人人樂(lè)零售業(yè)務(wù)相關(guān)公司審計(jì)報(bào)告

中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)人人樂(lè)連鎖商業(yè)集團(tuán)股份有限公司零售業(yè)務(wù)相關(guān)公司財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)目錄頁(yè)碼1.模擬合并資產(chǎn)負(fù)債表4-52.模擬合并利潤(rùn)表63.模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注7-75中亞太會(huì)計(jì)師其務(wù)所(特殊普通合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAecountantsLLP中審亞太審字(2024)007353號(hào)報(bào)表，包括2022年12月31日、2023年12月31日和2024年4月30日的模擬合并資產(chǎn)負(fù)債表，2022年度、2023年度和2024年1述編制基礎(chǔ)編制，公允反映了人人樂(lè)2022年12月31日、2023年12月31日和2024年4月30日的模擬合并財(cái)務(wù)狀況以及2022年度、2023年度和20241 中亞太金計(jì)師事務(wù)所(特珠普通合伙)ChinaAuditAsinPacificCertifiedPublicAecountantsLLP23編制單位：人人錄連鎖商業(yè)集閉股份有限公司金額單位：人民幣元2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日交易性金融資產(chǎn)固定資產(chǎn)開(kāi)發(fā)支出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資產(chǎn)總計(jì)(轉(zhuǎn)下頁(yè))4編制單位：人人樂(lè)連鎖商業(yè)集團(tuán)股份有限公司金額單位：人民幣元2024年4月30日2023年12月3舊2022年12月31日歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)載于第7頁(yè)至第75頁(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表附注是本5項(xiàng)，目2024年1-4月、營(yíng)業(yè)總成本銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以一號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以"-"號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“號(hào)填列)三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(損失以"-"號(hào)填列)減：營(yíng)業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額(損失總額以""號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)(凈損失以"-"號(hào)填列)(一)按經(jīng)營(yíng)持續(xù)性分類(lèi).持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈損失以號(hào)填列2.終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈損失以-號(hào)填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類(lèi).歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(凈損失以號(hào)填列)2.少數(shù)股東損益(凈損失以-號(hào)填列)(一)歸屬母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額1.不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益(1)重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(3)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(1)權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(2)其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)(3)可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益(4)金融資產(chǎn)重分類(lèi)計(jì)入其他綜合收益的金額(5)持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益(6)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備(7)現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)(8)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額(9)其他(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額(一)歸屬于母公司股東的綜合收益總額(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額67模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年1月1日至2024年4月30日司、公司),公司概況如下：注冊(cè)資本(萬(wàn)元)業(yè)務(wù)性質(zhì)惠州市人人樂(lè)商業(yè)有限公司惠州王小剛江門(mén)市人人樂(lè)商業(yè)有限公司江門(mén)王小剛成都市人人樂(lè)商業(yè)有限公司洪仕明天津市人人樂(lè)商業(yè)有限公司重慶市人人樂(lè)商業(yè)有限公司洪仕明南寧市人人樂(lè)商業(yè)有限公司南寧桂林市人人樂(lè)商業(yè)有限公司廈門(mén)市人人樂(lè)商業(yè)有限公司廈門(mén)長(zhǎng)沙市人人樂(lè)商業(yè)有限公司廣州人人樂(lè)超市有限公司廣州寶雞市人人樂(lè)超市有限公司公司寧鄉(xiāng)人人樂(lè)百貨有限公司寧鄉(xiāng)本公司所屬行業(yè)為商品零售業(yè)類(lèi)。本公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為：商品零售。8《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號(hào)—上市公司重大資產(chǎn)重組(2018關(guān)規(guī)定。本模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、完整的反映了本公司2022年12月31日、2023年12月31日和2024年4月30日的模擬合并財(cái)務(wù)狀況，以及2022年度、2023年度和2024構(gòu)在2022年1月1日已經(jīng)存在。司2022年度、2023年度及2024年1-4月的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，按以下方法編制。(1)在匯總合并13家子公司或?qū)O公司財(cái)務(wù)報(bào)表的基礎(chǔ)上(4)長(zhǎng)沙市人人樂(lè)商業(yè)有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)于2024年4月30日與人人樂(lè)連鎖商業(yè)集年4月30日已完成。9模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注本公司持續(xù)虧損、營(yíng)業(yè)收入持續(xù)下降，截止2024年4月30日歸屬于母公司股東權(quán)益所載財(cái)務(wù)信息的會(huì)計(jì)期間為2022年1月1日至2024年4月30日。項(xiàng)目合并對(duì)價(jià)直接相關(guān)的交易費(fèi)用，沖減資本公積(股本溢價(jià)),資本公積(股本溢價(jià))不足沖模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注資收益)。模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注組合1(賬齡組合)組合2(其他組合)組合1(賬齡組合)其他應(yīng)收客戶(hù)款項(xiàng)組合2(押金組合)應(yīng)收物業(yè)方租賃押金(或定金)組合3(無(wú)風(fēng)險(xiǎn)組合)本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估相關(guān)其他應(yīng)收款 3.16存貨模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)55電子設(shè)備55模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注(1)主體建設(shè)工程及配套工程已實(shí)質(zhì)上完工；(2)建造工程達(dá)到預(yù)定設(shè)計(jì)要求，經(jīng)勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位完成驗(yàn)收：(3)建設(shè)工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工估價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。需安裝調(diào)試的冷凍設(shè)備(1)相關(guān)設(shè)備及其他配套設(shè)施已安裝完畢；(2)設(shè)備經(jīng)過(guò)調(diào)試后在一段時(shí)間內(nèi)保持正常穩(wěn)定運(yùn)行；(3)設(shè)備經(jīng)過(guò)使用部門(mén)等的統(tǒng)一驗(yàn)收。在建工程的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注"3.27長(zhǎng)期資產(chǎn)減值"。成本)。 模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注 條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益(辭退福利)。模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注滿(mǎn)足的其他相關(guān)條件(如有)。模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注3.36租賃模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注(1)2022年11月30日，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》(財(cái)會(huì)[2022]31模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)財(cái)政部于2023年10月25日發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》(財(cái)會(huì)(2023)該規(guī)定自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起執(zhí)行解釋17號(hào)的規(guī)定。按稅法規(guī)定計(jì)算的銷(xiāo)售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額，教育費(fèi)附加地方教育附加不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明成都市人人樂(lè)商業(yè)有限公司重慶市人人樂(lè)商業(yè)有限公司南寧市人人樂(lè)商業(yè)有限公司寶雞市人人樂(lè)超市有限公司重慶市永川區(qū)人人樂(lè)百貨有限公司 項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日 模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日第三方支付平臺(tái)5.1.2因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對(duì)使用有限制的貨幣資金詳見(jiàn)5.37所有權(quán)或使用權(quán)受限制2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日年以?xún)?nèi)類(lèi)別2024年4月30日計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的組合1(賬齡組合)類(lèi)別2023年12月31日計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的組合1(賬齡組合)類(lèi)別2022年12月31日比例(%)計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的組合1(賬齡組合)類(lèi)別2021年122022年12月31日收回或轉(zhuǎn)回核銷(xiāo)續(xù)月31日2023年12月31日收回或轉(zhuǎn)回核銷(xiāo)續(xù)類(lèi)別2023年12月31日2024年4月30日收回或轉(zhuǎn)回核銷(xiāo)模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年4月30日占應(yīng)收賬款期末余額的比例(%)深圳市人人樂(lè)商業(yè)有限公司揭陽(yáng)市寒佳干洗服務(wù)有限公司廣西北部灣銀行股份有限公司廣西桂林龍金科技有限公司2023年12月31日占應(yīng)收賬款期末余額的比例(%)深圳市人人樂(lè)商業(yè)有限公司限公司揭陽(yáng)市寒佳干洗服務(wù)有限公司寧污水處理分公司2022年12月31日深圳市人人樂(lè)商業(yè)有限公司天津信泰汽車(chē)零部件有限公司中國(guó)共產(chǎn)黨四川省委黨校工會(huì)長(zhǎng)青能源有限公司富順第二中學(xué)2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日比例(%)比例(%)比例(%)1年以?xún)?nèi)模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年4月30日與本公司關(guān)系未結(jié)算原因廣州市人人樂(lè)商品配銷(xiāo)有限公司延長(zhǎng)殼牌(廣東)石油有限公司廣西電網(wǎng)有限責(zé)任公司桂林靈川供電局國(guó)網(wǎng)四川省電力公司中山市頂峰雨具有限公司2023年12月31日與本公司關(guān)系未結(jié)算原因廣州市人人樂(lè)商品配銷(xiāo)有限公司廣州市粵新商業(yè)管理有限公司深圳市君運(yùn)服飾有限公司國(guó)網(wǎng)湖南省電力公司長(zhǎng)沙供電分公司延長(zhǎng)殼牌(廣東)石油有限公司2022年12月31日與本公司關(guān)系未結(jié)算原因成都華商致遠(yuǎn)貿(mào)易有限公司國(guó)網(wǎng)湖南省電力公司長(zhǎng)沙供電分公司國(guó)網(wǎng)四川省電力公司國(guó)家金庫(kù)南寧市江南區(qū)支庫(kù)5.3.3期末預(yù)付款項(xiàng)中無(wú)預(yù)付持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日1年以?xún)?nèi)1至2年類(lèi)別2024年4月30日計(jì)提比例組合1(賬齡組合)組合2(押金組合)組合3(無(wú)風(fēng)險(xiǎn)組合)續(xù)類(lèi)別2023年12月31日比例(%)計(jì)提比例其中：賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)別2023年12月31日比例(%)計(jì)提比例組合1(賬齡組合)組合2(押金組合)組合3(無(wú)風(fēng)險(xiǎn)組合)續(xù)類(lèi)別2022年12月31日計(jì)提比例組合1(賬齡組合)組合2(押金組合)組合3(無(wú)風(fēng)險(xiǎn)組合)5.4.1.3單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)：無(wú)2024年4月30日1年以?xún)?nèi)2023年12月31日 1年以?xún)?nèi)1-2年2022年12月31日1年以?xún)?nèi)未來(lái)12個(gè)月預(yù)期整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)2023年12月31日本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)2024年4月30日續(xù)未來(lái)12個(gè)月預(yù)期整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)2022年12月31日 未來(lái)12個(gè)月預(yù)期整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)2023年12月31日續(xù)未來(lái)12個(gè)月預(yù)期整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)2021年12月31日本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)本期核銷(xiāo)其他變動(dòng)2022年12月31日5.4.1.6按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日供應(yīng)商保證金及費(fèi)用5.4.1.7按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況2024年4月30日款項(xiàng)的性質(zhì)比例(%)天津天立源投資發(fā)展有限公司1年以?xún)?nèi)惠州市潤(rùn)鑫商城發(fā)展有限公司1-2年廣西工正商業(yè)管理有限公司威遠(yuǎn)雄飛至誠(chéng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司長(zhǎng)沙成城銀山房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司2023年12月31日款項(xiàng)的性質(zhì)比例(%)天津天立源投資發(fā)展有限公司1年以?xún)?nèi)廣西工正商業(yè)管理有限公司威遠(yuǎn)雄飛至誠(chéng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司天津市河北區(qū)人民政府人民防空辦公室長(zhǎng)沙成城銀山房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司2022年12月31日款項(xiàng)的性質(zhì)比例(%)建鑫地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司惠州市潤(rùn)鑫商城發(fā)展有限公司1年以?xún)?nèi)廣西工正商業(yè)管理有限公司2-3年威遠(yuǎn)雄飛至誠(chéng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司長(zhǎng)沙成城銀山房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司項(xiàng)目2024年4月30日庫(kù)存商品低值易耗品續(xù)項(xiàng)目2023年12月31日庫(kù)存商品低值易耗品續(xù)2022年12月31日庫(kù)存商品低值易耗品2023年12月32024年4月30日日轉(zhuǎn)回庫(kù)存商品續(xù)2022年12月32023年12月31轉(zhuǎn)回日日庫(kù)存商品續(xù)2021年12月32022年12月31日轉(zhuǎn)回日庫(kù)存商品2024年1至4月本期轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因庫(kù)存商品本期轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因庫(kù)存商品計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的具體依據(jù)本期轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因庫(kù)存商品按照各類(lèi)產(chǎn)品、TSM系統(tǒng)庫(kù)齡計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日一年內(nèi)到期的債權(quán)投資年內(nèi)到期的其他債權(quán)投資2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日折現(xiàn)率區(qū)間(附注5.6)續(xù)項(xiàng)目2023年12月31日折現(xiàn)率區(qū)間(附注5.6)續(xù)2022年12月31日折現(xiàn)率區(qū)間融資租賃款(附注5.6)2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理項(xiàng)目(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日(2)本期增加金額(3)本期減少金額項(xiàng)目(4)2024年4月30日(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日(1)2024年4月30日(2)2023年12月31日續(xù)項(xiàng)目1.賬面原值(1)2022年12月31日(2)本期增加金額項(xiàng)目(3)本期減少金額(4)2023年12月31日(1)2022年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2023年12月31日(1)2022年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額項(xiàng)目(4)2023年12月31日(1)2023年12月31日(2)2022年12月31日續(xù)電子設(shè)備(1)2021年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2022年12月31日(1)2021年12月31日(2)本期增加金額項(xiàng)目(3)本期減少金額(4)2022年12月31日3.減值準(zhǔn)備(1)2021年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2022年12月31日4.賬面價(jià)值(1)2022年12月31日(2)2021年12月31日人人樂(lè)連鎖商業(yè)集團(tuán)股份有限公司零售業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年4月30日累計(jì)折舊電子設(shè)備2023年12月31日項(xiàng)目累計(jì)折舊電子設(shè)備2022年12月31日項(xiàng)目累計(jì)折舊電子設(shè)備2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日工程物資5.10.1在建工程情況2024年4月30日續(xù)2023年12月31日 續(xù)2022年12月31日賬面價(jià)值1.2023年12月31日4.2024年4月30日二、累計(jì)折舊1.2023年12月31日(1)計(jì)提(1)處置4.2024年4月30日1.2023年12月31日(1)計(jì)提(1)處置4.2024年4月30日四、賬面價(jià)值1.2024年4月30日2.2023年12月31日續(xù)1.2022年12月31日 4.2023年12月31日二、累計(jì)折舊1.2022年12月31日(1)計(jì)提(1)處置4.2023年12月31日1.2022年12月31日(1)計(jì)提(1)處置4.2023年12月31日四、賬面價(jià)值1.2023年12月31日2.2022年12月31日續(xù)1.2021年12月31日4.2022年12月31日二、累計(jì)折舊1.2021年12月31日(①)計(jì)提(1)處置4.2022年12月31日1.2021年12月31日(1)計(jì)提 (1)處置4.2022年12月31日四、賬面價(jià)值1.2022年12月31日2.2021年12月31日2023年12月31日2024年4月30日門(mén)店裝修費(fèi)續(xù)2022年12月31日2023年12月31日門(mén)店裝修費(fèi)續(xù)2021年12月2022年12月31日門(mén)店裝修費(fèi)其他減少金額系門(mén)店關(guān)閉一次性轉(zhuǎn)出形成。2024年4月30日2023年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異資產(chǎn)減值準(zhǔn)備續(xù)2022年12月31日資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目遞延所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日減：計(jì)入其他流動(dòng)負(fù)債的合同負(fù)債2023年12月31日本期減少2024年4月30日、短期薪酬 2023年12月31日本期增加本期減少2024年4月30日四、一年內(nèi)到期的其他福利續(xù)2022年12月31日本期增加本期減少2023年12月31日、短期薪酬四、一年內(nèi)到期的其他福利續(xù)項(xiàng)目2021年12月31日2022年12月31日二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃四、一年內(nèi)到期的其他福利2023年12月31日本期增加2024年4月30日、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)7、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃續(xù)2022年12月31日本期增加本期減少2023年12月31日 項(xiàng)目2022年12月31日2023年12月31續(xù)2021年12月31日本期增加本期減少2022年12月31日、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼2023年12月31日本期增加本期減少2024年4月30日續(xù)2022年12月31日本期增加本期減少2023年12月31日、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2022年12月31日本期增加本期減少2023年12月31日續(xù)2021年12月31日本期增加本期減少2022年12月31日1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日印花稅項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日預(yù)提汽車(chē)費(fèi)用2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日注5.20)項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31日2022年12月31日形成原因2023年12月31日2022年12月31日2024年1-4月5.25.2合同產(chǎn)生的收入的情況2024年1-4月日雜文體類(lèi)華南區(qū)西北區(qū)西南區(qū)華北區(qū)廣西區(qū)2023年度日雜文體類(lèi)模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注華南區(qū)西北區(qū)西南區(qū)華北區(qū)廣西區(qū)2022年度日雜文體類(lèi)華南區(qū)西北區(qū)西南區(qū)華北區(qū)廣西區(qū)項(xiàng)目2024年1-4月教育費(fèi)附加印花稅項(xiàng)目2024年1-4月注：各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附注"4、稅項(xiàng)項(xiàng)目2024年1-4月使用權(quán)資產(chǎn)折舊汽車(chē)費(fèi)用維修、衛(wèi)生、加工費(fèi)及其他費(fèi)用廣宣、企劃、促銷(xiāo)、低耗等費(fèi)用5.28管理費(fèi)用項(xiàng)目2024年1-4月無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)汽車(chē)費(fèi)用商品損耗費(fèi)用使用權(quán)資產(chǎn)折舊項(xiàng)目2024年1-4月利息費(fèi)用其中：租賃負(fù)債利息費(fèi)用項(xiàng)目2024年1-4月與日?；顒?dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助代扣個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)返回補(bǔ)助項(xiàng)目2024年1-4月與資產(chǎn)相關(guān)/與電費(fèi)、生育津貼、失業(yè)保險(xiǎn)及其他以工代訓(xùn)補(bǔ)貼肉菜追溯節(jié)點(diǎn)企業(yè)項(xiàng)目款項(xiàng)稅收優(yōu)惠應(yīng)急基本生活物資儲(chǔ)備服務(wù)費(fèi)用中央財(cái)政農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系建設(shè)補(bǔ)中央財(cái)政農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系建設(shè)補(bǔ)項(xiàng)目2024年1-4月2024年1-4月固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2024年1-4月出售劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組的利得模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注項(xiàng)目2024年1-4月項(xiàng)目2024年1-4月與企業(yè)日?；顒?dòng)無(wú)關(guān)的政府補(bǔ)助項(xiàng)目2024年1-4月賠償支出罰款支出其他支出項(xiàng)目2024年1-4月當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用2024年4月30日受限原因續(xù)2023年12月31日續(xù)2022年12月31日會(huì)計(jì)科目2024年1-4月項(xiàng)目2024年1-4月租賃負(fù)債的利息費(fèi)用計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益的簡(jiǎn)化處理的短期租賃費(fèi)用與租賃相關(guān)的總現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)地地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)間接惠州市人人樂(lè)商業(yè)有限公司惠州惠州設(shè)立或投資江門(mén)市人人樂(lè)商業(yè)有限公司江門(mén)江門(mén)設(shè)立或投資經(jīng)營(yíng)地地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)成都市人人樂(lè)商業(yè)有限公司設(shè)立或投資天津市人人樂(lè)商業(yè)有限公司設(shè)立或投資重慶市人人樂(lè)商業(yè)有限公司設(shè)立或投資南寧市人人樂(lè)商業(yè)有限公司南寧南寧設(shè)立或投資桂林市人人樂(lè)商業(yè)有限公司設(shè)立或投資廈門(mén)市人人樂(lè)商業(yè)有限公司廈門(mén)廈門(mén)設(shè)立或投資長(zhǎng)沙市人人樂(lè)商業(yè)有限公司設(shè)立或投資廣州人人樂(lè)超市有限公司廣州廣州設(shè)立或投資寶雞市人人樂(lè)超市有限公司設(shè)立或投資司設(shè)立或投資寧鄉(xiāng)人人樂(lè)百貨有限公司寧鄉(xiāng)寧鄉(xiāng)設(shè)立或投資 (1)利率風(fēng)險(xiǎn)(2)匯率風(fēng)險(xiǎn)(3)其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)控股股東業(yè)務(wù)性質(zhì)母公司直接或間股比例(%)母公司對(duì)本公司的表決權(quán)比例下簡(jiǎn)稱(chēng)“人人樂(lè)股份公司”)