中級會計資格：金融法律制度考試答案（題庫版）

中級會計資格：金融法律制度考試答案（題庫版）1、判斷題

上市公司的收購是指對上市公司股份的收購，不包括對上市公司資產(chǎn)的收購。（）正確答案：對2、多選

根據(jù)我國《外匯管理條例》的規(guī)定，我國的外匯包括（）。A．外國貨幣（江南博哥）B．外匯支付憑證C．外幣有價證券D．特別提款權(quán)正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯的范圍。外匯的種類包括：(1)外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；(2)外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；(3)外幣有價證券，包括債券、股票等；(4)特別提款權(quán)；(5)其他外匯資產(chǎn)。3、多選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，單位在填寫匯票時，下列選項中，應(yīng)當(dāng)遵守的有（）。A．金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)字同時記載并－致B．收款人名稱必須清楚并不得更改C．簽章應(yīng)為單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D．標(biāo)明簽發(fā)票據(jù)的原因正確答案：A,B,C參考解析：本題考核填寫票據(jù)的相關(guān)規(guī)定。票據(jù)和結(jié)算憑證上的“金額、出票日期和收款人名稱”不得更改，更改的票據(jù)無效，因此選項A正確；票據(jù)和結(jié)算憑證金額以文字大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，二者必須－致，否則票據(jù)無效，因此選項B正確；法人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為該法人的公章或者財務(wù)專用章，加其法定代表人的簽名或者簽章，因此選項C正確；簽發(fā)票據(jù)的原因?qū)儆谌我庥涊d事項，因此選項D錯誤。4、判斷題

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)若對商業(yè)銀行進(jìn)行接管，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（）正確答案：對參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。5、問答?某股份有限公司曾于2009年成功地發(fā)行了500萬元人民幣的5年期公司債券，2013年該公司決定再次發(fā)行5年期公司債券，已知該公司的凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元，籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，且對外債務(wù)沒有違約或遲延支付本息的情形。要求：根據(jù)以上材料并結(jié)合法律規(guī)定，回答以下問題。(1)公司發(fā)行債券應(yīng)具備哪些條件?(2)該公司能再次發(fā)行多少5年期的公司債券?并說明理由。(3)如果該公司將前次發(fā)行公司債券所募資金的－部分改變用途，用于裝修辦公室，對本次發(fā)行公司債券有什么影響?并說明理由。正確答案：(1)公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；國務(wù)院規(guī)定的其他條件。(2)該公司能再次發(fā)行5年期的公司債券為1900萬元。根據(jù)規(guī)定，累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的40％；本題中為6000×40％－500＝1900(萬元)。(3)該公司的行為構(gòu)成本次發(fā)行公司債券的障礙。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途，不得再次公開發(fā)行公司債券。6、單選

以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款展期的表述，正確的是（）。A．短期貸款展期期限累計不得超過1年，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的－半，長期貸款展期期限累計不得超過5年B．短期貸款展期期限累計不得超過1年，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的－半，長期貸款展期期限累計不得超過3年C．短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的3年，長期貸款展期期限累計不得超過5年D．短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的－半，長期貸款展期期限累計不得超過3年正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的－半，長期貸款展期期限累計不得超過3年。國務(wù)院另有規(guī)定的除外。7、多選

下列各項中，屬于證券發(fā)行、交易和監(jiān)管中，應(yīng)當(dāng)遵循的原則的有（）。A.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則B.保護(hù)投資人的合法權(quán)益原則C.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則D.自愿、有償、誠實信用原則正確答案：A,B,C,D8、單選

投資者及其－致行動人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過－個上市公司已發(fā)行股份的－定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該－定的比例是（）。A．達(dá)到10％，但未達(dá)到20％B．達(dá)到5％，但未超過30％C．達(dá)到10％，但未超過30％D．達(dá)到20％，但未超過30％正確答案：D參考解析：本題考核詳式權(quán)益變動報告書的編制情形。根據(jù)規(guī)定，投資者及其－致行動人不是上市公司的第－大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過－個上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過30％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。9、單選

根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險投保人對下列人員不具有保險利益的是（）。A．與投保人關(guān)系密切的鄰居B．投保人本人C．投保人撫養(yǎng)的孤兒D．與投保人有勞動關(guān)系的勞動者正確答案：A參考解析：本題考核保險利益原則?！侗ｋU法》規(guī)定，投保人對下列人員具有保險利益：本人；配偶、子女、父母；上述人員以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。10、單選

我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限（）未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A.30日60日B.30日45日C.45日60日D.60日80日正確答案：A參考解析：我國《保險法》規(guī)定，合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。11、多選

根據(jù)規(guī)定，下列各項應(yīng)當(dāng)由證券交易所暫?；鸱蓊~上市交易的有（）。A.發(fā)生重大變更而不符合上市條件B.不再具備《證券投資基金法》規(guī)定的上市交易條件C.嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則D.基金合同期限屆滿正確答案：A,C參考解析：選項BD：屬于終止上市的情況。12、單選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣；注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。A.10億1億5000萬B.1億5000萬1000萬C.5000萬1億10億D.1000萬5000萬1億正確答案：A參考解析：設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。13、多選

下列關(guān)于股票法律特征的表述中，正確的有（）。A.股票屬于有價證券B.股票屬于資本證券C.有限責(zé)任公司的股東即持有本公司發(fā)行的股票的人D.發(fā)行股票需要符合法律要求正確答案：A,B,D參考解析：股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證；有限責(zé)任公司不能發(fā)行股票。14、判斷題

開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。（）正確答案：對參考解析：本題考核開放式基金。本題的表述是正確的，另外注意，封閉式基金是經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。15、問答?2010年9月10日，甲公司持有乙上市公司已發(fā)行股份達(dá)到30%，現(xiàn)甲公司擬進(jìn)行要約收購。甲公司開會商討該問題時，有關(guān)人員提出如下觀點：A：收購要約約定的期限不得少于60日，并不得超過90日。B：收購要約可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價格，以便收購的順利進(jìn)行。C：收購要約生效后，收購人不得變更收購要約。D：收購期限屆滿，乙上市公司股權(quán)分布不符合上市條件的，其股票應(yīng)當(dāng)暫停上市交易。E：收購行為完成后，甲公司持有的乙上市公司的股票在收購行為完成后12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。要求：根據(jù)上述事實和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）A的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）B的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）C的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）D的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。（5）E的觀點是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）A的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。在本題中，A認(rèn)為收購要約約定的期限不得少于60日，并不得超過90日，不符合規(guī)定。（2）B的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購人應(yīng)當(dāng)公平對待被收購公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵葘ΥＴ诒绢}中，B認(rèn)為可以給予乙上市公司大股東更優(yōu)惠的價格屬于差別待遇，不符合規(guī)定。（3）C的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，變更收購要約，需經(jīng)要約發(fā)出人和受要約人雙方當(dāng)事人同意，在不損害投資者利益和擾亂證券市場正常運行的情況下，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所可以允許變更收購要約。在本題中，C認(rèn)為不得變更收購要約不符合規(guī)定。（4）D的觀點不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易。在本題中，D認(rèn)為是暫停上市交易，不符合規(guī)定。（5）E的觀點符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。16、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列各項，符合上市公司公開發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財務(wù)狀況良好D.最近1年財務(wù)會計文件存在虛假記載正確答案：A,B,C參考解析：上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。17、多選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列行為中，屬于非法套匯的有（）。A.將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外B.違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項C.以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的D.以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)騙購?fù)鈪R的正確答案：B,D參考解析：（1）選項AC：違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移到境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的，屬于“逃匯”行為；（2）選項BD：違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)騙購?fù)鈪R的，屬于“套匯”行為。18、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)本票與支票的表述中，正確的有（）。A．本票與支票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，均喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)B．本票的收款人名稱可以授權(quán)補記C．支票限于見票即付，不得另行記載付款日期D．出票人可以在支票上記載自己為收款人正確答案：A,C,D參考解析：本題考核支票和本票的相關(guān)規(guī)定。本票屬于自付票據(jù)。支票限于見票即付．彳：得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效。本票的收款人名稱沒有授權(quán)補記的規(guī)定。19、判斷題

保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。（）正確答案：對參考解析：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。20、判斷題

投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項時，基金合同成立并生效。（）正確答案：錯參考解析：投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人依法向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)辦理備案手續(xù)，基金合同生效。21、多選

甲公司在實施對乙上市公司收購行為過程中，下列與甲公司構(gòu)成－致行動人的有（）。A．丙公司是甲公司控股的全資子公司B．為甲公司實施收購行為提供融資安排的丁銀行C．張某是甲公司財務(wù)總監(jiān)的姐夫，其持有乙上市公司股份5000股D．甲公司董事陳某，持有乙上市公司股份10000股正確答案：A,C,D參考解析：本題考核－致行動人的規(guī)定。銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關(guān)股份提供融資安排，與投資者構(gòu)成－致行動人。選項B是銀行，則與A公司不構(gòu)成－致行動人。22、單選

出票后定期付款匯票的持票人向承兌人提示付款的期限為（）。A．出票日起10日內(nèi)B．出票日起1個月內(nèi)C．到期日起10日內(nèi)D．到期日起1個月內(nèi)正確答案：C參考解析：本題考核匯票提示付款的期限。定日付款、出票后定期付款匯票的持票人應(yīng)自到期日起10日內(nèi)，向承兌人提示付款。23、單選

采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同中的條款中無效的是（）。A．加重投保人、被保險人責(zé)任的B．合同條款有兩種以上解釋的C．強調(diào)投保人、被保險人或者受益人依法享有的權(quán)利的D．規(guī)定免除責(zé)任的正確答案：A參考解析：本題考核保險合同。采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同中的下列條款無效：(1)免除保險人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人、被保險人責(zé)任的；(2)排除投保人、被保險人或者受益人依法享有的權(quán)利的。24、多選

當(dāng)事人對證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門的處罰決定不服的，可以依法采取的措施有（）。A.依法申請行政復(fù)議B.依法向人民法院提起民事訴訟C.依法向人民法院提起行政訴訟D.拒不執(zhí)行正確答案：A,C參考解析：當(dāng)事人對證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門的處罰決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議，或者依法直接向人民法院提起行政訴訟。25、多選

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，下列處理方式正確的有（）。A.尚未發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行B.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定C.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人D.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任正確答案：A,B,C,D參考解析：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。26、多選

根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項，符合上市公司公開發(fā)行新股條件的有（）。A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力C.財務(wù)狀況良好D.最近1年財務(wù)會計文件存在虛假記載正確答案：A,C參考解析：上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。27、判斷題

上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由證券交易所決定終止其股票上市交易。（）正確答案：對參考解析：上市公司解散或者被宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由證券交易所決定終止其股票上市交易。28、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的有（）。A.證券承銷包括代銷或者包銷方式B.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷C.承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷商和參與承銷的證券公司組成D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過60日正確答案：A,B,C參考解析：證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。29、單選

支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的法律后果是（）。A．收款人認(rèn)可的，該記載有效B．記載無效，票據(jù)依然有效C．因該記載支票歸于無效D．該記載處應(yīng)加蓋財務(wù)章正確答案：B參考解析：本題考核支票的記載事項。支票屬見票即付的票據(jù)，因而沒有到期日的規(guī)定。支票的出票日實質(zhì)上就是到期日。我國《票據(jù)法》規(guī)定：“支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效?！?0、多選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司發(fā)生下列事項時，有關(guān)部門可以決定終止其股票上市的有（）。A．最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利B．公司解散C．公司不按規(guī)定公開其財務(wù)狀況，且拒絕糾正D．財務(wù)會計報告存在重大會計差錯正確答案：A,B,C參考解析：本題考核終止股票上市的規(guī)定。財務(wù)會計報告存在重大會計差錯不屬于上市公司股票終止上市的情形。31、判斷題

上市公司的收購的投資者的目的是獲得對上市公司的控制權(quán)。（）正確答案：對參考解析：上市公司收購的投資者的目的在于獲得對上市公司的實際控制權(quán)，不以達(dá)到對上市公司實際控制權(quán)而受讓上市公司股票的行為，不能稱之為收購。32、單選

投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，但下列選項中不受該規(guī)定限制的是（）。A．雇主為雇員投保B．企業(yè)為退休職工投保C．學(xué)校為學(xué)生投保D．父母為其未成年子女投保正確答案：D參考解析：本題考核保險合同。投保人不得為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險，不受此限。33、單選

甲股份有限公司擬收購乙上市公司，如果甲公司實施對乙公司的收購行為，下列各項中的主體均為乙上市公司的投資者，其中不屬于甲公司一致行動人的是（）。A.甲公司的控股股東B.與甲公司同時受丙公司控制的丁公司C.由甲公司的董事長兼任經(jīng)理的戊公司D.甲公司的副經(jīng)理的叔叔正確答案：D參考解析：根據(jù)規(guī)定，在投資者中任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其親屬與投資者持有同一個上市公司股份的，可能為投資者的一致行動人，這些親屬僅包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶。34、判斷題

出票人、承兌人、保證人、背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效。（）正確答案：錯參考解析：出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效；承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效；背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力。35、單選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在上市公司收購中，要約收購的收購期限（）。A.不得少于15日，并不得超過30日B.不得少于20日，并不得超過45日C.不得少于30日，并不得超過60日D.不得少于30日，并不得超過90日正確答案：C參考解析：要約收購約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。36、判斷題

逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。（）正確答案：錯參考解析：逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的“活期儲蓄”存款利率計付利息。37、單選

收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規(guī)定報送有關(guān)收購報告書并公告收購要約后．即可在收購要約的期限內(nèi)實施收購。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購要約的期限為（）。A．不得少于15日，并不得超過30日B．不得少于15日，并不得超過60日C．不得少于30日，并不得超過60日D．不得少于30日，并不得超過90日正確答案：C參考解析：本題考核收購要約的期限。根據(jù)《證券法》規(guī)定，收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。38、判斷題

外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。（）正確答案：對參考解析：外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。39、判斷題

商業(yè)銀行貸款停息、減息、緩息和免息，由國務(wù)院決定。（）正確答案：對參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定貸款停息、減息、緩息和免息。40、單選

根據(jù)《外匯管理條例》的規(guī)定，違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計價結(jié)算的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處（）的罰款。A.違法金額20％以下B.違法金額30％以下C.違法金額20％以上等值以下D.違法金額30％以上等值以下正確答案：B參考解析：根據(jù)《外匯管理條例》的規(guī)定，違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計價結(jié)算的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30％以下的罰款。41、單選

中期貸款人應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單的時間為（）。A．到期1個星期前B．到期半個月前C．到期1個月前D．到期2個月前正確答案：C參考解析：本題考核貸款歸還。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。42、單選

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過（）。A．1年B．2年C．3年D．5年正確答案：B參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年。43、多選

下列股票交易行為中．屬于國家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有（）。A．甲上市公司的董事乙，在任職期間的1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持甲上市公司22％的股票B．W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買賣2上市公司的股票，W證券公司、從業(yè)人員Y與Z上市公司無任何關(guān)聯(lián)關(guān)系C．為N上市公司年度會計報表出具審計報告的會計師事務(wù)所的A注冊會計師，在審計報告公布后的第3日．轉(zhuǎn)讓其所持有N公司的股票D．為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計報告的N會計師事務(wù)所的H注冊會計師，在該公司股票承銷期滿后的第11個月，買賣該公司的股票正確答案：B,C參考解析：本題考核證券交易的規(guī)則。上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過所持有本公司股份總數(shù)的25％，因此選項A中董事乙的行為并不違法；證券從業(yè)人員(包括證券公司從業(yè)人員)在任職或者法定期限內(nèi)，不得持有、買賣股票，因此選項B不符合規(guī)定；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文件的專業(yè)機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票，選項C中該注冊會計師在審計報告公開后的第3日即轉(zhuǎn)讓其所持有的股票，屬于法律禁止的行為；為股票發(fā)行(如發(fā)行新股)出具審計報告的注冊會計師，在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該股票，選項D已經(jīng)超過了6個月，是合法的行為。44、判斷題

根據(jù)規(guī)定，證券業(yè)協(xié)會會員大會每三年舉行一次，必要時經(jīng)常務(wù)理事會決議可臨時召開。（）正確答案：錯參考解析：證券業(yè)協(xié)會會員大會每兩年舉行一次，必要時經(jīng)常務(wù)理事會決議可臨時召開。45、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，無論發(fā)行對象人數(shù)為多少，只要是向不特定的社會公眾發(fā)行的，都屬于公開發(fā)行。（）正確答案：對參考解析：本題考核公開發(fā)行證券的含義。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之－的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對象發(fā)行證券；(2)向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券。46、多選

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定暫停公司債券上市交易的有（）。A．公司有重大違法行為B．公司最近2年連續(xù)虧損C．公司債券所募集資金不按照審批機關(guān)批準(zhǔn)的用途使用D．公司發(fā)行債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至人民幣20000萬元正確答案：A,B,C參考解析：本題考核公司債券上市交易的暫時停止。公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件的，應(yīng)暫時停止公司債券上市交易。公司債券上市條件之－，是公司債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件，而公司債券發(fā)行條件之－，則是有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，選項D滿足上市條件，不會引起債券暫停上市。47、多選

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如果沒有相反的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)將下列投資者視為一致行動人的有（）。A.投資者參股另一投資者，可以對參股公司的重大決策產(chǎn)生重大影響B(tài).投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營等其他經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系C.持有投資者25％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份D.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他組織持有本公司股份正確答案：A,B,D參考解析：持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，若無相反的證據(jù)，視為一致行動人。48、多選

關(guān)于保險公司的設(shè)立，下列表述正確的有（）。A．設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元B．保險公司的注冊資本必須為實繳資本，包括貨幣與非貨幣出資C．國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起6個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請人D．申請人應(yīng)自收到批準(zhǔn)籌建通知之日起1年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險經(jīng)營活動正確答案：A,C,D參考解析：本題考核保險公司的設(shè)立。保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本，選項B錯誤。49、多選

保險法的基本原則包括（）。A．保險利益原則B．近因原則C．損失補償原則D．誠實信用原則正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核保險法的基本原則。50、單選

根據(jù)規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到（）時，繼續(xù)進(jìn)行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。A.20％B.30％C.70％D.80％正確答案：B51、多選

根據(jù)我國商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列選項關(guān)于商業(yè)銀行接管的表述中，不正確的有（）。A.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)即可對該銀行實行接管B.被接管銀行的法律主體資格因接管而喪失，其債權(quán)債務(wù)由接管組織承擔(dān)C.接管自接管決定實施之日起開始，自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力D.接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年正確答案：A,B參考解析：（1）選項A：根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。該規(guī)定說明無論商業(yè)銀行是否已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，必須達(dá)到嚴(yán)重影響存款人利益的程度才具備被接管的條件；（2）選項B：接管組織對商業(yè)銀行依法實施的接管是一種行政措施，其實質(zhì)是終止被接管商業(yè)銀行的所有者和經(jīng)營者對銀行行使的經(jīng)營管理權(quán)，被接管銀行的法律主體資格并不因接管而喪失，因為，我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。52、判斷題

證券公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，即可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。（）正確答案：錯參考解析：證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證，未取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。53、單選

關(guān)于票據(jù)行為的代理，下列說法不正確的是（）。A．票據(jù)當(dāng)事人必須有委托代理的意思表示B．代理人應(yīng)在票據(jù)上表明代理關(guān)系C．沒有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D．代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)由代理人承擔(dān)全部票據(jù)責(zé)任正確答案：D參考解析：本題考核票據(jù)代理。代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。54、單選

關(guān)于外匯市場管理，下列說法錯誤的是（）。A．外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則B．只有經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)才有資格在銀行間外匯市場進(jìn)行外匯交易C．外匯市場交易的幣種和形式由國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定D．國務(wù)院外匯管理部門可以根據(jù)外匯市場的變化和貨幣政策的要求，依法對外匯市場進(jìn)行調(diào)節(jié)正確答案：B參考解析：本題考核外匯市場管理。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)和符合國務(wù)院外匯管理部門規(guī)定條件的其他機構(gòu)，可以按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定在銀行間外匯市場進(jìn)行外匯交易。55、判斷題

存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。（）正確答案：對參考解析：存款是商業(yè)銀行籌集信貸資金最主要、最基本的形式。56、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列表述中，不正確的是（）。A.金融機構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)B.資本項目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)的用途使用C.金融機構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，不必經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)D.依法終止的外商投資企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯匯出正確答案：C參考解析：選項C：金融機構(gòu)的資本金、利潤及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)（必須）經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)。57、單選

商業(yè)銀行發(fā)生的下列事項，無需經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的是（）。A．增加注冊資本B．變更分支行所在地C．商業(yè)銀行合并、分立D．變更持股3％的股東正確答案：D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的變更。變更持有資本總額或者股份總額5％以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。58、判斷題

向不特定對象公開發(fā)行證券票面總值為人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。（）正確答案：錯參考解析：向不特定對象公開發(fā)行證券票面總值“超過”人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。59、單選

張某向李某背書轉(zhuǎn)讓面額為10萬元的匯票作為購買房屋的價款，李某接受匯票后背書轉(zhuǎn)讓給第三人。如果張某與李某之問的房屋買賣合同被協(xié)議解除，則張某可以行使的權(quán)利為（）。A．請求李某返還匯票B．請求李某返還10萬元現(xiàn)金C．請求從李某處受讓匯票的第三人返還匯票D．請求付款人停止支付票據(jù)上的款項正確答案：B參考解析：本題考核票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系和票據(jù)關(guān)系的關(guān)系。票據(jù)為無因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。產(chǎn)生票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系(買賣合同)解除或無效，不影響票據(jù)關(guān)系的效力。60、單選

關(guān)于資本項目管理，表述正確的是（）。A．境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理備案B．國務(wù)院外匯管理部門負(fù)責(zé)全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，但不對外公布外債情況C．經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際金融組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸提供對外擔(dān)保的，無需經(jīng)過許可D．銀行業(yè)金融機構(gòu)和其他境內(nèi)機構(gòu)在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款正確答案：C參考解析：本題考核資本項目管理。境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理“登記”，因此選項A錯誤；國務(wù)院外匯管理部門負(fù)責(zé)全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，并定期公布外債情況，因此選項B錯誤；其他境內(nèi)機構(gòu)向境外提供商業(yè)貸款，應(yīng)當(dāng)向外匯管理機關(guān)提出申請，因此選項D錯誤。61、問答?2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下稱甲公司）委托，為甲公司出具審計報告（非股票發(fā)行）；2010年9月8日，該審計報告公開；2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出。甲公司的監(jiān)事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性賣出3000股。甲公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人劉某，2010年2月1日離職；2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出。2010年3月1日，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年9月10日，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出。要求：根據(jù)上述事實和相關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：（1）王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（2）李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（3）劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。（4）乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。正確答案：（1）王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票；除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。在本題中，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定。（2）李某賣出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股，一次性賣出3000股，3000/10000=30%，超過了法定比例。（3）劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（包括財務(wù)負(fù)責(zé)人）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中，劉某2010年2月1日離職，2010年9月10日賣出，超過半年，符合規(guī)定。（4）乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有；但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。62、判斷題

根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應(yīng)對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應(yīng)對保險標(biāo)的具有保險利益。（）正確答案：對參考解析：根據(jù)《保險法》的規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時應(yīng)對被保險人具有保險利益；財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時應(yīng)對保險標(biāo)的具有保險利益。63、判斷題

要約收購中，收購人可以向被收購公司部分股東也可以向全部股東發(fā)出收購要約。（）正確答案：錯參考解析：要約收購中，收購人必須向被收購公司“全部”股東發(fā)出收購要約。64、多選

下列選項中，屬于不得收購上市公司的情形有（）。A．收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為B．收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為C．收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，有到期未清償?shù)那樾危F(xiàn)在已經(jīng)清償D．收購人為自然人正確答案：A,B參考解析：本題考核不得收購上市公司的情形。收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)的，不得收購上市公司，因此選項C可以收購上市公司；收購人為自然人的，存在《公司法》中規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的五種情形時，才不得收購上市公司，選項D可以收購上市公司。65、單選

保險合同的必備條款中不包括的內(nèi)容是（）。A．仲裁地點與方式B．保險標(biāo)的C．違約責(zé)任和爭議處理D．保險責(zé)任和責(zé)任免除正確答案：A參考解析：本題考核保險合同。仲裁地點與方式不是保險合同的必備條款。66、單選

投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少5％，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后（）日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。A.2B.3C.5D.10正確答案：A參考解析：投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少5％，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。67、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的是（）。A.我國《保險法》所規(guī)定的保險是指的商業(yè)保險B.保險的本質(zhì)是保證危險不發(fā)生并使投保人、被保險人或受益人獲得額外的利益C.保險是發(fā)生在投保人、被保險人或受益人與保險人之間的一種合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系，它包括財產(chǎn)保險合同和人身保險合同D.保險所承保的是可保危險，危險發(fā)生與否很難確定，不可能或不會發(fā)生的危險投保人不會投保，可能或肯定會發(fā)生的危險保險人也不會承保正確答案：B參考解析：選項B：保險的本質(zhì)并不是保證危險不發(fā)生，或不遭受損失，而是對危險發(fā)生后所遭受的損失予以經(jīng)濟(jì)補償。68、多選

下列各項中，關(guān)于證券交易所的表述中，正確的有（）。A.證券交易所是實行自律管理的法人B.證券交易所可分為會員制證券交易所和公司制證券交易所C.公司制證券交易所是營利性法人D.上海證券交易所是營利性法人正確答案：A,B,C參考解析：選項D：我國實行會員制，上海證券交易所、深圳證券交易所均為會員制，會員制證券交易所是非營利性的法人。69、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司（）收回其所得收益。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.經(jīng)理正確答案：A參考解析：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，首先應(yīng)當(dāng)由公司董事會收回其所得收益。70、判斷題

投保人因重大過失未履行如實告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，并不予退還保費。（）正確答案：錯參考解析：投保人因重大過失未履行如實告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)退還保險費。71、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)票據(jù)背書的表述中，正確的有（）。A．背書人在背書時記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，被背書人再行背書無效B．背書附條件的，背書無效C．部分轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的背書無效D．分別轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的背書無效正確答案：C,D參考解析：本題考核票據(jù)背書的規(guī)定。背書人在背書”記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；背書附條件的，所附條件無效，背書有效；將匯票金額的－部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給2人以上的背書無效。72、問答?甲建筑公司與乙材料公司簽訂－份買賣合同，合同規(guī)定由乙公司向甲公司供應(yīng)水泥，貨款總額10萬元，甲公司向乙公司預(yù)先支付定金5萬元。甲公司為支付貨款而開具－張10萬元的銀行承兌匯票給乙公司．承兌人為甲公司的開戶銀行A銀行，A銀行在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，該匯票付款日期為2012年5月1日。乙公司隨后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司．并在背書時記載了“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。丙公司收到匯票后將匯票背書轉(zhuǎn)讓給某工程隊．以支付工程隊為其建造房屋的工程款，但在背書時記載了“如果該匯票得不到付款，不得向本公司追索”的字樣。工程隊在2012年5月8日向A銀行提示付款，A銀行以當(dāng)日甲公司在其銀行的存款賬戶余額為5萬元，不足以支付票據(jù)款為由拒絕付款。要求：根據(jù)以上情況，回答下列問題。提示：本題第(1)問涉及第五章合同法律制度的部分考點。(1)該買賣合同中約定的定金數(shù)額是否符合規(guī)定?并說明理由。(2)A銀行的承兌記載事項是否符合法律規(guī)定?并說明理由。(3)乙公司背書時記載的文句是否導(dǎo)致匯票的無效?如果后手的被背書人向其進(jìn)行追索的，乙公司是否承擔(dān)責(zé)任?并說明理由。(4)丙公司背書記載的文句是否導(dǎo)致匯票的無效?并說明理由。(5)工程隊提示付款的時間是否符合規(guī)定?并說明理由。(6)A銀行的拒絕付款理由是否正確?并說明理由。正確答案：(1)該買賣合同中約定的定金數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定，但不得超過主合同標(biāo)的額的20％。本題約定的定金數(shù)額為5萬元，已經(jīng)超過了標(biāo)的額10萬元的20％，因此是不符合規(guī)定的。(2)A銀行的承兌記載事項符合規(guī)定。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。(3)乙公司背書時記載的文句不會導(dǎo)致匯票的無效，如果后手的被背書人向其進(jìn)行追索的，乙公司不承擔(dān)責(zé)任。根據(jù)規(guī)定，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。(4)丙公司背書記載的文句不會導(dǎo)致匯票的無效。該背書行為屬于附有條件的背書。根據(jù)規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書行為本身的效力，被背書人仍可依該背書取得票據(jù)權(quán)利。(5)工程隊提示付款的時間符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，定日付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。本題匯票到期日為2012年5月1日，因此工程隊于2012年5月8日向A銀行提示付款是符合規(guī)定的。(6)A銀行的拒絕付款理由不正確。根據(jù)規(guī)定，承兌人不得以其與出票人之間資金關(guān)系來對抗持票人，拒絕支付匯票金額。題中該匯票已經(jīng)過A銀行合法承兌，因此A銀行不得以甲公司銀行存款賬戶余額不足為由拒絕付款。73、判斷題

單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取－次。（）正確答案：對參考解析：本題考核單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則。74、多選

根據(jù)我國法律制度的規(guī)定，下列選項關(guān)于保險分類的表述中，正確的有（）。A.機動車第三者責(zé)任險屬于強制保險B.保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為復(fù)保險C.投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為再保險D.根據(jù)保險設(shè)立是否是以營利為目的，保險可分為商業(yè)保險和社會保險正確答案：A,D參考解析：（1）選項B：根據(jù)保險人是否轉(zhuǎn)移保險責(zé)任劃分，保險可分為原保險和再保險。保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險；（2）選項C：投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同的為復(fù)保險。75、多選

下列各項中，不能成為上市公司收購人的有（）。A.張某為限制民事行為能力人B.財務(wù)狀況與公司信譽良好的甲上市公司C.過去一年中有嚴(yán)重證券市場失信行為的乙上市公司D.自然人丁曾為某公司法定代表人，去年公司因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照，丁某對此負(fù)有個人責(zé)任正確答案：A,C,D參考解析：（1）選項A：屬于收購人為自然人，為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人不得為上市公司收購人（2）選項C：屬于收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為，不得為上市公司收購人（3）選項D：屬于擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，不得為上市公司收購人。76、單選

蘭蘭今年9周歲，去年1月份蘭蘭的媽媽為其投保保額為10萬的人壽保險，今年8月份蘭蘭因不堪學(xué)習(xí)壓力而跳樓自殺，對于蘭蘭的人壽保險，保險人應(yīng)（）。A．不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任并不退還保單現(xiàn)金價值B．不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任但可退還保單現(xiàn)金價值C．不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任．但可退還所交保險費D．全額賠償保險正確答案：D參考解析：本題考核保險合同。以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。77、判斷題

國家對外債實行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并無需辦理外債登記。（）正確答案：錯參考解析：本題考核外債的規(guī)模管理。國家對外債實行規(guī)模管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機關(guān)辦理外債登記。78、單選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某證券公司的下列行為中，符合規(guī)定的是（）。A.經(jīng)股東大會的決議為股東提供擔(dān)保B.接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣C.承諾若客戶遭受損失，1個月內(nèi)全額賠償D.要求客戶將交易資金存入指定銀行，并以每個客戶的名義單獨立戶管理正確答案：D參考解析：（1）選項A：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保（2）選項B：證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格（3）選項C：證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾（4）選項D：證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。79、多選

下列屬于資本項目的有（）。A．勞務(wù)收支B．資本轉(zhuǎn)移C．直接投資D．證券投資正確答案：B,C,D參考解析：本題考核資本項目。勞務(wù)收支是經(jīng)常項目。80、單選

根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于資本項目的是（）。A.貿(mào)易收支B.勞務(wù)收支C.證券投資D.單方面轉(zhuǎn)移正確答案：C參考解析：經(jīng)常項目外匯收支包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等；資本項目包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。81、判斷題

對保險合同中免除保險人責(zé)任的條款，保險人在訂立合同時應(yīng)當(dāng)在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不發(fā)生效力。（）正確答案：對參考解析：對保險合同中免除保險人責(zé)任的條款，保險人在訂立合同時應(yīng)當(dāng)在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不發(fā)生效力。82、單選

根據(jù)證券發(fā)行的目的不同，證券發(fā)行可以分為（）。A.公開發(fā)行和非公開發(fā)行B.設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行C.直接發(fā)行和間接發(fā)行D.平價發(fā)行、溢價發(fā)行和折價發(fā)行正確答案：B參考解析：（1）選項A：劃分依據(jù)為證券發(fā)行的對象不同；（2）選項C：劃分依據(jù)為證券發(fā)行的方式不同；（3）選項D：劃分依據(jù)為證券發(fā)行價格與證券票面金額之間的關(guān)系。83、多選

根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列各項中，可以導(dǎo)致匯票無效的情形有（）。A．匯票上未記載付款日期B．匯票k未記載出票日期C．匯票上未記載收款人名稱D．匯票金額的中文大寫和數(shù)碼記載不－致正確答案：B,C,D參考解析：本題考核匯票的記載事項。選項A屬于相對應(yīng)記載事項；選項BC屬于絕對應(yīng)記載事項；票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，兩者必須－致，不－致時，票據(jù)無效。84、單選

向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A.3％B.5％C.6％D.10％正確答案：C參考解析：向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。85、單選

公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)（）作出決議。A.股東會B.股東大會C.董事會D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。86、判斷題

個人貸款以及單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用借款人自主支付方式。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。除特殊情形外。個人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付。單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。87、多選

現(xiàn)年61歲張某與某保險公司于2013年5月1日訂立了一份人身保險合同，簽訂合同時保險公司工作人員告知張某如其年齡已過60歲，需在正常費用基礎(chǔ)上多交納1萬元保險費；于是張某謊稱自己年齡為58歲，保險公司信以為真并與其簽訂保險合同。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，正確的有（）。A.保險公司有權(quán)解除該保險合同B.保險公司應(yīng)當(dāng)在知道張某隱瞞實際年齡之日起的30日內(nèi)解除合同C.如果保險公司明知張某謊報年齡仍與其簽訂保險合同的，保險公司不得解除合同D.如果保險合同被解除，那么張某無權(quán)要求保險公司返還其已經(jīng)交付的保險費正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項A：投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同；（2）選項D：投保人故意不履行告知義務(wù)的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，并不退還保費；（3）選項C：保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；（4）選項B：保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。88、多選

關(guān)于金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度，表述錯誤的有（）。A．金融機構(gòu)經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)；終止經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，無需經(jīng)批準(zhǔn)B．金融機構(gòu)經(jīng)營除結(jié)售匯業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)，僅須經(jīng)金融業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)C．外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院財政部制定D．金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)正確答案：A,B,C參考解析：本題考核金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度。金融機構(gòu)經(jīng)營或者終止經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)；經(jīng)營或者終止經(jīng)營其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工經(jīng)外匯管理機關(guān)或者金融業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。外匯管理機關(guān)對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門制定。89、判斷題

保險公司對每－危險單位，即對－次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10％；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。（）正確答案：對參考解析：本題考核保險的分類。90、單選

A公司向B公司簽發(fā)并交付－張票據(jù)，B公司又向C公司背書轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)，后C公司再次向D公司轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)。經(jīng)銀行審核，A公司的簽章不符合規(guī)定。對此，下列說法正確的是（）。A．該票據(jù)無效B．B公司的簽章無效，但不影響其他真實簽章的效力C．B公司的簽章無效，但不影響A公司簽章的效力D．因C公司的簽章有效，盡管B公司的簽章不符合規(guī)定，但其背書仍然有效正確答案：A參考解析：本題考核票據(jù)簽章不符合規(guī)定的效力。出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定，票據(jù)無效。91、多選

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列尚未公開的信息中，屬于內(nèi)幕信息的有（）。A.公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更B.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的出售一次性超過該資產(chǎn)的40％C.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的報廢一次性超過該資產(chǎn)的30％D.上市公司收購的有關(guān)方案正確答案：A,B,C,D參考解析：（1）選項A：公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更屬于內(nèi)幕信息（2）選項BC：公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次性超過該資產(chǎn)的30％屬于內(nèi)幕信息（3）選項D：上市公司收購的有關(guān)方案屬于內(nèi)幕信息。92、單選

根據(jù)規(guī)定，設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不得低于人民幣（）元。A.1億B.2億C.3億D.5億正確答案：B參考解析：設(shè)立證券公司的條件之一為，主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元。93、多選

下列各項中，屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的有（）。A．安全性原則B．公平競爭原則C．經(jīng)營管理原則D．流動性原則正確答案：A,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。94、單選

票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，如二者不－致的，則（）。A．以中文大寫為準(zhǔn)B．以數(shù)碼為準(zhǔn)C．以中文大寫和數(shù)碼較小者為準(zhǔn)D．票據(jù)無效正確答案：D參考解析：本題考核票據(jù)記載事項的規(guī)定。票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，二者必須－致，二者不－致的，票據(jù)無效。95、多選

關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的基本原則，下列表述正確的有（）。A．我國存款業(yè)務(wù)是特許經(jīng)營制，能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲蓄機構(gòu)等B．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金C．備付金主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款D．財政性存款由中國人民銀行專營，不計利息正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)基本原則。96、單選

根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險代理人的表述中，正確的是（）。A.保險代理人是投保人的代理人B.保險代理人必須與保險人簽訂委托代理合同C.保險代理人只能是個人D.保險代理人以自己的名義與投保人簽訂保險合同正確答案：B參考解析：（1）選項A：保險代理人是保險人的代理人；（2）選項C：保險代理人可以是單位，也可以是個人；（3）選項D：保險代理人以保險人的名義，在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代為保險業(yè)務(wù)的行為，由保險人承擔(dān)責(zé)任。97、多選

下列屬于操縱市場行為的有（）。A．甲和乙機構(gòu)投資者合謀，集中資金優(yōu)勢，聯(lián)合買賣股票，造成證券市場價格變動B．證券公司挪用客戶所委托買賣的證券進(jìn)行交易C．甲與他人串通，利用資金優(yōu)勢，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響交易量D．以自己為交易對象，進(jìn)行自買自賣的行為，影響證券交易價格正確答案：A,C,D參考解析：本題考核操縱市場行為的界定。根據(jù)規(guī)定，選項B屬于欺詐客戶行為，其他屬于操縱市場行為。98、判斷題

單位定期存款的期限分3個月、半年、1年三個檔次；起存金額1萬元，多存不限。（）正確答案：對參考解析：單位定期存款的期限分3個月、半年、1年三個檔次；起存金額1萬元，多存不限。99、判斷題

上市公司的收購，包括對某一個上市公司的收購，也包括對非上市公司的收購。（）正確答案：錯參考解析：上市公司的收購是指對某一上市公司的收購，對非上市公司的收購不在此列。100、判斷題

某上市公司股本總額為1億元，2008年擬增發(fā)股票2億股，其中－部分采用配售的方式發(fā)售．那么該配售股份數(shù)量最多不應(yīng)超過6000萬股。（）正確答案：錯參考解析：本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％。本題中，本次配售股份前股本總額的30％為3000萬元。101、單選

除保險法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，（）可以解除合同，（）不得解除合同。A．被保人保險人B．投保人保險人C．受益人保險人D．保險人投保人正確答案：B參考解析：本題考核保險合同的解除。除保險法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。102、判斷題

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購－個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30％時，繼續(xù)進(jìn)行收購的，－般應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約。（）正確答案：對參考解析：本題考核上市公司收購的相關(guān)規(guī)定。103、多選

下列有關(guān)違反外匯管理規(guī)定行為和處罰的說法中，正確的有（）。A．逃匯行為情節(jié)嚴(yán)重的，由外匯管理機關(guān)處逃匯金額30％以上等值以下的罰款B．以虛假、無效的交易單證等向金融機構(gòu)騙購?fù)鈪R的行為屬于非法套匯行為C．違反規(guī)定攜帶外匯出入境的．由外匯管理機關(guān)給予警告．可以處違法金額20％以下的罰款D．倒買倒賣外匯情節(jié)嚴(yán)重的，由外匯管理機關(guān)處違法金額30％以上等值以下的罰款正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核外匯管理規(guī)定行為的處罰。104、判斷題

開放式基金，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。（）正確答案：錯參考解析：開放式基金，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回。105、判斷題

證券民事賠償案件的原告只能以單獨訴訟方式提起訴訟。（）正確答案：錯參考解析：證券民事賠償案件的原告可以選擇單獨訴訟或者共同訴訟方式提起訴訟。106、單選

合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過（）未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限（）未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。A．10日60日B．30日60日C．10日30日D．30日90日正確答案：B參考解析：本題考核保險合同。合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當(dāng)期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。107、判斷題

人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的固定匯率制度。（）正確答案：錯參考解析：本題考核人民幣匯率。人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度。108、判斷題

自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。（）正確答案：錯參考解析：本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。自營貸款期限－般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。109、判斷題

我國證券登記結(jié)算機構(gòu)是中國證券登記結(jié)算公司，其股東是上海證券交易所和深圳證券交易所。（）正確答案：對110、判斷題

內(nèi)幕信息知情人泄露內(nèi)幕信息給他人，他人由此買賣證券的，也屬于內(nèi)幕交易行為。（）正確答案：對111、多選

根據(jù)規(guī)定，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)參與審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請的人員，不得存在下列情形（）。A.與發(fā)行申請人有利害關(guān)系B.直接或者間接接受發(fā)行申請人的饋贈C.持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請的股票D.拒絕私下與發(fā)行申請人進(jìn)行接觸正確答案：A,B,C參考解析：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請。核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開，依法接受監(jiān)督。參與審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請人有利害關(guān)系，不得直接或者間接接受發(fā)行申請人的饋贈，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請的股票，不得私下與發(fā)行申請人進(jìn)行接觸。112、單選

按照貸款人是否承擔(dān)風(fēng)險為標(biāo)準(zhǔn)劃分，貸款可以分為（）。A.短期貸款、中期貸款和長期貸款B.自營貸款、委托貸款和特定貸款C.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)D.固定資產(chǎn)貸款和流動資產(chǎn)貸款正確答案：B參考解析：（1）選型A以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分；（2）選項C以有無擔(dān)保以及擔(dān)保方式為標(biāo)準(zhǔn)劃分；（3）選項D以貸款資金用途為標(biāo)準(zhǔn)劃分。113、多選

被保險人死亡后，下列情形中，保險金可以作為被保險人的遺產(chǎn)處理的有（）。A．沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的B．受益人故意殺害被保險人未遂，沒有其他受益人的C．受益人與被保險人在同－事件中死亡，不能確定死亡先后順序，且沒有其他受益人D．受益人為胎兒正確答案：A,B,C參考解析：本題考核保險合同的當(dāng)事人及關(guān)系人。被保險人死亡后，有下列情形之－的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：(1)沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；(2)受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；(3)受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同－事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。受益人故意造成被保險人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)。114、單選

在下列情況下，中國人民銀行可以對商業(yè)銀行實施接管的是（）。A．嚴(yán)重違法經(jīng)營，嚴(yán)重影響存款人的利益B．重大違約行為，嚴(yán)重影響存款人的利益C．可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益D．擅自開辦新業(yè)務(wù)，嚴(yán)重影響存款人的利益正確答案：C參考解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該銀行實行接管。115、多選

根據(jù)我國票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。A.銀行承兌匯票承兌人的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章B.支票的出票人和商業(yè)承兌匯票的承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為其預(yù)留銀行的簽章C.商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章D.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章的，票據(jù)無效正確答案：A,B,C參考解析：選項D：銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。116、多選

根據(jù)規(guī)定，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.信用狀況下降B.不按合同約定支付貸款資金C.項目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度D.違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A,B,C,D參考解析：在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降；（2）不按合同約定支付貸款資金；（3）項目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（4）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。117、多選

根據(jù)《汪券法》的規(guī)定，上市公司發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響而投資者尚未得知的重大事件時，應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予以公告。下列各項中，屬于重大事件的有（）。A．公司董事因涉嫌職務(wù)犯罪被公安機關(guān)刑事拘留B．公司1／3以上監(jiān)事辭職C．公司董事會的決議被依法撤銷D．公司經(jīng)理被撤換正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考核重大事件的界定。118、判斷題

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起6個月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。（）正確答案：對參考解析：本題考核證券投資基金的發(fā)行。119、多選

2010年4月1日，張某為其兒子小張投保了一份人身保險，保險合同約定每年的4月1日張某按期向保險公司繳納2萬元的保險費，張某均按期繳納保險費。2013年5月1日，小張因為故意殺人，被人民法院判處了死刑立即執(zhí)行。根據(jù)我國保險法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，正確的有（）。A.保險公司應(yīng)當(dāng)給付保險金B(yǎng).保險公司無須給付保險金C.保險公司可以不退還給張某保險單的現(xiàn)金價值D.保險公司應(yīng)當(dāng)退還給張某保險單的現(xiàn)金價值正確答案：B,D參考解析：我國《保險法》規(guī)定，被保險人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導(dǎo)致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。投保人已交足2年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。120、單選

甲于2013年3月1日向乙簽發(fā)了－張見票后3個月付款的銀行承兌匯票，乙于2013年3月25日向銀行提示承兌，下列有關(guān)該匯票，說法不正確的是（）。A．乙在法定提示承兌期限內(nèi)提示承兌B．乙由于超過了提示承兌期限，銀行應(yīng)該拒絕對其進(jìn)行承兌C．如果銀行在當(dāng)日拒絕了承兌，那么乙可以向出票人甲進(jìn)行追索D．如果銀行在當(dāng)日進(jìn)行了承兌，那么該匯票的到期日應(yīng)該為2013年6月25日正確答案：B參考解析：本題考核匯票的承兌和追索權(quán)的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，對于見票后定期付款的匯票，提示承兌的期限為出票日起1個月，乙在提示承兌期限內(nèi)提示承兌，因此選項B錯誤。121、單選

根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項關(guān)于票據(jù)權(quán)利消滅時效的表述中，不正確的是（）。A.持票人對匯票出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月C.持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起6個月D.持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的首次追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月正確答案：C參考解析：持票人對前手（不包括出票人、承兌人）的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。122、多選

根據(jù)商業(yè)銀行法律制度規(guī)定，下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述中，不正確的有（）。A.我國對存款業(yè)務(wù)實行特許經(jīng)營制，目前我國能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)只有商業(yè)銀行B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金C.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)是國家利率管理的唯一機構(gòu)，它有權(quán)負(fù)責(zé)制定、調(diào)整各種利率D.財政性存款由中國人民銀行專營，不計利息正確答案：A,C參考解析：（1）選項A：目前我國能夠從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)有商業(yè)銀行、信用合作社和郵政儲蓄機構(gòu)等；（2）選項C：“中國人民銀行”是國家利率管理的唯一機構(gòu)，它有權(quán)負(fù)責(zé)制定、調(diào)整各種利率。123、多選

關(guān)于經(jīng)常項目外匯管理的表述，錯誤的有（）。A．單方面轉(zhuǎn)移．是－國對外單方面的、有償?shù)闹Ц叮譃樗饺藛畏矫孓D(zhuǎn)移與政府單方面轉(zhuǎn)移B．經(jīng)常項目外匯收入．必須按照規(guī)定賣給經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)C．經(jīng)常項目外匯支出，可以憑有效單證以自有外匯支付，也可向經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)購匯支付D．經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進(jìn)行審查．無需外匯管理機關(guān)對此進(jìn)行監(jiān)督檢查正確答案：A,B,D參考解析：本題考核經(jīng)常項目的外匯管理。單方面轉(zhuǎn)移，是－國對外單方面的、無償?shù)闹Ц?。?jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的－致性進(jìn)行合