2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級個(gè)人理財(cái)考試精準(zhǔn)押題卷（詳細(xì)參考解析）x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細(xì)解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、以下理財(cái)產(chǎn)品中主要投資于信用級別較高，流動性較好的金融工具的是（）。A.貨幣型理財(cái)產(chǎn)品B.股票類理財(cái)產(chǎn)品C.債券型理財(cái)產(chǎn)品D.新股申購型理財(cái)產(chǎn)品

2、車輛損失保險(xiǎn)責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險(xiǎn)人需要承擔(dān)（）A.車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失以及車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失C.意外事故導(dǎo)致的損失D.為減少和避免車輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用

3、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。接上題，如果王先生預(yù)計(jì)退休時(shí)個(gè)人賬戶資產(chǎn)應(yīng)達(dá)到150萬元，才能維持較好的生活水準(zhǔn)，則每月應(yīng)繳費(fèi)()元。A.747B.1052C.1200D.2050

4、銀行從業(yè)人員在制訂投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的是()。A.投資工具是否多樣化B.客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況C.客戶的非財(cái)務(wù)信息D.某種投資工具是否適合客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)

5、()是指以保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。A.兩全保險(xiǎn)B.萬能壽險(xiǎn)C.定期壽險(xiǎn)D.終身壽險(xiǎn)

6、張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個(gè)孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費(fèi)。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。關(guān)于本案中張強(qiáng)夫婦遺產(chǎn)的分配，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.李明和張瑞之間應(yīng)當(dāng)平均分配B.李明可以適當(dāng)多分張強(qiáng)夫婦的遺產(chǎn)C.可以少分給張瑞遺產(chǎn)D.可以不分給張瑞遺產(chǎn)

7、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計(jì)生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。綜合考慮通貨膨脹率與投資收益率，王女士夫婦56歲的年支出在55歲時(shí)的現(xiàn)值為()元。A.110000B.100000C.135291D.139271

8、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng)，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。根據(jù)以上材料回答題。每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為（）元。A.1496.2B.1669.2C.1696.2D.2096.2

9、訂立合同時(shí)，投保人對被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，合同無效。下列各項(xiàng)符合保險(xiǎn)利益構(gòu)成要件的是（）。A.違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產(chǎn)生的利益B.政治利益C.根據(jù)有效的租賃合同所產(chǎn)生的租金收益D.刑事責(zé)任

10、根據(jù)我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是()。A.格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)采用格式條款B.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對方協(xié)商C.訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)D.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式

11、下列關(guān)于代理的說法，不正確的是()。A.代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為B.法人可以通過代理人實(shí)施民事法律行為C.代理人在代理活動中具有附屬的法律地位D.依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理

12、（）是指為員工完成基本工作技能/能力而支付的穩(wěn)定性現(xiàn)金報(bào)酬。A.獎(jiǎng)金B(yǎng).津貼C.基本薪酬D.非貨幣形式的滿足

13、關(guān)于預(yù)期收益率、無風(fēng)險(xiǎn)利率、某證券的β值、市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)四者的關(guān)系，下列各項(xiàng)描述正確的是（）。A.市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=無風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的β值X預(yù)期收益率B.無風(fēng)險(xiǎn)利率=預(yù)期收益率+某證券的β值X市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C.預(yù)期收益率=無風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的β值X市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.預(yù)期收益率=無風(fēng)險(xiǎn)利率-某證券的β值X市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

14、沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說法正確的是()。A.兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售B.兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲蓄C.兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲蓄D.兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲蓄工具

15、甲與某企業(yè)簽訂勞動合同，關(guān)于合同效力問題，甲向四位法律人士咨詢，下列咨詢意見錯(cuò)誤的是（）。A.乙說：企業(yè)如果采用脅迫方式簽訂的合同無效。B.丙說：用人單位免除自己的主要責(zé)任.排除勞動者權(quán)利的合同無效C.丁說：用人單位合同違反了法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定才無效，違反了法律、行政法規(guī)非強(qiáng)制性規(guī)定的合同仍然有效D.戊說：用人單位以欺詐方式簽訂的合同無效

16、王先生預(yù)測來年的市場收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價(jià)總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。如果來年的市場收益率實(shí)際是10%，王先生估計(jì)該股票的收益率為()A.5%B.6%C.7%D.8%

17、下列選項(xiàng)中，不屬于退休規(guī)劃原則的是（）A.平衡性B.謹(jǐn)慎性C.多樣性D.盡早性

18、不屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的不保財(cái)產(chǎn)的是（）A.金銀古玩B.貨幣票證C.室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)D.汽車

19、保險(xiǎn)合同的()意味著訂立的保險(xiǎn)合同對雙方當(dāng)事人產(chǎn)生法律約束力。A.生效B.履行C.解除D.有效訂立

20、在銷售境外機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行對理財(cái)資金的成本與收益（）。A.應(yīng)獨(dú)立測算B.無須測算C.只需交給投資者進(jìn)行測算D.應(yīng)要求境外機(jī)構(gòu)提供測算

21、下列選項(xiàng)中，屬于員工福利主要特征的有（）。（1）保障基本生活需要和提高員工生活質(zhì)量（2）以當(dāng)期支付為主（3）是勞動報(bào)酬的貨幣形式（4）以公平分配原則為主A.（2）（4）B.（2）（3）C.（1）（3）D.（1）（4）

22、唐先生在學(xué)習(xí)《保險(xiǎn)法》的時(shí)候，了解到保險(xiǎn)合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)合同的（）。A.射幸性B.雙務(wù)性C.附和性D.單務(wù)性

23、以下表格體現(xiàn)了退休規(guī)劃的（）原則。A.謹(jǐn)慎性原則B.盡早性原則C.適當(dāng)性原則D.及時(shí)性原則

24、制訂教育投資規(guī)劃的第一步是（）。A.試算數(shù)育資金需求B.子女教育目標(biāo)的分析C.教育金缺口的計(jì)算D.制作教育投資方案.選擇投資工具

25、以下不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的是()。A.代理股票買賣業(yè)務(wù)B.代理國債業(yè)務(wù)C.代理銷售基金業(yè)務(wù)D.代理銷售保障產(chǎn)品業(yè)務(wù)

26、王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清（假設(shè)貸款年利率為6%）。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同王先生需要交納印花稅（）元。A.120B.84C.168D.210

27、特許權(quán)使用費(fèi)所得是個(gè)人所得稅應(yīng)稅所得項(xiàng)目的一種，以下不屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得的項(xiàng)目是（）。A.轉(zhuǎn)讓專利權(quán)B.轉(zhuǎn)讓商標(biāo)權(quán)C.轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)D.轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)

28、電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對于年金不是很了解，理財(cái)師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間為()。A.65歲B.45歲C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定

29、簽訂勞動合同的主體是（）。A.施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員B.總承包單位與勞務(wù)分包單位C.項(xiàng)目部與勞務(wù)人員D.總承包單位與勞務(wù)人員

30、_______是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，_______是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，_______是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。()A.強(qiáng)制性；無償性；靈活性B.無償性；強(qiáng)制性；靈活性C.強(qiáng)制性；無償性；固定性D.無償性；強(qiáng)制性；固定性

31、一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較廣泛，其中，對客戶影響最大的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)B.人身風(fēng)險(xiǎn)C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)

32、股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于（）。A.60％B.70％C.80％D.90％

33、我國目前政府規(guī)定的退休年紀(jì)男性為（）歲、女性（）歲。A.55；65B.60；55C.65；60D.62；68

34、在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。A.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大B.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例減小C.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小D.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例增大

35、可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的（）年。A.1～3B.3～5C.5～10D.10～15

36、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責(zé)任保險(xiǎn)的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當(dāng)，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負(fù)責(zé)，倒霉的只能是消費(fèi)者。李某想:我買你上了保險(xiǎn)的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴(yán)格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。李某購買的熱水器投保的是()。A.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)B.公眾責(zé)任保險(xiǎn)C.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)D.雇主責(zé)任保險(xiǎn)

37、張偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，張偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個(gè)兒子?xùn)|東。1999年張偉與劉翠經(jīng)人介紹結(jié)婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。關(guān)于父母子女關(guān)系的說法中正確的是（）。A.養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)消除B.非婚生子女對其生父母不享有繼承權(quán)C.繼兄弟姐妹之間沒有繼承權(quán)D.形成撫養(yǎng)關(guān)系的繼父母與其子女之間發(fā)生繼承關(guān)系

38、下列關(guān)于另類理財(cái)產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。A.另類資產(chǎn)是指除傳統(tǒng)股票、債券和現(xiàn)金之外的金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)B.另類資產(chǎn)未來潛在的高增長也將會給投資者帶來潛在的高收益C.部分另類資產(chǎn)發(fā)生虧損的可能性不大D.另類理財(cái)產(chǎn)品的信息透明度較高

39、下列關(guān)于債券特征的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.安全性是指債券持有人的收益相對固定，并且一定可按期收回投資B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債權(quán)投資的報(bào)酬C.償還性是指債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實(shí)際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券

40、流動資金管理措施不包括（）。A.編制Y"金預(yù)算，加強(qiáng)資金調(diào)控B.加強(qiáng)投資方案評價(jià)，積極防范投資風(fēng)險(xiǎn)C.采取融資渠道多元化，確?，F(xiàn)金流充盈D.合并會計(jì)與出納職能，確保資金安全

41、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。老王退休時(shí)的退休基金缺口為()元。A.170545B.167909C.613527D.296956

42、2015年，張先生在國家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價(jià)值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛車投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛車投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。假如張先生的愛車發(fā)生事故，損失6萬元，按照順序責(zé)任制的賠償方式，甲、乙、丙財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償（）。A.2萬元、2萬元、235元B.5萬元、1萬元、0萬元C.1萬元、2萬元、3萬元D.3萬元、6萬元、12萬元

43、教育支出時(shí)間及費(fèi)用剛性（）。A.相對較大B.相對較小C.相對一般D.不能確定

44、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋(市值)100萬元，汽車(折舊)10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬元。使用生命價(jià)值法計(jì)算壽險(xiǎn)保額時(shí)的步驟為()。①以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的現(xiàn)值②明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期③用年收入減除稅及消費(fèi)等總開支，計(jì)算凈收入④估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值A(chǔ).②④③①B.①③②④C.④②③①D.③①②④

45、市場利率會對經(jīng)濟(jì)各方面產(chǎn)生影響，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.市場基準(zhǔn)利率是金融資產(chǎn)定價(jià)的基礎(chǔ)B.當(dāng)市場利率提高時(shí)，可以適當(dāng)增加銀行存款C.市場利率的提高會促進(jìn)房地產(chǎn)市場擴(kuò)大投資D.市場利率的提高會導(dǎo)致債券的價(jià)格下降

46、公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為是（）。A.民事行為B.商業(yè)交換行為C.權(quán)利義務(wù)行為D.民事法律行為

47、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計(jì)劃65歲時(shí)退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財(cái)師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計(jì)李先生退休后每年需要生活費(fèi)15萬元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計(jì)李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為5％；⑥退休后投資的期望收益率為5％。李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，為了保證退休后能夠保持較高的生活水平，李先生調(diào)整了退休規(guī)劃，每年增加5000元的投資，則退休時(shí)李先生的賬戶余額為()萬元。A.157.47B.159.78C.167.47D.175.47

48、下列關(guān)于保險(xiǎn)市場的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和B.保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和C.指固定的交易場所，如保險(xiǎn)交易所D.交易對象是各類保險(xiǎn)商品

49、張先生是興業(yè)銀行的金融理財(cái)師，在其負(fù)責(zé)的客戶中有一位客戶是某上市公司的市場總監(jiān)，平時(shí)工作井井有條，但往往聽不進(jìn)同事的不同意見，固執(zhí)己見，經(jīng)常會對下屬發(fā)火，生活中喜歡冒險(xiǎn)，常做一些風(fēng)險(xiǎn)投資。張先生的客戶類型屬于（）。A.孔雀型B.老鷹型C.貓頭鷹型D.鴿子型

50、在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險(xiǎn)種B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)不用優(yōu)先考慮C.以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃D.保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度二、多選題

51、財(cái)富傳承工具不包括（）。A.遺囑B.家族信托C.保險(xiǎn)D.財(cái)產(chǎn)贈與合同

52、如果價(jià)值10萬元的財(cái)產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的最高賠償額是()萬元。A.6.4B.8C.3.2D.5

53、干燥的氣候是森林大火的()。A.風(fēng)險(xiǎn)程度B.風(fēng)險(xiǎn)因素C.風(fēng)險(xiǎn)事故D.損失

54、下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃B.商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以有對理財(cái)計(jì)劃的期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額D.如果客戶不主動提問，商業(yè)銀行可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

55、按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^_______或________，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。()A.10％；7％B.15％；8％C.5％；5％D.15％；10％

56、制訂教育投資規(guī)劃的第一步是（）。A.試算數(shù)育資金需求B.子女教育目標(biāo)的分析C.教育金缺口的計(jì)算D.制作教育投資方案.選擇投資工具

57、關(guān)于轉(zhuǎn)繼承，下列說法正確的是（）。A.轉(zhuǎn)繼承是一次繼承，轉(zhuǎn)繼承人享有的是實(shí)際分割遺產(chǎn)的權(quán)利B.享有轉(zhuǎn)繼承權(quán)的人只能是被轉(zhuǎn)繼承人的晚輩直系血親C.轉(zhuǎn)繼承具有替補(bǔ)繼承的性質(zhì)D.轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前

58、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會以每年3％的速度增長。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3％。王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時(shí)可以增值到()元。A.321714B.320714C.322714D.323714

59、享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的必要條件不包括（）。A.退出勞動領(lǐng)域B.年齡C.工齡D.城鎮(zhèn)常住人口

60、理財(cái)收入又稱投資收入，下列()不屬于投資收入。A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得B.資產(chǎn)增值C.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D.特許權(quán)使用費(fèi)所得

61、信用和債務(wù)管理方面涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資比率、自用貸款乘數(shù)等。其中反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是（）。A.融資比率B.償付比率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.收入負(fù)債率

62、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬元。根據(jù)以上材料回答題。使用生命價(jià)值法計(jì)算壽險(xiǎn)保額時(shí)的步驟為（）。①以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的現(xiàn)值②明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期③用年收入減除稅及消費(fèi)等總開支，計(jì)算凈收入④估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值A(chǔ).②④③①B.①③②④C.④②③①D.③①②④

63、每期中小企業(yè)私募債券的投資者合計(jì)不得超過()人。A.50B.100C.200D.500

64、勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評價(jià)的方法不包括（）。A.考評周期B.考評方式C.勞務(wù)管理D.信息反饋

65、()為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。A.居民理財(cái)技能B.居民財(cái)富積累C.理財(cái)需求D.剩余價(jià)值

66、（）是指個(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲蓄。A.銀行儲蓄B.教育儲蓄C.教育保險(xiǎn)D.教育金信托

67、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn),在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因突發(fā)心肌梗塞而死亡。那么，該被保險(xiǎn)人死亡的近因是（）。A.心肌梗塞B.被汽車撞倒和心肌梗塞C.被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞D.被汽車撞倒

68、下列不屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求的是（）。A.平等自愿B.保守秘密C.正直守信、客觀公正D.勤勉盡職、專業(yè)勝任

69、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責(zé)任保險(xiǎn)的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當(dāng)，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負(fù)責(zé)，倒霉的只能是消費(fèi)者。李某想:我買你上了保險(xiǎn)的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴(yán)格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。案例中，責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人是()A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險(xiǎn)公司

70、李某是名富商，有3個(gè)弟弟，其父親健在。李某年輕時(shí)經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個(gè)了一個(gè)女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個(gè)非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財(cái)產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財(cái)師。不能作為李某第一順位繼承人的是（）。A.李某父親B.李某大女兒C.李某兒子D.李某弟弟

71、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)低B.管理簡單C.業(yè)務(wù)廣D.經(jīng)營收益穩(wěn)定

72、下列不屬于專項(xiàng)支出預(yù)算的是（）。A.醫(yī)療支出B.贍養(yǎng)支出C.家裝支出D.旅游支出

73、勞務(wù)派遣單位跨地區(qū)派遣勞動者的，被派遣勞動者享有的勞動報(bào)酬和勞動條件，按照（）的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。A.用工單位所在地B.勞務(wù)派遣單位所在地C.被派遣勞動者戶籍所在地D.工資發(fā)放地

74、勞動合同法第三十二條規(guī)定：勞動者拒絕用人單位管理人員違章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)的，不視為違反（）；對危害生命安全和身體健康的勞動條件，有權(quán)提出批評、檢舉和控告。A.法律B.法規(guī)C.用人單位規(guī)章制度D.勞動合同

75、聯(lián)合及生存者年金是指（）A.以兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人均死亡為給付條件的年金B(yǎng).以兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金C.以兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人均生存為給付條件的年金D.以兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為給付條件，且給付金額隨著被保險(xiǎn)人數(shù)的減少而進(jìn)行調(diào)整的年金

76、資產(chǎn)配置方面，下列指標(biāo)中可以反映資產(chǎn)實(shí)際變現(xiàn)能力的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B.可配置投資性資產(chǎn)比率C.融資率D.資產(chǎn)配置狀況

77、企業(yè)年金中企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。A.3%B.6%C.12%D.8%

78、（）是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力。A.資產(chǎn)運(yùn)營能力B.償債能力分析C.資本運(yùn)營能力D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力

79、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬元的收入(為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬元，房產(chǎn)價(jià)值的增長率為每年7％，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建了每年增長7％的投資組合。將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時(shí)其價(jià)值應(yīng)該為()元。A.968464B.623467C.4976839D.4399093

80、普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，下列關(guān)于普通合伙企業(yè)的說法，不正確的是（）。A.有書面合伙協(xié)議B.必須有兩個(gè)以上合伙人C.出資方式只能是貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利D.有合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所

81、下列不屬于理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容的是()。A.規(guī)劃方案的執(zhí)行B.法律聲明文件C.理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

82、保險(xiǎn)人通過將所收的保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險(xiǎn)產(chǎn)品（）功能的體現(xiàn)。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.分?jǐn)倱p失C.損失補(bǔ)償D.融通資金

83、下列不屬于國內(nèi)外各類專業(yè)理財(cái)證書“4E”認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A.教育B.考試C.工作經(jīng)驗(yàn)D.專業(yè)水平

84、王先生去年初以每股20元的價(jià)格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股0．30元的紅利，年底時(shí)以每股25元的價(jià)格出售，其持有期收益率為（）。A.20％B.23.7％C.26.5％D.31.2％

85、如果何先生在兒子上大學(xué)時(shí)一時(shí)資金周轉(zhuǎn)存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項(xiàng)中不屬于教育貸款形式的是()。A.商業(yè)性銀行貸款B.財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款C.學(xué)生貸款D.特殊困難貸款

86、下列各項(xiàng)所得中，適用于減征規(guī)定的是()。A.特許權(quán)使用費(fèi)所得B.勞務(wù)報(bào)酬所得C.稿酬所得D.工資、薪金所得

87、陳某在北京打工，從事建筑工作，月收入2000元，家中母親年邁，沒有收入來源，陳某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。A.長期重大疾病保險(xiǎn)B.人身意外傷害保險(xiǎn)C.萬能保險(xiǎn)D.養(yǎng)老保險(xiǎn)

88、建設(shè)主管部門對于不配合監(jiān)督檢查的勞務(wù)分包企業(yè)，可以采取的措施不包括（）。A.限制承接新業(yè)務(wù)B.責(zé)令整改C.通報(bào)批評D.記入建設(shè)行業(yè)信用信息提示系統(tǒng)

89、最著名的國際通用的金條是（）交割標(biāo)準(zhǔn)金條。A.紐約B.倫敦C.香港D.東京

90、銀行車貸年限最長不超過()年。A.3B.5C.6D.8

91、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。這份教育保險(xiǎn)可獲得的回報(bào)共計(jì)(??)元。A.58000B.62000C.62050D.65000

92、下列關(guān)于銀保產(chǎn)品中人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品特點(diǎn)的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.最大特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來B.當(dāng)合同規(guī)定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司按照事先約定的標(biāo)準(zhǔn)給付風(fēng)險(xiǎn)保障金C.保險(xiǎn)金由兩部分組成：一部分是風(fēng)險(xiǎn)保障金；另一部分是投資收益D.收益具有確定性

93、（）是由于市場利率變化使債券持有人再投資收益率受到影響所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.再投資風(fēng)險(xiǎn)C.贖回風(fēng)險(xiǎn)D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

94、全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了（）。A.客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B.客戶過去各年的收支變化狀況C.客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D.客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況

95、甲與某企業(yè)簽訂勞動合同，關(guān)于合同效力問題，甲向四位法律人士咨詢，下列咨詢意見錯(cuò)誤的是（）。A.乙說：企業(yè)如果采用脅迫方式簽訂的合同無效。B.丙說：用人單位免除自己的主要責(zé)任.排除勞動者權(quán)利的合同無效C.丁說：用人單位合同違反了法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定才無效，違反了法律、行政法規(guī)非強(qiáng)制性規(guī)定的合同仍然有效D.戊說：用人單位以欺詐方式簽訂的合同無效

96、教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。下列選項(xiàng)中描述錯(cuò)誤的是（）。A.保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢B.目前市場上主流教育保險(xiǎn)的投保年齡為出生滿30天至22周歲C.教育金保險(xiǎn)一般都具有投資分紅功能D.教育金保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲蓄的功能

97、()的特點(diǎn)是較為平民化，每個(gè)人都可以根據(jù)自己的財(cái)力進(jìn)行投資。A.藝術(shù)品B.古玩C.文物珠寶D.郵票

98、在我國上市公司的股票中，按照股票是否流動可將其分為流通股及非流通股兩大類。下列選項(xiàng)中不屬于流通股股票的是（）。A.上海證券交易所流通的A股股票B.深圳證券交易所流通的B股股票C.NET上流通的股票D.法人股和國家股

99、不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的()條件。A.充分B.充要C.必要而非充分D.不必要

100、我國人口平均壽命的延長，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時(shí)，養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進(jìn)行退休規(guī)劃的（）。A.迫切性B.必要性C.嚴(yán)重性D.重要性

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：貨幣型理財(cái)產(chǎn)品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購，高信用級別的企業(yè)債、公司債、短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。

2、答案：A本題解析：車輛損失保險(xiǎn)責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險(xiǎn)人需要承擔(dān)車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失。

3、答案：A本題解析：PMT(0．06／12，30X12，-1500000)=-1494.26(元)，其中個(gè)人每月應(yīng)繳費(fèi)=1494.26／2=745.63(元)。

4、答案：D本題解析：銀行從業(yè)人員在制訂投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的是某種投資工具是否適合客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)。要做到這一點(diǎn)，銀行從業(yè)人員就要熟悉各種投資工具的特性和投資基本理論。

5、答案：C本題解析：A項(xiàng)，兩全壽險(xiǎn)又被稱為生死合險(xiǎn)，是指無論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)；B項(xiàng)，萬能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品；D項(xiàng)，終身壽險(xiǎn)不具有固定的保險(xiǎn)期限，它是為被保險(xiǎn)人提供終身保障的保險(xiǎn)產(chǎn)品，在保險(xiǎn)合同中規(guī)定，無論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人都要給付保險(xiǎn)金。

6、答案：A本題解析：《繼承法》第十三條規(guī)定，對被繼承人盡了主要扶養(yǎng)義務(wù)或者與被繼承人共同生活的繼承人，分配遺產(chǎn)時(shí)，可以多分；有扶養(yǎng)能力和有扶養(yǎng)條件的繼承人，不盡扶養(yǎng)義務(wù)的，分配遺產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)不分或者少分。張瑞在有扶養(yǎng)能力的條件下，拒絕扶養(yǎng)，其應(yīng)不分或者少分遺產(chǎn)。

7、答案：B本題解析：該筆支出的現(xiàn)值=100000X(1+3％)／(1+3％)=100000(元)。

8、答案：C本題解析：每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為：1801210％一105=1696.2(元)。

9、答案：C本題解析：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件，保險(xiǎn)合同有效必須建立在投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益的基礎(chǔ)上。保險(xiǎn)利益的具體構(gòu)成需滿足可保利益必須是合法利益；可保利益必須是有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利益；可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。

10、答案：A本題解析：對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)做出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。

11、答案：C本題解析：代理人在代理活動中具有獨(dú)立的法律地位。

12、答案：C本題解析：基本薪酬是指為員工完成基本工作技能/能力而支付的穩(wěn)定性現(xiàn)金報(bào)酬

13、答案：C本題解析：暫無解析

14、答案：D本題解析：兩全壽險(xiǎn)又被稱為生死合險(xiǎn)，是指無論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期問死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)。兩全壽險(xiǎn)的最大優(yōu)點(diǎn)在于，既可以使受益人在保險(xiǎn)存續(xù)期間得到保障，又可以使被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)享受到保險(xiǎn)金利益。這一類保險(xiǎn)產(chǎn)品具有儲蓄性質(zhì)。

15、答案：B本題解析：用人單位免除自己的法定責(zé)任、排除勞動者權(quán)利的合同無效。合同只有違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的，才無效。違反一般規(guī)定的是有效的。

16、答案：C本題解析：因?yàn)槭袌鍪找娴陀谄谕?%，則天涯公司的收益會低于其望值：β×2%=1%。因此，對天涯的收益率修正后的期望為：8%-1%=7%

17、答案：C本題解析：由于退休養(yǎng)老在客戶眾多理財(cái)目標(biāo)中的特殊性和艱巨性，理財(cái)師在做相關(guān)規(guī)劃時(shí)應(yīng)注意如下幾點(diǎn)原則：盡早性原則、謹(jǐn)慎性原則、平衡原則。

18、答案：C本題解析：C屬于一般可保財(cái)產(chǎn)。

19、答案：D本題解析：暫無解析

20、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第39條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測算，采用科學(xué)合理的測算方式預(yù)測理財(cái)投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃。

21、答案：D本題解析：福利則是企業(yè)為員工提供的另一種補(bǔ)充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質(zhì)量保障、工作生活平衡相關(guān)的物質(zhì)補(bǔ)償與服務(wù)形式。薪酬代扣項(xiàng)目中的基本社會保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金繳費(fèi)等均屬于社會福利，而企業(yè)年金、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等屬于單位福利。這些薪酬將會在員工退休生活開始后提供收入來源。這些福利均是延期支付。

22、答案：A本題解析：A選項(xiàng)符合題意，保險(xiǎn)合同是射幸合同，這種合同的效果在訂立時(shí)是不確定的，保險(xiǎn)人賠償義務(wù)的實(shí)際履行帶有偶然性。按照保險(xiǎn)合同約定，當(dāng)未來保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)損失賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任。由于保險(xiǎn)人所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)事故是不確定的，而投保人購買保險(xiǎn)僅支付較少量的保費(fèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，被保險(xiǎn)人所能獲得的賠償或給付將是保費(fèi)支出的數(shù)十倍甚至數(shù)百倍或更多。

23、答案：B本題解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則從表中可以看出，同樣是每年積累2萬元，當(dāng)投資收益率為4%時(shí)，在不考慮通貨膨脹率的情況下，20歲開始籌備的退休金比50歲開始籌備的退休金多積累出近7倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時(shí)多進(jìn)行財(cái)富積累和規(guī)劃。早期的強(qiáng)制性儲蓄對后期的退休金積累大有助益。

24、答案：B本題解析：子女教育目標(biāo)的分析是制訂教育投資規(guī)劃的第一步。

25、答案：D本題解析：目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要種類有：基金、股票、保險(xiǎn)、國債、信托、黃金等。

26、答案：D本題解析：印花稅為比例稅率時(shí)，適用0.0003稅率的為“購銷合同”、“建筑安裝工程合同”、“技術(shù)合同”。故印花稅應(yīng)納稅額7000000×0.3‰=210(元）。

27、答案：D本題解析：特許權(quán)使用費(fèi)所得是指個(gè)人提供專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得。不包括稿酬所得。作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開拍賣（競價(jià)）取得的所得，應(yīng)按特許權(quán)使用費(fèi)所得項(xiàng)目計(jì)稅。轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)所得屬于財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，答案為D項(xiàng)。

28、答案：C本題解析：根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，依據(jù)保險(xiǎn)合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；出國(境)定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶余額可以繼承。未達(dá)到上述企業(yè)年金領(lǐng)取條件之一的，不得從企業(yè)年金個(gè)人賬戶中提前提取資金。

29、答案：A本題解析：1.4、1.3驗(yàn)證勞動合同施工勞務(wù)單位招用的管理人員和勞務(wù)作業(yè)工人都必須依法訂立并履行勞動合同，建立權(quán)責(zé)明確的勞動關(guān)系。

30、答案：D本題解析：稅收的三個(gè)特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可。無償性是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，強(qiáng)制性是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，固定性是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。三者相互配合，保證了政府財(cái)政收入的穩(wěn)定。

31、答案：B本題解析：風(fēng)險(xiǎn)識別是幫助客戶分析、明確財(cái)富保障的需求。一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。其中，對客戶影響最大的風(fēng)險(xiǎn)莫過于人身風(fēng)險(xiǎn)。

32、答案：C本題解析：按照投資對象不同，基金可以分為股票型基金、債券型基金、貨幣市場基金、基金中基金、混合型基金。其中，80％以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特征。

33、答案：B本題解析：我國目前政府規(guī)定的退休年紀(jì)男性為60歲、女性55歲

34、答案：C本題解析：健康保險(xiǎn)的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對于保險(xiǎn)人醫(yī)療保險(xiǎn)金的支出規(guī)定比例，即對超過免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例(例如，保險(xiǎn)人承擔(dān)70％，被保險(xiǎn)人自負(fù)30％)給付，也可按累進(jìn)比例給付，即隨著實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用支出的增大，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例累計(jì)遞增，被保險(xiǎn)人自負(fù)的比例累計(jì)遞減。

35、答案：C本題解析：可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人不得行使贖回權(quán)。常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的5～10年。

36、答案：A本題解析：產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，依法應(yīng)由該產(chǎn)品的制造、銷售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

37、答案：D本題解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女，即形成撫養(yǎng)關(guān)系的繼父母與其子女之間發(fā)生繼承關(guān)系。

38、答案：D本題解析：國內(nèi)的銀行理財(cái)產(chǎn)品已逐步涉及另類理財(cái)產(chǎn)品市場，但由于該類產(chǎn)品的投資群體多為私人銀行客戶，受限于私人銀行業(yè)務(wù)的私密性，另類理財(cái)產(chǎn)品的信息透明度較低。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

39、答案：A本題解析：安全性是指債券持有人的收益相對固定，但是債券投資也存在風(fēng)險(xiǎn)，包括：①債務(wù)人不履行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；②流通市場風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

40、答案：D本題解析：對于中小企業(yè)而言，為保證現(xiàn)金的安全性，應(yīng)建立適應(yīng)自身情況的現(xiàn)金收支控制程序，做到會計(jì)與出納分開。在此基礎(chǔ)上，所有現(xiàn)金收入應(yīng)每天結(jié)算后如數(shù)存入銀行;對所有主要的現(xiàn)金支出均應(yīng)使用支票結(jié)算或通過支票控制;收支均需做好憑證，并由專人管理和記錄。

41、答案：B本題解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-1054387.27；儲蓄到退休時(shí)的價(jià)值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，F(xiàn)V=-886478.27。則老王的退休基金缺口為1054387.27-886478.27=167909(元)。

42、答案：B本題解析：順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。所以甲財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司賠償5萬元，剩余1萬元損失由乙公司賠償。

43、答案：A本題解析：教育支出時(shí)間及費(fèi)用相對剛性：??9.從時(shí)間方面來看，一般來講，孩子到了一定年齡就必須步入校園接受教育，因此子女的教育投資規(guī)劃與退休規(guī)劃、購房規(guī)劃相比，時(shí)間比較剛性，不能像退休規(guī)劃或購房規(guī)劃一樣，在財(cái)務(wù)狀況不佳的情況下可以選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間。??10.對大部分人來說，無論是基礎(chǔ)教育還是高等教育，許多費(fèi)用都相對固定。不管各家庭收入與資產(chǎn)狀況如何，這些費(fèi)用對于每一個(gè)家庭的負(fù)擔(dān)都是相同的。它不像退休養(yǎng)老規(guī)劃和購房規(guī)劃，若財(cái)力不足則可適當(dāng)降低標(biāo)準(zhǔn)。因此，教育支出時(shí)間及費(fèi)用剛性相對較大。

44、答案：A本題解析：生命價(jià)值法又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法。生命價(jià)值法主要分為以下幾個(gè)步驟：①明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期。個(gè)人年齡越大，在職期則越短，反之，則在職期越長。②估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值。個(gè)人在職期越短，未來工作收入的現(xiàn)值就越小，應(yīng)有的保額也就越低。反之則越高。③計(jì)算凈收入，用年收入減除稅及消費(fèi)等總開支。總支出占總收入的比例越大，凈收入就越小，所需的保額也越低，反之亦然。④計(jì)算生命價(jià)值，以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。貼現(xiàn)率越高，生命價(jià)值越低，應(yīng)有保額也越低，反之亦然。

45、答案：C本題解析：利率水平是資金使用成本的反映，利率上升不僅帶來開發(fā)成本的提高，也將提高房地產(chǎn)投資者的機(jī)會成本，因此會降低房地產(chǎn)的社會需求，導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格的下降，減少房地產(chǎn)市場投資。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

46、答案：D本題解析：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、等價(jià)有償、誠實(shí)信用的原則。

47、答案：D本題解析：使用財(cái)務(wù)計(jì)算器(按后付年金模式計(jì)算)，N=30，I/YR=12.5，PV=-20，PMT=-0．5，計(jì)算得到：FV=1711.47(萬元)，即退休時(shí)李先生的賬戶余額為1711.47萬元。

48、答案：C本題解析：保險(xiǎn)市場是指保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和或是保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固定的交易場所，如保險(xiǎn)交易所，也可以是所有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品讓渡的交換關(guān)系的總和。保險(xiǎn)市場的交易對象是保險(xiǎn)人為消費(fèi)者所面臨的風(fēng)險(xiǎn)提供的各種保險(xiǎn)保障及其他保險(xiǎn)服務(wù)，即各類保險(xiǎn)商品。

49、答案：B本題解析：老鷹型客戶既有優(yōu)點(diǎn)又有缺點(diǎn)。優(yōu)點(diǎn)：有遠(yuǎn)大的目標(biāo)，是一個(gè)不安分、不怕冒險(xiǎn)的行動者，性格外向，意志堅(jiān)強(qiáng)，說話辦事井井有條，果斷務(wù)實(shí)，從不繞彎子；缺點(diǎn)：固執(zhí)己見，獨(dú)斷專行，缺乏耐心，感覺遲鈍，而且脾氣暴躁，常常無暇顧及一些形式和細(xì)節(jié)。

50、答案：B本題解析：在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師具體應(yīng)注意以下幾個(gè)原則：（1）先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來配置險(xiǎn)種。（2）發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮。（3）應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種。對于普通家庭，保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇）。（4）保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保額。

51、答案：D本題解析：財(cái)富傳承的工具的選擇關(guān)系到財(cái)富傳承的安全、成本和效率。一般而言，財(cái)富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)金信托等形式。

52、答案：A本題解析：如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的最高賠償額是0.8×8=6.4(萬元)。

53、答案：B本題解析：森林大火是風(fēng)險(xiǎn)事故，氣候干燥是導(dǎo)致森林大火這一事故的條件，是導(dǎo)致樹木焚毀這一損失的間接原因，所以干燥的氣候是森林大火的風(fēng)險(xiǎn)因素。

54、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

55、答案：A本題解析：人口老齡化是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬Ρ壤仙?，按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^10％或7％，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。

56、答案：B本題解析：子女教育目標(biāo)的分析是制訂教育投資規(guī)劃的第一步。

57、答案：D本題解析：轉(zhuǎn)繼承是發(fā)生了又一次繼承，稱為連續(xù)繼承或者二次繼承更為恰當(dāng)。轉(zhuǎn)繼承只能發(fā)生于繼承開始后，遺產(chǎn)分割前，且任何一個(gè)法定繼承人都可以成為被轉(zhuǎn)繼承人。轉(zhuǎn)繼承具有連續(xù)繼承的性質(zhì)，而代位繼承具有替補(bǔ)繼承的性質(zhì)。

58、答案：B本題解析：10萬元退休啟動資金增值額=100000X(F／P，6％，20)=320714(元)。

59、答案：D本題解析：享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的條件包括：推出勞動領(lǐng)域、年齡、工齡或繳納年限。

60、答案：A本題解析：理財(cái)收入又稱“投資收入”，通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收入，其中包括特許權(quán)使用費(fèi)所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。

61、答案：D本題解析：收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30％為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過40％。

62、答案：A本題解析：生命價(jià)值法又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法。生命價(jià)值法主要分為以下幾個(gè)步驟：①明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期。個(gè)人年齡越大，在職期則越短，反之，在職期則越長。②估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值。個(gè)人在職期越短，未來工作收入的現(xiàn)值就越小，應(yīng)有的保額也就越低。反之則越高。③計(jì)算凈收入，用年收入減除稅及消費(fèi)等總開支?？傊С稣伎偸杖氲谋壤酱?，凈收入就越小，所需的保額也越低，反之則相反。④計(jì)算生命價(jià)值，以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。貼現(xiàn)率越高，生命價(jià)值越低，應(yīng)有保額也越低，反之則相反。

63、答案：C本題解析：每期私募債券的投資者合計(jì)不得超過200人。

64、答案：C本題解析：勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評價(jià)的方法包括：考評周期、考評方式、信息反饋。

65、答案：B本題解析：我國城鄉(xiāng)居民的收入不斷增加，積累了大量財(cái)富，這為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。

66、答案：B本題解析：教育儲蓄是指個(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲蓄。

67、答案：A本題解析：近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的的損失直接的因果關(guān)系，從而確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則，是保險(xiǎn)當(dāng)事人處理保險(xiǎn)案件，或法庭審理有關(guān)保險(xiǎn)賠償?shù)脑V訟案，在調(diào)查事件發(fā)生的起因和確定事件責(zé)任的歸屬時(shí)所遵循的原則。近因原則其含義為只有在導(dǎo)致保險(xiǎn)事故的近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)時(shí)，保險(xiǎn)人才應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。也就是說，保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任的范圍應(yīng)限于以承保風(fēng)險(xiǎn)為近因造成的損失。本題被保險(xiǎn)人死亡的近因?yàn)樾募」Ｈ?/p>

68、答案：A本題解析：我國銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求可以總結(jié)為：遵紀(jì)守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業(yè)勝任六項(xiàng)職業(yè)道德準(zhǔn)則。

69、答案：C本題解析：責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。在本案例中，保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)公司，被保險(xiǎn)人是生產(chǎn)廠家，李某是第三者。

70、答案：D本題解析：我國《繼承法》依據(jù)我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個(gè)順序，其根據(jù)為：①婚姻關(guān)系和血緣關(guān)系為基礎(chǔ)的親屬關(guān)系的遠(yuǎn)近；②相互間扶養(yǎng)關(guān)系的親疏。具體順序如下：①第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿；②第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

71、答案：B本題解析：從國際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)具有批量大、風(fēng)險(xiǎn)低、業(yè)務(wù)范圍廣、經(jīng)營收益穩(wěn)定等優(yōu)勢，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中占據(jù)著重要地位。

72、答案：A本題解析：專項(xiàng)支出預(yù)算包括：①子女教育或財(cái)務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)算；③旅游支出；④其他愛好支出預(yù)算；⑤保費(fèi)支出預(yù)算；⑥本息還貸支出預(yù)算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)算；⑨與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項(xiàng)屬于日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目。

73、答案：A本題解析：勞務(wù)派遣單位跨地區(qū)派遣勞動者的，被派遣勞動者享有的勞動報(bào)酬和勞動條件，按照用工單位所在地的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

74、答案：D本題解析：勞動合同法第三十二條規(guī)定：勞動者拒絕用人單位管理人員違章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)的，不視為違反勞動合同；對危害生命安全和身體健康的勞動條件，有權(quán)提出批評、檢舉和控告。

75、答案：D本題解析：聯(lián)合及生存者年金是指以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險(xiǎn)，但與最后生存者年金不同的是聯(lián)合及生存者年金在被保險(xiǎn)人人數(shù)減少時(shí)，給付的年金金額也會隨之相應(yīng)調(diào)低。

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