603444吉比特2023年三季度財(cái)務(wù)狀況報(bào)告

內(nèi)部資料，妥善保管第頁(yè)共NUMPAGES\*Arabic1頁(yè)吉比特2023年三季度財(cái)務(wù)狀況報(bào)告一、資產(chǎn)構(gòu)成1、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況吉比特2023年三季度資產(chǎn)總額為648,367.07萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為355,367.17萬(wàn)元，主要以貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款為主，分別占流動(dòng)資產(chǎn)的66.99%、23.46%和8.14%。非流動(dòng)資產(chǎn)為292,999.9萬(wàn)元，主要以長(zhǎng)期股權(quán)投資、其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)為主，分別占非流動(dòng)資產(chǎn)的41.21%、22.35%和20.88%。 資產(chǎn)構(gòu)成表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)總資產(chǎn)653,495.72100.00724,186.05100.00648,367.07100.00流動(dòng)資產(chǎn)386,808.9559.19422,553.7358.35355,367.1754.81貨幣資金246,794.6937.77284,800.1239.33238,072.6136.72交易性金融資產(chǎn)83,161.4712.7397,977.8413.5383,374.5212.86應(yīng)收賬款40,843.356.2532,820.594.5328,925.984.46非流動(dòng)資產(chǎn)266,686.7740.81301,632.3141.65292,999.945.19長(zhǎng)期股權(quán)投資102,400.415.67121,642.2216.80120,746.7918.62其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)0-68,588.069.4765,480.0510.10固定資產(chǎn)73,029.9711.1868,786.239.5061,177.39.44 2、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)企業(yè)持有的貨幣性資產(chǎn)數(shù)額較大，約占流動(dòng)資產(chǎn)的90.45%，表明企業(yè)的支付能力和應(yīng)變能力較強(qiáng)。但應(yīng)當(dāng)關(guān)注貨幣性資產(chǎn)的投向。 流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)386,808.95100.00422,553.73100.00355,367.17100.00貨幣資金246,794.6963.80284,800.1267.40238,072.6166.99交易性金融資產(chǎn)83,161.4721.5097,977.8423.1983,374.5223.46應(yīng)收賬款40,843.3510.5632,820.597.7728,925.988.14預(yù)付款項(xiàng)4,871.291.261,276.080.302,162.350.61其他流動(dòng)資產(chǎn)2,414.710.621,908.40.451,396.050.39一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)5,008.581.291,0000.24683.770.19 3、資產(chǎn)的增減變化2023年三季度總資產(chǎn)為648,367.07萬(wàn)元，與2022年三季度的724,186.05萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降10.47%。4、資產(chǎn)的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：使用權(quán)資產(chǎn)增加3,739.34萬(wàn)元，長(zhǎng)期應(yīng)收款增加1,715.96萬(wàn)元，預(yù)付款項(xiàng)增加886.27萬(wàn)元，其他非流動(dòng)資產(chǎn)增加666.85萬(wàn)元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用增加583.22萬(wàn)元，共計(jì)增加7,591.65萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：貨幣資金減少46,727.51萬(wàn)元，交易性金融資產(chǎn)減少14,603.32萬(wàn)元，固定資產(chǎn)減少7,608.93萬(wàn)元，應(yīng)收賬款減少3,894.61萬(wàn)元，其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)減少3,108.02萬(wàn)元，遞延所得稅資產(chǎn)減少1,546.47萬(wàn)元，投資性房地產(chǎn)減少1,433.8萬(wàn)元，長(zhǎng)期股權(quán)投資減少895.43萬(wàn)元，其他流動(dòng)資產(chǎn)減少512.34萬(wàn)元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)減少316.23萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)減少19.77萬(wàn)元，共計(jì)減少80,666.42萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起資產(chǎn)總額減少75,818.97萬(wàn)元。 資產(chǎn)主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2022年三季度2023年三季度數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)總資產(chǎn)724,186.0570,690.3210.82648,367.07-75818.97-10.47流動(dòng)資產(chǎn)422,553.7335,744.789.24355,367.17-67186.56-15.90貨幣資金284,800.1238,005.4315.4238,072.61-46727.51-16.41交易性金融資產(chǎn)97,977.8414,816.3717.8283,374.52-14603.32-14.90應(yīng)收賬款32,820.59-8022.76-19.6428,925.98-3894.61-11.87預(yù)付款項(xiàng)1,276.08-3595.21-73.802,162.35886.2769.45其他流動(dòng)資產(chǎn)1,908.4-506.31-20.971,396.05-512.34-26.85一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)1,000-4008.58-80.03683.77-316.23-31.62非流動(dòng)資產(chǎn)301,632.3134,945.5413.1292,999.9-8632.41-2.86固定資產(chǎn)68,786.23-4243.74-5.8161,177.3-7608.93-11.06使用權(quán)資產(chǎn)00-3,739.343,739.34-其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)68,588.0668,588.06-65,480.05-3108.02-4.53長(zhǎng)期應(yīng)收款00-1,715.961,715.96-遞延所得稅資產(chǎn)10,594.08-1897.30-15.199,047.61-1546.47-14.60投資性房地產(chǎn)18,863.55-1953.36-9.3817,429.75-1433.80-7.60長(zhǎng)期股權(quán)投資121,642.2219,241.8218.79120,746.79-895.43-0.74其他非流動(dòng)資產(chǎn)4,025.32,998.29291.944,692.15666.8516.57 二、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成1、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況吉比特2023年三季度負(fù)債總額為156,296.14萬(wàn)元，所有者權(quán)益為492,070.93萬(wàn)元，其中實(shí)收資本為7,204.11萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為24.11%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為146,139.48萬(wàn)元，占負(fù)債總額的93.5%；非流動(dòng)負(fù)債為10,156.66萬(wàn)元，占負(fù)債總額的6.5%。 負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額653,495.72100.00724,186.05100.00648,367.07100.00所有者權(quán)益466,711.7371.42505,820.7169.85492,070.9375.89流動(dòng)負(fù)債160,084.824.50207,938.4728.71146,139.4822.54非流動(dòng)負(fù)債26,699.24.0910,426.871.4410,156.661.57 2、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況企業(yè)收入分配性的負(fù)債較大，占流動(dòng)負(fù)債的51.44%。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)派生的負(fù)債占流動(dòng)負(fù)債的0.03%。 3、負(fù)債的增減變化情況2023年三季度負(fù)債總額為156,296.14萬(wàn)元，與2022年三季度的218,365.34萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降28.42%。2023年三季度企業(yè)負(fù)債規(guī)模有較大幅度的減少，負(fù)債壓力有較大幅度的下降。 負(fù)債主要項(xiàng)目變動(dòng)情況表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2022年三季度2023年三季度數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)總負(fù)債218,365.3431,581.3416.91156,296.14-62069.19-28.42流動(dòng)負(fù)債207,938.4747,853.6829.89146,139.48-61798.99-29.72應(yīng)付賬款40,315.3710,929.2137.190-40315.37-100.00合同負(fù)債65,975.1865,975.18-45,214.88-20760.30-31.47應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款40,315.3740,315.37-20,563.44-19751.93-48.99應(yīng)交稅費(fèi)34,705.291,539.994.6427,547.08-7158.21-20.63應(yīng)付職工薪酬54,369.2216,541.2843.7347,633.02-6736.20-12.39其他流動(dòng)負(fù)債3,127.3895.573.151,005-2122.38-67.86一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債499.17321.16180.42599.89100.7220.18應(yīng)付利息28.6128.61-0-28.61-100.00非流動(dòng)負(fù)債10,426.87-16272.33-60.9510,156.66-270.20-2.59其他非流動(dòng)負(fù)債9,910.68-13484.66-57.646,380.75-3529.93-35.62遞延所得稅負(fù)債85.84-2830.40-97.06292.38206.54240.61遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債111.4-15.99-12.5567.55-43.85-39.36 4、負(fù)債的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額增加：租賃負(fù)債增加3,415.98萬(wàn)元，遞延所得稅負(fù)債增加206.54萬(wàn)元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債增加100.72萬(wàn)元，預(yù)收款項(xiàng)增加9.12萬(wàn)元，共計(jì)增加3,732.36萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使負(fù)債總額減少：應(yīng)付賬款減少40,315.37萬(wàn)元，合同負(fù)債減少20,760.3萬(wàn)元，應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款減少19,751.93萬(wàn)元，應(yīng)交稅費(fèi)減少7,158.21萬(wàn)元，應(yīng)付職工薪酬減少6,736.2萬(wàn)元，其他非流動(dòng)負(fù)債減少3,529.93萬(wàn)元，其他流動(dòng)負(fù)債減少2,122.38萬(wàn)元，遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債減少43.85萬(wàn)元，應(yīng)付利息減少28.61萬(wàn)元，共計(jì)減少100,446.77萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起負(fù)債總額減少62,069.19萬(wàn)元。5、權(quán)益的增減變化情況2023年三季度所有者權(quán)益為492,070.93萬(wàn)元，與2022年三季度的505,820.71萬(wàn)元相比有所下降，下降2.72%。 所有者權(quán)益變動(dòng)表(萬(wàn)元)項(xiàng)目名稱2021年三季度2022年三季度2023年三季度數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)所有者權(quán)益合計(jì)466,711.7319.48505,820.718.38492,070.93-2.72實(shí)收資本7,186.46-7,186.6507,204.110.24資本公積123,470.0210.09133,070.367.78140,044.945.24盈余公積3,594.11-3,594.11-3,602.060.22未分配利潤(rùn)290,896.925.71303,383.324.29261,567.61-13.78 6、權(quán)益的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益增加：少數(shù)股東權(quán)益增加17,693.52萬(wàn)元，資本公積增加6,974.58萬(wàn)元，其他綜合收益增加3,372.43萬(wàn)元，實(shí)收資本增加17.46萬(wàn)元，盈余公積增加7.94萬(wàn)元，共計(jì)增加28,065.94萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使所有者權(quán)益減少：未分配利潤(rùn)減少41,815.71萬(wàn)元，共計(jì)減少41,815.71萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起所有者權(quán)益減少13,749.78萬(wàn)元。三、償債能力分析1、流動(dòng)比率2023年三季度流動(dòng)比率為2.43，與2022年三季度的2.03相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了0.4。2023年三季度流動(dòng)比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流動(dòng)資產(chǎn)為355,367.17萬(wàn)元，與2022年三季度的422,553.73萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降15.90%。2023年三季度流動(dòng)負(fù)債為146,139.48萬(wàn)元，與2022年三季度的207,938.47萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降29.72%。流動(dòng)資產(chǎn)下降速度慢于流動(dòng)負(fù)債的下降速度，致使流動(dòng)比率提高。用當(dāng)期流動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債沒有困難，流