基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識能力測試試卷B卷附答案

?基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識能力測試試卷B卷附答案

單選題（共60題）1、下述選項中，不符合股權投資基金的合格投資者認定標準的是()。A.持有價值500萬元房產(chǎn)的無收入的大學在校學生B.社會保障基金C.持有市值350萬元股票的某工廠流水線員工D.凈資產(chǎn)1800萬元的單位投資者【答案】A2、我國第三家全國性證券交易所是（）。A.上海證券交易所B.深圳證券交易所C.全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)D.香港證券交易所【答案】C3、以下關于公司型股權投資基金說法正確的是（）A.公司型股權投資基金采用公司的組織形式，投資者并不是公司股東B.公司型股權投資的投資者，不享有股東權力C.我國公司型基金可采取有限責任公司或股份有限公司的形式D.公司型股權投資的投資者,以其自有資產(chǎn)和投資額為限對公司債務承擔無限責任【答案】C4、下列關于私募基金的說法中，正確的是（）。A.投資者解除基金合同，募集機構應當按合同約定退還投資者的部分認購款項B.投資者在募集機構回訪確認成功前有權解除基金合同C.未經(jīng)回訪確認成功，投資者交納的認購基金款項也可由募集賬戶劃轉到基金財產(chǎn)賬戶D.未經(jīng)回訪確認成功，私募基金管理人可以投資運作投資者交納的認購基金款項【答案】B5、對于股權投資基金管理人內部控制的構成要素中內部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A6、股權投資基金的服務機構主要包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D7、關于股權投資基金宣傳推介材料，以下表述正確的是（）A.推介材料登載基金過往業(yè)績的，應當特別聲明基金的過往業(yè)績不預示其未來的業(yè)績B.推介材料登載管理人管理的其他股權投資基金的過往業(yè)績可以只是部分不連續(xù)的業(yè)績C.推介材料不能登載基金過往業(yè)績D.推介材料登載管理人管理的其他股權投資基金的過往業(yè)績表示對該只基金的業(yè)績構成保證【答案】A8、（2018年真題）某股權投資管理人及時識別，分析經(jīng)營活動中與內部控制目標相關的風險，并合理確定風險應對策略，此行為體現(xiàn)的內部控制的要素是（）A.風險評估B.控制活動C.內部環(huán)境D.內部監(jiān)督【答案】A9、新登記的私募基金管理人在辦結登記手續(xù)之日起，6個月內仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的，（）將注銷該基金管理人的登記。A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會B.中國證監(jiān)會C.中國證券業(yè)協(xié)會D.交易所【答案】A10、以下不屬于股權投資基金二手資料收集的渠道的是（）。A.內部資料B.通過網(wǎng)絡獲取C.走訪D.通過新聞媒體獲取【答案】C11、下列關于股權投資基金財務會計報告的說法，錯誤的是（）。A.由股權投資基金管理人負責編制B.4分為年度、半年度財務會計報告C.包括資產(chǎn)負債表、利潤表等會計報表D.基金募集者對財務報告相關內容進行復核【答案】D12、優(yōu)先認購權，是指目標公司未來發(fā)行新的股份或者可轉換債券時，股權投資基金可以（）。A.按照比例直接獲得新股的權利B.按其持股比例獲得同等條件下的優(yōu)先認購權利C.始終優(yōu)先于新進投資人進行認購的權利D.轉讓一部分股份的權利【答案】B13、境外股權投資基金采用外商直接投資方式投資于境內企業(yè)的，如果目標企業(yè)為境內上市公司，還應遵守（

）的規(guī)定。A.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》B.《關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定》C.《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》D.《政府核準的投資項目目錄》【答案】C14、下列屬于業(yè)績指標的是（）。A.銷售額增長B.網(wǎng)點建設C.新市場進入D.凈利潤【答案】D15、關于增值服務的價值，表述錯誤的是（）。A.增值服務屬于投資機構投資后管理的重要組成部分，貫穿于投資后管理的整個環(huán)節(jié)B.對于處在不同成長階段的被投資企業(yè)，投資機構對其在投資后管理中參與的程度和側重點有所不同C.投資機構提供增值服務的目的主要是完善公司治理結構以滿足公司上市要求D.投資機構提供增值服務，一方面可以協(xié)助被投資企業(yè)更好的發(fā)展，另一方面也可以有效降低投資風險【答案】C16、（2018年真題）關于政府引導基金的描述正確的是（）。A.政府引導基金通常投資于基礎設施基金B(yǎng).政府引導基金通常投資于并購基金C.政府引導基金通常投資于定向增發(fā)投資基金D.政府引導基金通常投資于創(chuàng)業(yè)投資基金【答案】D17、通過直接或間接方式，主要投資處于各個創(chuàng)業(yè)階段的末上市成長性企業(yè)的基金包括（）A.I、IVB.II、IVC.I、III、IVD.I、III【答案】A18、合伙型股權投資基金，新增合伙人需經(jīng)（）一致同意，并訂立入伙協(xié)議。A.全體合伙人B.一半以上合伙人C.2/3以上合伙人D.1/3以上合伙人【答案】A19、關于股權投資基金投資者適當性匹配，以下說法正確的是()A.風險承受能力最低類別的普通投資者不得購任何等級的基金產(chǎn)品B.C5型普通投資者可以認定為專業(yè)投資者C.C5型普通投資者可以購買所有風險等級的基金產(chǎn)品D.普通投資者主動要求購買與之風險承受能力不匹配的基金產(chǎn)品，基金銷售程序不變【答案】C20、盡職調查的作用不包括（）。A.價值發(fā)現(xiàn)B.風險發(fā)現(xiàn)C.投資決策輔助D.風險分析【答案】D21、合伙型股權投資基金解散的原因有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D22、反攤薄條款的目的是確保不會因公司以（）的發(fā)行價進行新一輪融資而導致投資人的股權被（）從而投資被貶值。A.更低；轉化B.更低；稀釋C.更高；轉化D.更高；稀釋【答案】B23、根據(jù)轉讓股份類型的不同，上市公司股份協(xié)議轉讓可以分為（）A.流通股協(xié)議轉讓和非流通股協(xié)議轉讓B.國有股協(xié)議轉讓和非國有股協(xié)議轉讓C.協(xié)議收購、對價償還、股份回購等D.大宗交易轉讓和小額轉讓【答案】A24、以下不是股權投資基金參與主體的是（）。A.份額持有人大會B.基金投資者C.基金管理人D.監(jiān)管機構【答案】A25、加強股權投資基金信息披露制度建設，規(guī)范股權投資基金信息披露義務人向投資者進行披露的內容和方式，有利于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C26、根據(jù)轉讓情形的不同，上市公司股份協(xié)議轉讓可以分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】A27、下列關于基金服務業(yè)務的具體要求的說法中，錯誤的是（）。A.基金服務機構破產(chǎn)或者清算時，基金服務業(yè)務所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)或清算財產(chǎn)B.基金服務機構應當對提供服務業(yè)務所涉及的基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)實行嚴格的總賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)和投資者財產(chǎn)的安全C.任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)D.私募基金托管人不得被委托擔任同一私募基金的服務機構【答案】B28、借殼上市屬于上市公司（）形式之一。A.資產(chǎn)配置B.資產(chǎn)重組C.破產(chǎn)清算D.企業(yè)解散【答案】B29、在公司型基金股權投資業(yè)務中，（）屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍。A.項目退出收入B.股權轉讓所得C.項目股息、分紅收入D.經(jīng)營性收入【答案】C30、關于信息披露的定義和作用，說法錯誤的是（）A.基金投資者作為委托人有權了解基金運作和資產(chǎn)變動的相關信息B.信息披露不利于基金投資者作出理性判斷C.信息披露有利于防范利益輸送與利益沖突D.信息披露有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定【答案】B31、公司型基金的基金份額的持有方式是成為公司的（）。A.股東B.董事C.高級管理人員D.工作人員【答案】A32、在實務中，有限合伙型基金通常根據(jù)稅法的相關規(guī)定，由（）代扣代繳自然人投資者的個人所得稅。A.基金B(yǎng).基金托管人C.基金管理人D.普通合伙人【答案】A33、（2019年真題）某股權投資基金的基金合同約定，單個投資項目退出后的分配順序為：(1)按投資者出資比例返還投資本金。(2)按照每年8％的門檻收益率向投資者分配優(yōu)先回報。(3)管理人按照投資者已獲優(yōu)先回報的25％獲得追加分配。(4)按照投資者80％、管理人20％的比例分配剩余利潤。若該基金的資金全部來自投資者，且不考慮所有稅收和基金費用。A.2144萬元和36萬元B.2180萬元和0C.2176萬元和4萬元D.2160萬元和20萬元【答案】D34、股權投資基金管理人內部控制的要素構成主要包括（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C35、有關募集機構的責任和義務，下列表述正確的是（）A.募集過程涉及的反洗錢義務由募集機構承擔履行B.募集機構在募集過程中向特定對象推介基金產(chǎn)品，可以免除旅行風險提醒義務C.募集過程涉及的反洗錢義務由基金托管人而自曝集機構承擔履行D.募集機構在募集過程中，充分履行了風險提醒義務的前提下可以向非特定對象推介基金產(chǎn)品【答案】A36、信托（契約）型基金由（）之間所簽署的基金合同而設立。A.基金投資者、基金管理人、基金托管人B.基金投資者、基金管理人C.基金管理人、基金托管人D.基金投資者、基金托管人【答案】A37、（），是通過契約的方式建立基金投資者基金出資、取得收益分配的規(guī)則，現(xiàn)行的法律法規(guī)未對契約型基金的出資安排有強制性規(guī)定，現(xiàn)行實務中多根據(jù)基金管理人募集資金的便利性和項目投資的安排等在基金合同中進行適應性約定。A.合伙型基金B(yǎng).公司型基金C.契約型基金D.有限合伙基金【答案】C38、下列選項中，不屬于公司型股權投資基金解散清算的原因是（）。A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿B.董事會決定解散C.公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)D.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷【答案】B39、私募基金管理人有銷售私募基金的，應當采?。ǎ┑确绞剑瑢ν顿Y者的風險識別能力和風險承擔能力進行評價。A.客戶走訪B.問卷調查C.電話訪問D.網(wǎng)絡調查【答案】B40、創(chuàng)投國十條提出了16項具體措施，如研究鼓勵長期投資的政策措施、發(fā)揮政府資金的引導作用、構建符合創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)特點的法制環(huán)境、落實和完善國有創(chuàng)業(yè)投資管理制度、（）等。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D41、股權投資基金募集過程中，以下行為符合現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則的是（）。A.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.ⅠD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A42、公司型基金的章程對財務會計制度的約定包括（）等事項。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D43、股權投資基金管理人在從事股權投資基金業(yè)務時，不得有的行為包括（）。A.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D44、關于股權投資基金的法律盡職調查，不屬于其主要內容的是（）A.確認目標公司的合法成立和有效存續(xù)B.評估企業(yè)的歷史經(jīng)營業(yè)績及未來經(jīng)營風險C.充分了解目標企業(yè)的組織結構/資產(chǎn)和業(yè)務的產(chǎn)權狀況和法律狀態(tài)D.核查目標公司所提供文件資料的真實性/準確性與完整性【答案】B45、關于協(xié)議轉讓并購退出的步驟，以下表述錯誤的是（）。A.受讓方可按照股權轉讓意向書的約定，對目標公司進行盡職調查B.轉讓方與受讓方協(xié)商達成初步意向后，應當簽署股權轉讓意向書C.轉讓協(xié)議簽署完成后，由目標公司、轉讓方、受讓方共同配合完成股權交割與登記事宜D.受讓方盡職調査完成后，轉讓方與受讓方即可立即簽署轉讓協(xié)議，約定股權轉讓事宜【答案】D46、下列表述錯誤的是（）。A.合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務人，合伙企業(yè)層面不繳納所得稅B.合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅C.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅D.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則【答案】D47、關于清算的說法,錯誤的是()A.人民法院判定宣告公司破產(chǎn)后,清算組應當繼續(xù)推進清算事務的執(zhí)B.調查和清理公司財產(chǎn)的工作主要由清算組進C.解散清算,即企業(yè)股東自主啟動清算程序來解散被投資企D.清算組在催告?zhèn)鶛嗳松暾垈耐瑫r，應當調查和清理公司的財產(chǎn)【答案】A48、并購基金資金募集的來源有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D49、股權投資基金管理人內部控制應當遵循的原則有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A50、股權投資基金進行業(yè)績評價時，常用的指標不包括（）。A.內部收益率B.已分配收益倍數(shù)C.已獲利息倍數(shù)D.總收益倍數(shù)【答案】C51、（2019年真題）基金托管的服務內容不包括（）A.賬戶管理B.資產(chǎn)估值C.份額登記D.會計核算【答案】C52、（）是指股權投資基金為保護自身利益而設置的要求目標公司在執(zhí)行某些可能損害投資者利益或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款。A.保護性條款B.反攤薄條款C.隨售權條款D.董事會席位條款【答案】A53、下列關于股權投資基金管理人的說法中，正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B54、國內股權投資基金的募集對象主要包括（）A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】