款。

應收帳款期末余

額中欠款金額最大前五名債務人情況：

債務人名稱期末欠款余額欠款原因帳齡

①88MARTDUTYFREESUBICINTER2,630,219.85銷貨款1年以內

②GOLDLINKINTER3,883,062.75銷貨款1年以內

③DAHFATCOMPANYLTD.3,373,450.42銷貨款1年以內

④AMERICANHARDWARE3,651,883.81銷貨款1年以內

⑤上海市食品進出口企業(yè)3,003,129.12銷貨款3年以上

5、預付貨款：

帳齡期初數(shù)期末數(shù)

金額百分比金額百分比

1年以內43,000.007.78%1,097,096.67100.00%

1-2年510,000.0092.22%

累計553,000.00100.00%1,097,096.67100.00%

本帳戶余額中無持本企業(yè)5％（含5％）以上股份股東單位欠款。

6、其它應收款：

帳齡

期初數(shù)期末數(shù)

金額百分比壞帳準備金額百分比壞帳準備

1年以內

221,220,281.2662.35%6,585,462.86114,060,338.2186.72%139,478.46

1-2年

117,029,308.2032.99%8,163,613.218,860,269.146.74%1,858,932.26

2-3年

5,228,236.391.47%784,235.46858,411.110.65%438,970.89

3年以上

11,312,695.453.19%5,656,347.737,742,027.535.89%2,185,776.81

累計

354,790,521.30100.00%21,189,659.26131,521,045.99100.00%4,623,158.42

本帳戶余額中持本企業(yè)5％（含5％）以上股份股東單位期末欠款有些人民幣6,161,433．

24元，其明細資料在附注八中披露。

其它應收款期末余額中欠款金額最大前五名債務人情況：

債務人名稱期末欠款欠款原因帳齡備注

上海正廣和網(wǎng)上購物注32,800,000.00代收股權轉讓款1年以內

海南海虹企業(yè)（控股）股份注27,200,000.00應收正廣和網(wǎng)上購物1年以內

股權轉讓余款

中公網(wǎng)信息技術和服務注18,000,000.00應收正廣和網(wǎng)上購物1年以內

股權轉讓余款

上海梅林熟制品注13,145,746.62還未退回投資款1年以內

期后已收回

上海梅林正廣和（集團）注6,161,433.24結算資金1年以內

期后已收回

注：本企業(yè)認為上述幾筆應收款均無壞帳風險，未對其計提壞帳準備。其它應收款期末比

期初降低63％，其原因關鍵為期初應收上海梅林正廣和（集團）款項余額達144,

629,073．08元，本期內已基礎收回，同時期初應收上海輕工控股（集團）企業(yè)95,000,

000．00元上海食品開發(fā)企業(yè)股權轉讓款余款本期內也如數(shù)收到。

7、存貨：

類別期初數(shù)期末數(shù)

金額跌價準備金額跌價準備

原材料42,937,015.24478,052.1136,527,745.791,000,000.00

在產(chǎn)品4,648,724.043,390,664.78

產(chǎn)成品60,572,379.101,030,095.1151,495,000.491,925,562.96

外購商品2,605,255.94651,084.26

房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品5,382,002.945,372,968.60

委托加工材料821,634.043,380,238.87

低值易耗品263,591.0765,182.38

包裝物963,526.342,059,510.14

累計118,194,128.711,508,147.22102,942,395.312,925,562.96

8、長久投資：

（1）項目明細

項目期初余額本期增加本期降低期末余額

長久股權投資154,818,437.2448,000,000.005,797,866.33197,020,570.91

長久債權投資78,230.00-19,430.0058,800.00

累計154,896,667.2448,000,000.005,817,296.33197,079,370.91

（2）長久股權投資其它股權投資期末余額237,815,013．17元，其中：（見附表一）

（3）股權投資差額期末余額-40,794,442.26元，其明細內容為：

被投資單位初始金額形成原因攤銷本期攤銷數(shù)攤余金額

年限*

上海三得利梅林食品5,244,707.12溢價收購股權28187,310.974,682,774.21

上海梅林食品9,791,355.00溢價收購股權61,631,892.504,895,677.50

上海梅林食品332,229.11溢價收購股權483,057.28249,171.83

上海梅林正廣和股份-9,705,254.35折價收購股權9-1,078,361.60-6,470,169.57（綿陽）

上海正廣和飲用水有限3,218,921.34溢價收購股權17189,348.312,840,224.72

企業(yè)

上海益民食品一廠有限-50,035,976.16折價收購股權24-2,043,135.69-46,992,120.95

企業(yè)

小計-41,154,017.94-1,029,888.23-40,794,442.26

*攤銷年限為剩下投資年限。

（4）長久債權投資期末余額為58,800．00元，其明細內容為：

債券種類面值到期日備注

電力建設債券57,800.00不計息

煤氣建設債券1,000.00不計息

9、固定資產(chǎn)及累計折舊：

固定資產(chǎn)分類期初數(shù)本期增加本期降低期末數(shù)

(1)固定資產(chǎn)原值

房屋建筑物110,197,970.3130,533,417.7213,858,081.80126,873,306.23

機器設備213,681,640.9647,286,120.0743,245,151.22217,722,609.81

運輸設備3,519,521.99692,656.061,351,331.392,860,846.66

其它設備6,455,268.74502,209.002,214,357.844,743,119.90

累計333,854,402.0079,014,402.8560,668,922.25352,199,882.60

(2)累計折舊

房屋建筑物19,603,350.5910,033,644.09595,168.2529,041,826.43

機器設備76,750,890.3922,607,124.256,988,695.8792,369,318.77

運輸設備1,446,792.67388,720.11590,384.071,245,128.71

其它設備2,581,301.19456,521.29284,675.282,753,147.20

累計100,382,334.8433,486,009.748,458,923.47125,409,421.11

(3)凈值233,472,067.16226,790,461.49

10、在建工程：

期初數(shù)本期增加期末數(shù)預算數(shù)資金起源項目進度

工程名稱

金額其中:利息資金額其中:利息資金額其中:利息資

本化數(shù)本化數(shù)本化數(shù)

罐頭成品倉庫

1,766,086.001,766,086.00458萬自籌5%

在建工程期末比期初降低89％，關鍵是因為合并范圍改變造成。

11、無形資產(chǎn)：

類別

原始金額期初數(shù)*本期轉出本期攤銷期末數(shù)

技術服務費

1,500,000.001,168,750.0075,000.001,093,750.00

土地使用權

29,925,409.0027,735,377.281,004,000.00852,374.8825,879,002.40

小計

28,904,127.281,004,000.00927,374.8826,972,752.40

*系本期合并范圍改變造成。

12、創(chuàng)辦費：

項目期初數(shù)本期增加*本期轉出本期攤銷期末數(shù)

創(chuàng)辦費2,388,800.66156,937.51788,009.45717,351.361,040,377.36

*系本期合并范圍改變造成。

13、長久待攤費用：

類別

期初數(shù)本期增加本期攤銷*本期轉出期末數(shù)

裝修費

15,580,254.323,856,511.761,682,137.5710,041,604.99

燈箱廣告

600,000.00100,000.00500,000.00

車輛租賃費

295,600.00295,600.00

小計

15,875,854.32600,000.004,252,111.761,682,137.5710,541,604.99

*系本期合并范圍改變造成。

14、短期借款：

借款類別幣種期初數(shù)期末數(shù)

其中:幣種

擔保人民幣184,518,000.00*248,220,000.00

信用人民幣30,510,000.00510,000.00

累計人民幣215,028,000.00248,730,000.00

*期末擔保借款244,220,000．00元由上海梅林正廣和（集團）提供確保擔保。

15、應付帳款12月31日余額為人民幣54,786,331．60元，其中沒有應付給持本企業(yè)5％（含5％）以上股份股東單位款項。

16、預收帳款12月31日余額為人民幣62,971,289．06元，其中沒有預收持本企業(yè)5

％（含5％）以上股份股東單位款項。

17、應付股利12月31日余額為人民幣1,024,135．23元，系合并范圍內子企業(yè)應付

其它少數(shù)股東款項。

18、應交稅金：

稅種期末欠（溢）交額

增值稅562,260.23

營業(yè)稅48,379.05

城建稅145,935.41

所得稅2,670,256.97

房產(chǎn)稅465.51

土地稅