2025年經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識和實務(wù)(初級)模擬試卷與參考答案

2025年經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識和實務(wù)(初級)模擬試卷與參考答案一、單項選擇題（本大題有60小題，每小題1分，共60分）1、關(guān)于金融市場功能的說法，正確的是（）。A.金融市場主要是企業(yè)籌集資金的場所B.金融市場交易的是貨幣本身C.金融市場可以是有形市場，也可以是無形市場D.金融市場承擔(dān)著資金融通的功能答案：D解析：選項A，金融市場是資金融通和金融交易的場所，具有多種功能，并非只是企業(yè)籌集資金的場所，故A錯誤。選項B，金融市場交易的對象是金融工具，即信用工具，這些工具本身并非貨幣，而是代表著一定金額的資金和資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，故B錯誤。選項C，金融市場按照交易場所和空間劃分，可以分為有形市場和無形市場。但這一描述并非金融市場的主要功能，而是其存在形式的一種分類，故C錯誤。選項D，金融市場最基本、最主要的功能是資金融通，即實現(xiàn)資金的供求與金融工具的買賣和轉(zhuǎn)讓，故D正確。2、下列關(guān)于金融市場的說法，錯誤的是（）。A.金融市場以貨幣資金為交易對象B.金融市場具有價格發(fā)現(xiàn)功能C.金融市場可以是有形市場，也可以是無形市場D.金融市場就是股票、債券發(fā)行和買賣的場所答案：D解析：選項A，金融市場交易的對象是貨幣資金，即金融工具，這些工具代表著一定金額的資金和資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，故A正確。選項B，金融市場具有價格發(fā)現(xiàn)功能，即金融市場能夠引導(dǎo)資本流動，促進(jìn)資源有效配置，通過交易價格反映資本的供求關(guān)系，從而發(fā)現(xiàn)資本的真實價格，故B正確。選項C，金融市場按照交易場所和空間劃分，可以分為有形市場和無形市場。有形市場是指有固定的交易場所和交易設(shè)施、交易時間也相對固定的市場；無形市場則是指沒有固定交易場所和交易設(shè)施、交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交的市場，故C正確。選項D，金融市場是資金融通和金融交易的場所，不僅限于股票、債券的發(fā)行和買賣，還包括其他金融工具的交易，如基金、期貨、期權(quán)等，故D錯誤。3、以下哪項不屬于金融市場的基本功能？A.融通資金B(yǎng).風(fēng)險分散C.資源配置D.定價功能答案：B解析：金融市場的基本功能包括四個方面：一是融通資金，通過金融市場，資金從供給者流向需求者；二是資源配置，金融市場通過對資金流向的引導(dǎo)，對資源配置發(fā)揮著重要的影響；三是定價功能，金融市場價格的波動和變化是經(jīng)濟(jì)活動的晴雨表；四是經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)，金融市場對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)功能。而風(fēng)險分散是金融工具或金融產(chǎn)品如保險、期權(quán)等的功能，不屬于金融市場的基本功能。4、在貨幣供應(yīng)量層次劃分中，狹義貨幣供應(yīng)量M1不包括以下哪一項？A.流通中的現(xiàn)金B(yǎng).企業(yè)活期存款C.儲蓄存款D.機關(guān)團(tuán)體部隊存款答案：C解析：在我國，貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金，即銀行體系之外流通的現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)活期存款+機關(guān)團(tuán)體部隊存款+農(nóng)村存款+個人持有的信用卡類存款，被稱為狹義貨幣供應(yīng)量；M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+信托類存款+其他存款，被稱為廣義貨幣供應(yīng)量。根據(jù)這個定義，儲蓄存款（個人定期儲蓄存款）是M2的組成部分，但不屬于M1。5、關(guān)于金融市場的說法，錯誤的是（）。A.金融市場是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的買賣關(guān)系及其交易機制的總和B.金融市場交易的是貨幣、資金、信用以及其他金融工具C.金融市場具有貨幣資金融通功能D.金融市場可以引導(dǎo)資金合理流動答案：B解析：本題主要考查金融市場的基本概念和功能。A選項正確，金融市場是資金供應(yīng)者和資金需求者雙方通過信用工具進(jìn)行交易而融通資金的市場，廣而言之，是實現(xiàn)貨幣借貸和資金融通、辦理各種票據(jù)和有價證券交易活動的市場，是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的買賣關(guān)系及其交易機制的總和。B選項錯誤，金融市場交易的是貨幣資金、金融工具和其他金融產(chǎn)品，而非單純的貨幣、資金、信用。金融工具是金融市場交易的對象，它是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系并據(jù)以進(jìn)行貨幣資金交易的合法憑證。金融工具也被稱為金融資產(chǎn)。C選項正確，金融市場的基本功能之一就是資金融通功能，即金融市場通過金融資產(chǎn)交易實現(xiàn)貨幣資金在供給者和需求者之間的轉(zhuǎn)移，促進(jìn)有形資本形成。D選項正確，金融市場具有優(yōu)化資源配置的功能，即金融市場通過金融資產(chǎn)的交易引導(dǎo)資金流向效益好的企業(yè)、行業(yè)或部門，促進(jìn)資源的合理配置和有效利用。6、在金融市場構(gòu)成要素中，既是金融市場的交易對象，也是金融市場交易價格的標(biāo)的物的是（）。A.金融市場主體B.金融市場客體C.金融市場中介D.金融市場價格答案：B解析：本題主要考查金融市場的構(gòu)成要素。A選項，金融市場主體是指參與金融市場交易的當(dāng)事人，包括企業(yè)、政府及政府機構(gòu)、中央銀行、金融機構(gòu)、居民個人等。這些主體是金融市場的交易者，而非交易對象或價格標(biāo)的物，故A錯誤。B選項，金融市場客體即金融市場交易的對象，也就是通常所說的金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票、外匯和金融衍生品等。這些金融工具是金融市場的交易對象，也是金融市場交易價格的標(biāo)的物，故B正確。C選項，金融市場中介是指在金融市場上充當(dāng)交易媒介，從事交易或促使交易完成的組織、機構(gòu)或個人，如銀行、證券公司、證券交易所、保險公司等。它們主要起橋梁和紐帶作用，而非交易對象或價格標(biāo)的物，故C錯誤。D選項，金融市場價格是指金融市場上金融工具買賣的價格，通常由金融工具的價值和供求關(guān)系決定。雖然金融市場價格是金融市場交易的重要組成部分，但它本身不是交易對象或價格標(biāo)的物，而是交易的結(jié)果或表現(xiàn)，故D錯誤。7、關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類，下列說法錯誤的是：A.正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款B.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款D.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款答案：C解析：本題考查商業(yè)銀行貸款五級分類的標(biāo)準(zhǔn)。選項A，根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第五條：“商業(yè)銀行應(yīng)按照本指引，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款”。因此，A選項“正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款”說法正確。選項B，同樣根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第五條：“關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款”。所以，B選項“關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款”表述正確。選項C，根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第五條：“次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款”。而C選項描述的是可疑類貸款的特征，而非次級類貸款，故C選項“次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款”說法錯誤。選項D，根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第五條：“損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款”。D選項“損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款”表述正確。8、在金融市場上，下列哪項屬于直接融資工具？A.國庫券B.銀行承兌匯票C.銀行貸款D.商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)答案：A解析：本題考查金融市場中的直接融資與間接融資工具。選項A，直接融資是指資金盈余單位通過直接與資金需求單位協(xié)商，或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的有價證券，將貨幣資金直接提供給需求單位使用。國庫券是指國家財政當(dāng)局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券，債務(wù)人是國家。其發(fā)行和償還均采取直接方式，不通過銀行或其他金融機構(gòu)，因此國庫券是直接融資工具，A選項正確。選項B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。由于銀行承兌匯票最終是由銀行承擔(dān)支付責(zé)任，因此它屬于間接融資工具，B選項錯誤。選項C，銀行貸款是指銀行根據(jù)國家政策以一定的利率將資金貸放給資金需要者，并約定期限歸還的一種經(jīng)濟(jì)行為。銀行貸款是銀行與借款人之間的資金借貸行為，通過銀行作為中介進(jìn)行，因此屬于間接融資，C選項錯誤。選項D，商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)是指資金的需求者，將自己手中未到期的商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)或短期債券向銀行或貼現(xiàn)公司要求變成現(xiàn)款，銀行或貼現(xiàn)公司（融資公司）收進(jìn)這些未到期的票據(jù)或短期債券，按票面金額扣除貼現(xiàn)日至到期日的利息后付給現(xiàn)款，到票據(jù)到期時再向出票人收款。商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)雖然涉及資金的轉(zhuǎn)移，但本質(zhì)上是通過銀行或貼現(xiàn)公司作為中介進(jìn)行，因此也屬于間接融資，D選項錯誤。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的說法，正確的是（）。A.關(guān)注類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款B.次級類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款D.可疑類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款答案：C解析：A項描述的是損失類貸款，而非關(guān)注類貸款。關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。B項描述的是正常類貸款，而非次級類貸款。次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款。C項正確描述了損失類貸款，即在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。D項描述的是關(guān)注類貸款，而非可疑類貸款。可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。10、下列關(guān)于外匯市場的表述，不正確的是（）。A.外匯市場是進(jìn)行外匯交易的場所或網(wǎng)絡(luò)B.外匯市場是全球最大的金融市場之一C.外匯市場參與者包括銀行、企業(yè)、個人以及中央銀行等D.外匯市場只能進(jìn)行即期外匯交易，不能進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易答案：D解析：A項正確，外匯市場是指進(jìn)行外匯交易的場所或網(wǎng)絡(luò)，是買賣外匯的場所，這個市場是全球性的，遍及世界各個角落。B項正確，外匯市場是全球最大的金融市場之一，其交易量遠(yuǎn)超其他金融市場，如股票市場、債券市場等。C項正確，外匯市場的參與者眾多，包括銀行、企業(yè)、個人以及中央銀行等。銀行是外匯市場的主要參與者，它們不僅為客戶提供外匯交易服務(wù)，還進(jìn)行自營交易。企業(yè)和個人則主要出于國際貿(mào)易、投資或旅游等需求進(jìn)行外匯交易。中央銀行則在外匯市場中扮演重要角色，負(fù)責(zé)維護(hù)貨幣穩(wěn)定和匯率穩(wěn)定。D項不正確，外匯市場不僅進(jìn)行即期外匯交易，還進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易、掉期交易、外匯期權(quán)交易等多種交易方式。遠(yuǎn)期外匯交易是外匯市場上最常用的避險工具之一，允許交易者在未來某個時間點以約定的匯率買入或賣出一定數(shù)量的外匯。11、商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要途徑有()。A.再貼現(xiàn)B.再貸款C.在同業(yè)拆借市場拆入資金D.發(fā)行金融債券答案：A.再貼現(xiàn)解析：本題主要考察商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要途徑。選項A，再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行以未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，向中央銀行辦理的貼現(xiàn)，通過再貼現(xiàn)取得的資金是商業(yè)銀行向中央銀行的一種借款方式，因此A項正確。選項B，再貸款是指中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)而對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣的渠道之一，并非商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要途徑，故B項錯誤。選項C，在同業(yè)拆借市場拆入資金是商業(yè)銀行之間為了調(diào)劑資金頭寸而進(jìn)行的短期借貸行為，不涉及中央銀行，因此C項錯誤。選項D，發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行為了籌集資金而發(fā)行的一種債務(wù)憑證，由銀行和其他金融機構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行，是商業(yè)銀行的主動負(fù)債行為，并非向中央銀行借款，所以D項錯誤。12、下列關(guān)于我國貨幣層次的劃分，正確的是()。A.M0=流通中現(xiàn)金B(yǎng).M1=M0+企事業(yè)單位活期存款C.M2=M1+企事業(yè)單位定期存款+居民儲蓄存款D.M3=M2+流動性較差的金融資產(chǎn)答案：A、B、C解析：本題考察的是我國貨幣層次的劃分。選項A，M0即流通中現(xiàn)金，是指銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，是貨幣供應(yīng)量中最活躍的部分，因此A項正確。選項B，M1被稱為狹義貨幣，是M0加上企事業(yè)單位活期存款，即流動性較強的貨幣，故B項正確。選項C，M2被稱為廣義貨幣，是M1加上企事業(yè)單位定期存款、居民儲蓄存款以及其他存款，即包括了一切可能成為現(xiàn)實購買力的貨幣形式，所以C項正確。選項D，我國中央銀行并沒有將M3作為貨幣政策中介目標(biāo)，因此D項中的“M3=M2+流動性較差的金融資產(chǎn)”并不符合我國貨幣層次的劃分標(biāo)準(zhǔn)，D項錯誤。綜上，正確答案是A、B、C。13、在金融市場中，以下哪種金融工具屬于直接融資工具？A.銀行貸款B.國庫券C.商業(yè)銀行票據(jù)D.保險公司保單答案：B解析：直接融資工具是指資金需求者直接從資金供給者那里融通資金時所使用的工具，如企業(yè)債券、公司股票、國債、金融債券等。在這些融資工具中，資金供求雙方直接建立債權(quán)債務(wù)關(guān)系或所有權(quán)關(guān)系。B選項中的國庫券是指國家財政當(dāng)局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券，債務(wù)人是國家，其發(fā)行和償還由國家財政擔(dān)保，因此屬于直接融資工具。A選項的銀行貸款是銀行作為金融中介將資金從存款人轉(zhuǎn)移到借款人的過程，屬于間接融資；C選項的商業(yè)銀行票據(jù)是商業(yè)銀行為了籌集資金而發(fā)行的短期債務(wù)憑證，主要通過銀行間市場進(jìn)行交易，也屬于間接融資；D選項的保險公司保單是保險公司與客戶之間的合同，并不直接涉及資金的融通，因此不屬于融資工具。14、在貨幣供應(yīng)量中，M1通常指的是什么？A.流通中的現(xiàn)金B(yǎng).流通中的現(xiàn)金與商業(yè)銀行的活期存款之和C.流通中的現(xiàn)金、商業(yè)銀行的活期存款和定期存款之和D.商業(yè)銀行的活期存款答案：B解析：貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟(jì)運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。貨幣供應(yīng)量按照流動性大小劃分為不同層次，我國現(xiàn)行貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金，即銀行體系之外流通的現(xiàn)金；M1=M0+企業(yè)活期存款+機關(guān)團(tuán)體部隊存款+農(nóng)村存款+個人持有的信用卡類存款，稱為狹義貨幣供應(yīng)量；M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+信托類存款+其他存款，稱為廣義貨幣供應(yīng)量。因此，M1通常指的是流通中的現(xiàn)金與商業(yè)銀行的活期存款之和。15、關(guān)于我國商業(yè)銀行的貸款五級分類，下列說法錯誤的是（）。A.正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款B.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款D.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款答案：C解析：本題考察的是我國商業(yè)銀行貸款五級分類的理解。A選項描述的是正常類貸款，這是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，符合正常類貸款的定義，故A選項正確。B選項描述的是關(guān)注類貸款，即借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，這與關(guān)注類貸款的定義相符，故B選項正確。C選項錯誤地將次級類貸款描述為“完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款”，這實際上是可疑類貸款的定義。次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款，但損失的概率不會超過50%，與C選項描述不符，故C選項錯誤。D選項描述的是可疑類貸款，即借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款，這與可疑類貸款的定義一致，故D選項正確。16、在金融市場上，金融機構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動的市場是（）。A.資本市場B.貨幣市場C.黃金市場D.外匯市場答案：B解析：本題考察的是金融市場類型的識別。A選項資本市場是長期資金融通市場，主要滿足企業(yè)長期資金需求，如股票和債券發(fā)行市場，與金融機構(gòu)間的短期資金融通不符，故A選項錯誤。B選項貨幣市場是金融機構(gòu)之間、金融機構(gòu)與企業(yè)和個人之間，以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通的市場，主要包括同業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、短期政府債券市場和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等，與題目描述相符，故B選項正確。C選項黃金市場是集中進(jìn)行黃金買賣和金幣兌換的交易市場，與金融機構(gòu)間的短期資金融通無關(guān)，故C選項錯誤。D選項外匯市場是指經(jīng)營外幣和以外幣計價的票據(jù)等有價證券買賣的市場，與金融機構(gòu)間的短期資金融通也不直接相關(guān)，故D選項錯誤。17、下列哪項不屬于金融市場的主要功能？A.資源配置B.風(fēng)險管理C.宏觀調(diào)控D.社交娛樂答案：D解析：金融市場的主要功能包括資源配置、風(fēng)險管理、定價機制、宏觀調(diào)控以及資金融通等。資源配置是指金融市場通過資金的流動，將資金從低效率部門轉(zhuǎn)移到高效率部門，促進(jìn)資源的優(yōu)化配置。風(fēng)險管理則是指金融市場為投資者提供了風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移的渠道，通過多樣化的投資組合來降低風(fēng)險。宏觀調(diào)控則是政府通過金融市場來實施貨幣政策和財政政策，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運行。資金融通則是指金融市場為資金需求者和資金供給者提供了交易平臺，促進(jìn)了資金的流通和融通。而“社交娛樂”并不是金融市場的主要功能。18、在直接標(biāo)價法下，如果匯率上升，則意味著：A.本幣升值B.外幣貶值C.本幣貶值D.購買力平價成立答案：C解析：在直接標(biāo)價法下，匯率表示的是用一單位外幣兌換多少單位的本幣。如果匯率上升，即表示用更多的本幣來兌換一單位外幣，這意味著本幣相對于外幣貶值了，外幣相對于本幣升值了。因此，選項C“本幣貶值”是正確的。選項A“本幣升值”與匯率上升在直接標(biāo)價法下的含義相反；選項B“外幣貶值”同樣與事實不符；選項D“購買力平價成立”與匯率的變動無直接關(guān)聯(lián)，購買力平價是指兩種貨幣之間的匯率應(yīng)該等于兩國商品和服務(wù)的價格比率，與匯率的短期變動不直接相關(guān)。19、以下哪項不屬于金融市場的基本功能？A.融通資金B(yǎng).資源配置C.規(guī)避風(fēng)險D.預(yù)測未來答案：D解析：金融市場的基本功能主要包括三個方面：一是融通資金，即金融市場為資金盈余方和資金短缺方提供了一個交易平臺，使得資金能夠在不同主體之間流動；二是資源配置，金融市場通過價格機制引導(dǎo)資金流向效益高的部門或企業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置；三是規(guī)避風(fēng)險，金融市場提供了多種金融工具，投資者可以通過組合投資等方式來分散和降低風(fēng)險。而預(yù)測未來并不是金融市場的基本功能，雖然金融市場上的信息、價格等可以為預(yù)測未來提供一定的參考，但這并不是金融市場的直接功能。20、在貨幣供應(yīng)量中，M1通常指的是：A.流通中的現(xiàn)金B(yǎng).流通中的現(xiàn)金加上活期存款C.流通中的現(xiàn)金加上定期存款D.流通中的現(xiàn)金、活期存款和定期存款的總和答案：B解析：貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟(jì)運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。按照流動性的大小，我國將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金，M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團(tuán)體部隊存款+信用卡類存款，M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款。因此，M1通常指的是流通中的現(xiàn)金加上活期存款。21、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險管理的主要目的是消除風(fēng)險B.風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力C.風(fēng)險管理應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)發(fā)展D.風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的輔助手段答案：B解析：本題考察的是對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的理解。A項錯誤，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理并非旨在完全消除風(fēng)險，而是通過風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)測等手段，將風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)，以實現(xiàn)收益與風(fēng)險的平衡。B項正確，風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力之一。有效的風(fēng)險管理能夠確保商業(yè)銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中穩(wěn)健運營，保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的利益，同時也是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。C項錯誤，風(fēng)險管理并非應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)發(fā)展，而是應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合。風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)活動中，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供支持和保障。D項錯誤，風(fēng)險管理并非商業(yè)銀行經(jīng)營管理的輔助手段，而是其重要組成部分。風(fēng)險管理的好壞直接影響到商業(yè)銀行的盈利能力和市場競爭力。22、在金融市場上，若債券的到期收益率高于其票面利率，則該債券的價格（）。A.高于面值B.低于面值C.等于面值D.無法確定答案：B解析：本題考察的是債券價格與到期收益率和票面利率之間的關(guān)系。在債券市場中，債券的價格受多種因素影響，其中到期收益率是一個重要的決定因素。到期收益率是投資者購買債券并持有至到期日所獲得的年化收益率。當(dāng)債券的到期收益率高于其票面利率時，意味著投資者通過購買該債券并持有至到期可以獲得比票面利率更高的回報。由于這種高回報的吸引力，投資者愿意以低于面值的價格購買該債券，以便在到期時獲得更高的資本增值和利息收入。因此，該債券的價格會低于其面值。綜上所述，選項B“低于面值”是正確的。23、關(guān)于金融市場中的直接融資與間接融資，以下描述正確的是：A.直接融資的金融工具主要是股票和債券，間接融資的金融工具主要是存款和貸款B.間接融資中，資金的供需雙方直接進(jìn)行資金交易，無需金融機構(gòu)參與C.直接融資的風(fēng)險高于間接融資，因為金融機構(gòu)在間接融資中承擔(dān)了部分風(fēng)險D.間接融資的融資成本通常高于直接融資，因為金融機構(gòu)會收取額外的費用答案：A解析：A選項：直接融資是指資金的供需雙方通過一定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的融資形式，如發(fā)行股票和債券。間接融資則是資金的供需雙方通過金融中介機構(gòu)間接實現(xiàn)資金融通的行為，如銀行存貸款。因此，A選項描述正確。B選項：間接融資中，金融機構(gòu)作為中介參與資金的供需雙方之間的交易，而非直接交易。因此，B選項描述錯誤。C選項：雖然金融機構(gòu)在間接融資中確實承擔(dān)了部分風(fēng)險，但直接融資的風(fēng)險并不一定高于間接融資。直接融資的風(fēng)險主要取決于融資者的信用狀況、項目的盈利能力等因素，而間接融資的風(fēng)險則受到金融機構(gòu)風(fēng)險管理水平的影響。因此，C選項的表述過于絕對，錯誤。D選項：間接融資的融資成本不一定高于直接融資。雖然金融機構(gòu)會收取一定的服務(wù)費用，但直接融資也可能涉及較高的發(fā)行成本、信息披露成本等。因此，D選項的表述也是錯誤的。24、下列哪項不屬于金融市場的基本功能？A.融通資金B(yǎng).資源配置C.財富保值增值D.防范金融風(fēng)險答案：D解析：A選項：融通資金是金融市場最基本的功能之一，通過金融市場，資金盈余者可以將資金貸給資金短缺者，從而實現(xiàn)資金的融通。因此，A選項屬于金融市場的基本功能。B選項：資源配置也是金融市場的重要功能之一。金融市場通過價格機制（如利率、匯率等）引導(dǎo)資金流向高效益、高成長性的企業(yè)和項目，從而實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。因此，B選項同樣屬于金融市場的基本功能。C選項：金融市場還為投資者提供了財富保值增值的渠道。投資者可以通過購買股票、債券等金融產(chǎn)品獲得投資收益，實現(xiàn)財富的保值增值。因此，C選項也是金融市場的基本功能之一。D選項：雖然金融市場在一定程度上具有分散和降低風(fēng)險的作用，但“防范金融風(fēng)險”并不是金融市場的基本功能。金融市場的功能更多地體現(xiàn)在資金的融通、資源的配置和財富的保值增值上，而防范金融風(fēng)險則是金融機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)的重要職責(zé)之一。因此，D選項不屬于金融市場的基本功能。25、下列關(guān)于金融市場的說法，正確的是：A.金融市場是指資金融通和金融工具交易的場所B.金融市場僅包括貨幣市場和資本市場C.金融市場是獨立于實體經(jīng)濟(jì)之外的經(jīng)濟(jì)體系D.金融市場不具有融資功能答案：A解析：A項正確，金融市場是指資金融通和金融工具交易的場所，是資金供求雙方借助金融工具進(jìn)行各種資金融通活動的總和。B項錯誤，金融市場按交易標(biāo)的物分為貨幣市場和資本市場。但金融市場不僅限于此，還包括外匯市場、黃金市場、保險市場、票據(jù)市場、證券市場等。C項錯誤，金融市場是實體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行資金融通的重要場所，實體經(jīng)濟(jì)是金融市場存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，金融市場不能獨立于實體經(jīng)濟(jì)之外存在。D項錯誤，金融市場的基本功能包括資金融通、風(fēng)險分散與風(fēng)險管理、資源配置、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)和定價功能等，其中資金融通是其核心功能。26、下列哪項不屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)？A.信用證B.承兌業(yè)務(wù)C.存款業(yè)務(wù)D.代理業(yè)務(wù)答案：C解析：A項，信用證業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)申請人（買方）的要求和指示，向受益人（賣方）開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件，是銀行的表外業(yè)務(wù)。B項，承兌業(yè)務(wù)是指銀行作為付款人，對出票人簽發(fā)的匯票進(jìn)行承兌，即承諾在匯票到期日無條件支付匯票金額的票據(jù)行為，也是銀行的表外業(yè)務(wù)。C項，存款業(yè)務(wù)是銀行最基本的業(yè)務(wù)之一，是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，不屬于表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。D項，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)，是銀行的表外業(yè)務(wù)。27、下列關(guān)于金融市場的說法，錯誤的是（）。A.金融市場是資金融通和交易的場所B.金融市場具有資金融通、風(fēng)險分散、價格發(fā)現(xiàn)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、資源配置等功能C.金融市場按照交易標(biāo)的物不同，可分為貨幣市場和資本市場D.金融市場按照交易對象是否新發(fā)行，可分為發(fā)行市場和流通市場答案：C解析：本題考察的是金融市場的分類。A選項正確，金融市場是資金融通和交易的場所，是資金融通、金融工具和金融交易三者構(gòu)成的統(tǒng)一體。B選項正確，金融市場具有多種功能，包括資金融通、風(fēng)險分散、價格發(fā)現(xiàn)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和資源配置等。C選項錯誤，金融市場按照交易標(biāo)的物不同，應(yīng)分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場、保險市場、衍生品市場等，而非僅分為貨幣市場和資本市場。D選項正確，金融市場按照交易對象是否新發(fā)行，可分為發(fā)行市場和流通市場（又稱二級市場）。28、在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，下列哪一項不屬于負(fù)債項目？（）A.存款B.借款C.資本金D.應(yīng)付利息答案：C解析：本題考察的是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成。A選項正確，存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債項目，是銀行資金的主要來源。B選項正確，借款也是商業(yè)銀行的負(fù)債項目之一，包括向中央銀行借款、同業(yè)拆借等。C選項錯誤，資本金是商業(yè)銀行的權(quán)益項目，不屬于負(fù)債項目。資本金是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)，用于抵御風(fēng)險、支持業(yè)務(wù)發(fā)展和保障存款人利益。D選項正確，應(yīng)付利息是商業(yè)銀行因借款或吸收存款而產(chǎn)生的負(fù)債，屬于負(fù)債項目。29、以下哪種貨幣政策工具是由中央銀行通過其資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方進(jìn)行調(diào)節(jié)的？A.公開市場操作B.存款準(zhǔn)備金率C.貼現(xiàn)率D.窗口指導(dǎo)答案：A解析：公開市場操作是中央銀行通過在公開市場上買賣政府債券或其他金融資產(chǎn)，來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。這些操作涉及中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方（即債券購買）和負(fù)債方（即銀行儲備金的增加或減少）。當(dāng)中央銀行購買債券時，它向銀行系統(tǒng)注入流動性，這會增加銀行的儲備金，進(jìn)而可能增加貸款和貨幣供應(yīng)量。因此，公開市場操作是通過中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方進(jìn)行調(diào)節(jié)的貨幣政策工具。30、在金融市場上，當(dāng)投資者預(yù)期市場利率將上升時，他們往往會選擇：A.購買長期債券B.持有現(xiàn)金或短期債券C.增加股票投資D.投資于高信用風(fēng)險的債券答案：B解析：當(dāng)投資者預(yù)期市場利率將上升時，他們會考慮如何保護(hù)自己的投資組合免受資本損失或盡量增加收益。長期債券的價格與市場利率成反比，即市場利率上升時，長期債券的價格會下降，因為新發(fā)行的債券將以更高的利率吸引投資者，從而降低現(xiàn)有債券的吸引力。因此，投資者往往會避免購買長期債券。相比之下，持有現(xiàn)金或短期債券可以讓投資者在利率上升時更容易地重新配置其投資組合，以捕捉新的高利率投資機會。這是因為短期債券的到期期限較短，其價格受市場利率變動的影響相對較小，且更容易在市場上進(jìn)行買賣。此外，現(xiàn)金也可以迅速轉(zhuǎn)換為其他投資，以適應(yīng)市場條件的變化。增加股票投資或投資于高信用風(fēng)險的債券通常不是市場利率上升時的首選策略，因為這些投資類型的回報與市場利率的變動關(guān)系不大，且可能受到其他經(jīng)濟(jì)和市場因素的影響。31、下列關(guān)于貨幣供給量的說法，錯誤的是（）。A.貨幣供給量是一定時期內(nèi)一國銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟(jì)中投入、創(chuàng)造、擴張（或收縮）的貨幣量B.貨幣供給量是一個存量概念C.貨幣供給量等同于貨幣供應(yīng)量D.貨幣供給量是中央銀行貨幣政策操作的直接目標(biāo)答案：C解析：A選項正確，貨幣供給量是指一國在一定時期內(nèi)為社會經(jīng)濟(jì)運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。這一定義強調(diào)了貨幣供給量是由銀行系統(tǒng)創(chuàng)造和調(diào)控的。B選項正確，貨幣供給量是一個存量概念，它對應(yīng)的是某一時間點上的貨幣總量，而不是某一時間段內(nèi)的貨幣流量。C選項錯誤，貨幣供給量并不等同于貨幣供應(yīng)量。貨幣供給量通常指由銀行系統(tǒng)創(chuàng)造和提供的貨幣總量，而貨幣供應(yīng)量則是一個更寬泛的概念，它可能包括所有在經(jīng)濟(jì)中流通的貨幣，如現(xiàn)金、存款等。在此語境下，將兩者等同起來是不準(zhǔn)確的。D選項正確，貨幣供給量是中央銀行貨幣政策操作的重要目標(biāo)之一。中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率、公開市場操作等手段來影響銀行的貸款能力和意愿，從而調(diào)控貨幣供給量。32、在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，通常將（）視為銀行的“核心”資本。A.附屬資本B.優(yōu)先股C.普通股股本D.未分配利潤答案：C解析：在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，資本被劃分為核心資本和附屬資本兩大類。其中，核心資本是銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，對銀行的盈利能力和風(fēng)險承受能力至關(guān)重要。A選項錯誤，附屬資本，也稱為二級資本，是銀行的次等資本，包括未披露準(zhǔn)備金、一般損失準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債務(wù)等，它不是銀行的核心資本。B選項錯誤，優(yōu)先股雖然屬于銀行的資本范疇，但其地位低于普通股，且在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配方面享有優(yōu)先權(quán)，因此不被視為銀行的核心資本。C選項正確，普通股股本是銀行資本構(gòu)成中最基本、最穩(wěn)定的部分，代表了銀行股東對銀行的所有權(quán)。由于普通股股本具有永久性、無到期日、無需償還且沒有固定的股利負(fù)擔(dān)等特點，因此被視為銀行的核心資本。D選項錯誤，未分配利潤雖然也屬于銀行的所有者權(quán)益范疇，但它并未形成銀行的實際投入資本，而是銀行經(jīng)營成果的累積。在商業(yè)銀行的資本構(gòu)成中，未分配利潤通常被視為附屬資本的一部分。33、下列關(guān)于金融市場的說法，錯誤的是：A.金融市場是資金融通和交易的場所B.金融市場具有價格發(fā)現(xiàn)功能C.金融市場是中央銀行實施貨幣政策的重要場所D.金融市場可以消除所有金融風(fēng)險答案：D解析：金融市場是資金融通和交易的場所，它具備多種功能，包括資金融通、價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性、風(fēng)險管理等。選項A正確描述了金融市場的定義。選項B指出金融市場具有價格發(fā)現(xiàn)功能，即金融市場能夠反映資產(chǎn)的真實價值，這也是金融市場的重要功能之一。選項C提到金融市場是中央銀行實施貨幣政策的重要場所，因為中央銀行通過金融市場來調(diào)控貨幣供應(yīng)量，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。然而，選項D聲稱金融市場可以消除所有金融風(fēng)險，這是不準(zhǔn)確的。金融市場雖然可以通過各種金融工具和機制來管理和分散風(fēng)險，但并不能完全消除風(fēng)險。風(fēng)險是金融市場運作中不可避免的一部分，金融市場只能在一定程度上降低風(fēng)險，而不能完全消除它。34、在金融市場中，以下哪項不屬于直接融資方式？A.企業(yè)發(fā)行債券B.股票IPO（首次公開發(fā)行）C.銀行貸款D.私募股權(quán)融資答案：C解析：直接融資是指資金盈余單位與資金短缺單位直接進(jìn)行資金融通的活動，也就是資金需求者直接通過金融市場向社會上有資金盈余的單位融資。選項A中，企業(yè)發(fā)行債券是企業(yè)直接向投資者融資的方式，屬于直接融資。選項B中，股票IPO是企業(yè)通過股票市場直接向公眾發(fā)行股票籌集資金，也是直接融資的一種形式。選項D中，私募股權(quán)融資是企業(yè)通過向特定投資者（如風(fēng)險投資公司、私募股權(quán)基金等）出售股權(quán)來籌集資金，這同樣屬于直接融資。而選項C中，銀行貸款是銀行作為金融中介，將儲戶的資金借給資金需求者，這種融資方式涉及金融中介的參與，因此屬于間接融資，不是直接融資方式。35、下列關(guān)于金融市場的功能描述中，錯誤的是：A.金融市場能夠為企業(yè)提供融資渠道B.金融市場有助于實現(xiàn)風(fēng)險分散和風(fēng)險管理C.金融市場可以確保所有投資都能獲得高回報D.金融市場促進(jìn)了資源的有效配置答案：C解析：金融市場在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著多重角色。A選項正確，因為金融市場為企業(yè)和政府提供了多種融資方式，如發(fā)行股票、債券等，以滿足其資金需求。B選項也正確，金融市場允許投資者通過多樣化的投資組合來分散風(fēng)險，并通過各種金融衍生品來實現(xiàn)風(fēng)險管理。D選項正確，金融市場通過價格機制引導(dǎo)資金從低效率部門流向高效率部門，促進(jìn)了資源的有效配置。然而，C選項錯誤，因為金融市場不能保證所有投資都能獲得高回報，投資回報受到多種因素的影響，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。36、以下哪項不是中央銀行的主要職能？A.發(fā)行貨幣B.監(jiān)管商業(yè)銀行C.制定貨幣政策D.直接參與企業(yè)經(jīng)營活動答案：D解析：中央銀行是國家的銀行，在金融體系中居于核心地位。其主要職能包括：A選項的發(fā)行貨幣，即中央銀行作為唯一有權(quán)發(fā)行貨幣的機構(gòu)，負(fù)責(zé)貨幣的發(fā)行和流通管理；B選項的監(jiān)管商業(yè)銀行，即中央銀行對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，確保其業(yè)務(wù)運營符合法律法規(guī)和審慎監(jiān)管要求；C選項的制定貨幣政策，即中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率、利率等手段來影響貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，從而實現(xiàn)對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控。然而，D選項錯誤，因為中央銀行并不直接參與企業(yè)經(jīng)營活動，而是作為金融體系的調(diào)控者和監(jiān)管者，維護(hù)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。37、以下關(guān)于貨幣市場基金的說法，錯誤的是（）。A.主要投資于短期貨幣市場工具B.流動性高，風(fēng)險低C.收益穩(wěn)定，通常高于銀行定期存款D.投資者可以隨時贖回，但贖回資金通常需要T+3日到賬答案：D解析：貨幣市場基金主要投資于短期貨幣市場工具，如國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、銀行承兌匯票、政府短期債券、企業(yè)債券等短期有價證券，這些工具通常具有流動性高、風(fēng)險低的特點。貨幣市場基金的收益一般較為穩(wěn)定，且通常高于銀行活期存款，但低于銀行定期存款。關(guān)于贖回，貨幣市場基金的一個顯著特點是投資者可以隨時贖回基金份額，并且贖回資金通常是T+1或T+2日到賬，而不是T+3日。因此，選項D中的“贖回資金通常需要T+3日到賬”是錯誤的。38、下列哪項不屬于金融市場的基本功能？（）A.融通資金B(yǎng).資源配置C.風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移D.稅收管理答案：D解析：金融市場的基本功能主要包括以下幾個方面：一是融通資金，即金融市場為有資金盈余的部門和資金不足的部門提供了一個交易平臺，使得資金能夠在不同的經(jīng)濟(jì)主體之間自由流動；二是資源配置，金融市場通過價格發(fā)現(xiàn)機制，將資源引導(dǎo)到效益較高的部門或企業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置；三是風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移，金融市場為投資者提供了多樣化的投資工具，投資者可以通過分散投資來降低風(fēng)險，同時金融市場也為風(fēng)險提供了轉(zhuǎn)移的途徑，如通過保險、期貨、期權(quán)等金融工具；四是信息揭示，金融市場是一個信息交匯的場所，通過交易價格、交易量等信息的反映，揭示了經(jīng)濟(jì)運行的內(nèi)在狀況。而稅收管理是政府通過稅收制度對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行干預(yù)和管理的一種手段，它不屬于金融市場的基本功能，因此選項D是正確答案。39、下列關(guān)于債券的說法，錯誤的是：A.債券是一種固定收益證券B.債券的持有人享有債權(quán)C.債券的發(fā)行人一定是企業(yè)D.債券的到期日固定答案：C解析：債券是發(fā)行人（政府、企業(yè)、銀行等）為籌集資金，按照法定程序發(fā)行并向債權(quán)人承諾于指定日期還本付息的有價證券。它具有以下幾個特點：固定收益性：債券的持有人享有按照約定的利率定期收取利息的權(quán)利，這是債券的固定收益性，故A選項正確。債權(quán)性：債券的持有人是債權(quán)人，而債券的發(fā)行人（債務(wù)人）則承擔(dān)按期還本付息的義務(wù)，故B選項正確。到期日固定：債券具有明確的到期期限，債券到期時，債務(wù)人必須按時歸還本金，故D選項正確。發(fā)行人多樣：債券的發(fā)行人可以是政府、企業(yè)、銀行等，而不僅僅是企業(yè)，故C選項錯誤。40、在金融市場中，下列哪種金融工具通常被視為無風(fēng)險利率的代表？A.企業(yè)債券B.股票C.國債D.商業(yè)銀行貸款答案：C解析：無風(fēng)險利率是指將資金投資于某一項沒有任何風(fēng)險的投資對象而能得到的利息率。由于國債是由中央政府發(fā)行的，并以國家稅收能力作為還本付息的保證，通常被認(rèn)為是無信用風(fēng)險的，因此國債的利率常被用作無風(fēng)險利率的代表。企業(yè)債券的信用風(fēng)險高于國債，因為其還本付息依賴于企業(yè)的盈利能力和經(jīng)營狀況，故A選項錯誤。股票的收益受企業(yè)業(yè)績、市場環(huán)境等多種因素影響，波動較大，存在較高的風(fēng)險，故B選項錯誤。商業(yè)銀行貸款的利率受多種因素影響，包括貸款期限、貸款用途、借款人的信用狀況等，且存在違約風(fēng)險，故D選項錯誤。41、在貨幣政策工具中，中央銀行在公開市場上買進(jìn)和賣出政府債券的目的是（）。A.調(diào)節(jié)證券價格B.控制貨幣供應(yīng)量C.對商業(yè)銀行實施貨幣政策D.為商業(yè)銀行牟取利潤答案：B解析：中央銀行在公開市場上買進(jìn)和賣出政府債券的目的是通過公開市場業(yè)務(wù)，調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量，進(jìn)而調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。當(dāng)中央銀行買進(jìn)政府債券時，市場貨幣供應(yīng)量增加，當(dāng)中央銀行賣出政府債券時，市場貨幣供應(yīng)量減少。這是一種間接的貨幣政策工具，用于影響市場的利率水平和經(jīng)濟(jì)活動。選項A“調(diào)節(jié)證券價格”并不是中央銀行進(jìn)行公開市場操作的主要目的，雖然這一操作可能會間接影響證券價格。選項C“對商業(yè)銀行實施貨幣政策”是中央銀行通過存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率等直接手段對商業(yè)銀行進(jìn)行的貨幣政策調(diào)控，與公開市場操作不完全等同。選項D“為商業(yè)銀行牟取利潤”明顯不是中央銀行的目的，中央銀行的主要目標(biāo)是維護(hù)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)運行。42、商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理時，通常采用（）方法來度量和管理風(fēng)險。A.VaR（風(fēng)險價值）B.IRR（內(nèi)部收益率）C.ROI（投資回報率）D.NPV（凈現(xiàn)值）答案：A解析：VaR（ValueatRisk，風(fēng)險價值）是在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)（或證券組合）在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失。它是目前金融界測量市場風(fēng)險的主流方法，廣泛應(yīng)用于金融機構(gòu)的風(fēng)險管理和風(fēng)險控制中。商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險管理時，通常利用VaR來度量和管理風(fēng)險，以便在可接受的風(fēng)險水平下，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。選項B“IRR（內(nèi)部收益率）”是投資決策中常用的一個指標(biāo)，用于評估投資項目的盈利能力，并不直接用于風(fēng)險度量。選項C“ROI（投資回報率）”同樣是一個衡量投資盈利能力的指標(biāo)，與風(fēng)險管理無直接關(guān)聯(lián)。選項D“NPV（凈現(xiàn)值）”是評估長期投資項目可行性的一個經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，通過計算項目的未來現(xiàn)金流與初始投資成本的差額，來判斷項目的經(jīng)濟(jì)效益，同樣不直接用于風(fēng)險管理。43、在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理中，核心指標(biāo)是（）。A.資本充足率B.流動性比率C.杠桿率D.凈資產(chǎn)收益率答案：A解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理，其目標(biāo)是確保銀行在追求盈利的同時，能夠保持足夠的資本緩沖以應(yīng)對潛在的風(fēng)險。資本充足率是衡量銀行資本與其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間比例的一個重要指標(biāo)，直接反映了銀行對風(fēng)險的覆蓋能力和抵御能力。因此，在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理中，資本充足率是一個核心指標(biāo)。選項B的流動性比率主要用于衡量銀行的流動性狀況，即銀行是否有足夠的資金來應(yīng)對其短期負(fù)債的到期和資金流出；選項C的杠桿率則是用來衡量銀行資本與總資產(chǎn)之間的比例，但相對于資本充足率而言，它并不是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心指標(biāo)；選項D的凈資產(chǎn)收益率是反映銀行盈利能力的指標(biāo)，但與資產(chǎn)負(fù)債管理的核心目標(biāo)不完全一致。44、在金融市場上，下列哪項不屬于貨幣市場工具？（）A.國庫券B.商業(yè)票據(jù)C.股票D.回購協(xié)議答案：C解析：貨幣市場是短期資金融通市場，其交易工具主要是期限在一年以內(nèi)的短期金融工具。選項A的國庫券，選項B的商業(yè)票據(jù)，以及選項D的回購協(xié)議，都屬于貨幣市場工具，因為它們都是短期金融工具，主要用于滿足短期資金需求或進(jìn)行短期投資。而選項C的股票是長期金融工具，代表了對公司所有權(quán)的一部分，其持有者有權(quán)分享公司的盈利和資產(chǎn)，但股票并不屬于貨幣市場工具，而是屬于資本市場工具。45、下列關(guān)于金融市場的說法，錯誤的是：A.金融市場是資金融通和交易的場所B.金融市場可以分為貨幣市場和資本市場C.金融市場只涉及資金的借貸活動D.金融市場具有價格發(fā)現(xiàn)功能答案：C解析：金融市場不僅僅是資金借貸活動的場所，它還包括了資金的買賣、證券的發(fā)行與交易、外匯的買賣等多種金融活動。因此，選項C的說法過于狹隘，是錯誤的。金融市場是資金融通和交易的場所（A項正確），它可以根據(jù)交易期限的長短分為貨幣市場和資本市場（B項正確），并具有價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性、風(fēng)險管理等多種功能（D項正確）。46、在貨幣政策工具中，屬于選擇性貨幣政策工具的是：A.存款準(zhǔn)備金率B.再貼現(xiàn)政策C.公開市場操作D.消費者信用控制答案：D解析：選擇性貨幣政策工具是指中央銀行針對某些特殊的信貸或某些特殊的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域而采用的工具，它的作用范圍比較狹窄，只影響局部經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的貨幣信貸供求狀況。其中，消費者信用控制是中央銀行對不動產(chǎn)以外的各種耐用消費品的銷售融資予以控制，是選擇性貨幣政策工具之一（D項正確）。而存款準(zhǔn)備金率（A項）、再貼現(xiàn)政策（B項）和公開市場操作（C項）均屬于一般性貨幣政策工具，它們對貨幣供應(yīng)量和社會信用總量的調(diào)節(jié)具有總量性、一般性特征。47、數(shù)字、以下哪項不屬于金融市場的基本功能？A.融資功能B.資源配置功能C.風(fēng)險管理功能D.貨幣發(fā)行功能答案：D解析：金融市場的基本功能包括融資功能、資源配置功能、風(fēng)險管理功能和交易功能。其中，融資功能是金融市場最基礎(chǔ)的功能，通過金融市場，資金短缺方能夠籌集到所需資金，資金盈余方則能運用多余資金獲取收益。資源配置功能是指金融市場通過其特有的資金聚集和靈活的交易機制，使社會資源在各部門、各企業(yè)之間重新配置，從而實現(xiàn)社會資源的有效利用。風(fēng)險管理功能則是指金融市場為參與者提供了轉(zhuǎn)移、分散和管理風(fēng)險的可能。交易功能則是指金融市場為金融工具的買賣提供便利，使得投資者能夠方便地買賣金融工具，實現(xiàn)投資目的。而貨幣發(fā)行功能是中央銀行的職能，不屬于金融市場的基本功能。48、數(shù)字、下列關(guān)于股票回購的說法，不正確的是：A.股票回購可以增加公司每股收益B.股票回購可能改變公司資本結(jié)構(gòu)C.股票回購是公司向股東返還現(xiàn)金的一種方式D.股票回購后，公司的總股本會減少答案：C解析：股票回購是指上市公司利用現(xiàn)金等方式，從股票市場上購回本公司發(fā)行在外的一定數(shù)額的股票的行為。股票回購對上市公司的影響主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，股票回購可以提高每股收益水平，因為回購的股票將被注銷，從而減少公司的總股本，使得每股收益（EPS）提高。其次，股票回購可以改變公司的資本結(jié)構(gòu)，增加財務(wù)杠桿比率，因為回購股票需要使用資金，這些資金可能來自于債務(wù)融資，從而增加公司的債務(wù)負(fù)擔(dān)。然而，股票回購并不是公司向股東返還現(xiàn)金的一種方式，而是通過減少股本的方式來增加每股收益。與股票回購不同，股票股利和現(xiàn)金股利才是公司向股東返還現(xiàn)金的方式。最后，股票回購后，公司的總股本會減少，因為回購的股票將被注銷。因此，選項C“股票回購是公司向股東返還現(xiàn)金的一種方式”是不正確的。49、在匯率決定理論中，購買力平價理論的基本思想是（）。A.兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣購買力之比決定B.兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣存量之比決定C.兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國商品的供求關(guān)系決定D.兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣的供給和需求決定答案：A解析：本題考查的是匯率決定理論中的購買力平價理論。購買力平價理論是由瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家卡塞爾在1922年提出的。該理論的基本思想是：兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣購買力之比決定，即貨幣的匯率等于兩國物價水平之比。購買力平價理論分為絕對購買力平價和相對購買力平價。絕對購買力平價說明的是在某一時點上匯率的決定，即匯率等于兩國一般物價水平之比；相對購買力平價說明的是某一時期匯率的變動，即兩個時點的匯率之比等于兩國一般物價指數(shù)變動率之比。因此，A選項“兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣購買力之比決定”是購買力平價理論的基本思想，符合題意。B選項“兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣存量之比決定”并不是購買力平價理論的內(nèi)容，而是貨幣主義匯率理論的一個觀點，故不選。C選項“兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國商品的供求關(guān)系決定”實際上是國際收支說的觀點，即匯率的變動是由一國的國際收支狀況決定的，特別是貿(mào)易收支，故不符合題意。D選項“兩國貨幣的匯率應(yīng)由兩國貨幣的供給和需求決定”是匯率決定的貨幣分析法的核心觀點，即兩國貨幣匯率取決于兩國貨幣的供給和需求，故排除。50、以下哪項不屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)？（）A.貸款B.債券投資C.存款D.現(xiàn)金及存放中央銀行款項答案：C解析：本題考查的是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其吸收的資金，從事各種信用活動，以獲取利潤的業(yè)務(wù)。主要包括貸款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以貸款是商業(yè)銀行的主要盈利手段。投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的另一項重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行運用資金的有利方式，也是銀行重要的收入來源。其中，債券投資是商業(yè)銀行證券投資的最主要對象。此外，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括現(xiàn)金及存放中央銀行款項。A選項“貸款”是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，故不符合題意。B選項“債券投資”是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象，故不選。C選項“存款”是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，而非資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行通過吸收存款來籌集資金，以滿足其資金運用的需要，故符合題意。D選項“現(xiàn)金及存放中央銀行款項”是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)之一，故排除。51、以下哪項不屬于金融市場的功能？A.融資功能B.資源配置功能C.定價功能D.稅收功能答案：D解析：金融市場的功能主要包括以下幾個方面：融資功能：金融市場為資金需求者和資金供給者提供了融資場所和融資工具，實現(xiàn)了資金的供求平衡。資源配置功能：金融市場通過市場機制，將資金從低效率使用的部門轉(zhuǎn)移到高效率的部門，從而優(yōu)化了資源配置。定價功能：金融市場上的金融工具，如股票、債券等，其價格反映了市場對其未來收益的預(yù)期和風(fēng)險的評估，具有定價功能。調(diào)節(jié)功能：金融市場可以靈敏地反映經(jīng)濟(jì)的變動，政府也可以通過金融市場實施貨幣政策，對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控。稅收功能并不是金融市場的直接功能，而是政府通過稅收制度對金融市場進(jìn)行調(diào)控的一種方式。因此，選項D“稅收功能”不屬于金融市場的功能。52、下列哪項不是中央銀行貨幣政策的主要工具？A.存款準(zhǔn)備金率B.公開市場操作C.利率政策D.稅收政策答案：D解析：中央銀行貨幣政策的主要工具通常包括三大類：存款準(zhǔn)備金率：中央銀行通過調(diào)整商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率，來影響金融機構(gòu)的信貸擴張能力和貨幣供應(yīng)量。公開市場操作：中央銀行通過在金融市場上買賣有價證券（如國債），來調(diào)節(jié)市場上的貨幣供應(yīng)量和利率水平。利率政策：中央銀行可以直接調(diào)整基準(zhǔn)利率，或者通過影響市場利率來影響經(jīng)濟(jì)活動。稅收政策是政府財政政策的組成部分，而不是中央銀行貨幣政策的主要工具。稅收政策主要由政府財政部門制定和執(zhí)行，用于調(diào)節(jié)收入分配、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長等目的。因此，選項D“稅收政策”不是中央銀行貨幣政策的主要工具。53、以下哪種貨幣制度是以黃金作為貨幣金屬進(jìn)行流通的？A.金本位制B.紙幣本位制C.銀行券制度D.信用貨幣制度答案：A解析：本題考察的是貨幣制度的歷史類型及其特點。A選項：金本位制是以黃金作為貨幣金屬進(jìn)行流通的貨幣制度，包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。在這些制度下，黃金直接或間接作為貨幣流通的媒介。因此，A選項正確。B選項：紙幣本位制是指以國家發(fā)行的紙幣作為本位幣的貨幣制度，紙幣不能兌換成黃金，與題目要求的“以黃金作為貨幣金屬進(jìn)行流通”不符，故B選項錯誤。C選項：銀行券制度并非一個獨立的貨幣制度類型，而是與特定貨幣制度（如金本位制）下的銀行券發(fā)行和流通相關(guān)的一種制度安排。它本身并不決定貨幣是否以黃金為基礎(chǔ)，故C選項錯誤。D選項：信用貨幣制度是以信用貨幣作為本位幣的貨幣制度，信用貨幣是由國家法律規(guī)定的貨幣，其發(fā)行權(quán)集中于國家中央銀行或貨幣當(dāng)局，是一種價值符號，與黃金無直接聯(lián)系，故D選項錯誤。54、在金融市場上，下列哪種利率最能反映市場資金供求狀況？A.基準(zhǔn)利率B.浮動利率C.市場利率D.官方利率答案：C解析：本題考察的是金融市場利率類型及其反映的市場信息。A選項：基準(zhǔn)利率是在整個金融市場和利率體系中處于關(guān)鍵地位、起決定作用的利率，它通常是金融市場上的核心利率，但并不是直接反映市場資金供求狀況的利率，故A選項錯誤。B選項：浮動利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨市場利率的變化而定期調(diào)整的利率，它雖然與市場利率有一定的聯(lián)動性，但并不直接等同于市場利率，故B選項錯誤。C選項：市場利率是指由資金市場上供求關(guān)系決定的利率，它能靈活反映資金市場上資金的供求狀況，是借貸雙方進(jìn)行資金交易時實際使用的利率，故C選項正確。D選項：官方利率是指由一國貨幣管理當(dāng)局或中央銀行規(guī)定的利率，它是帶有一定程度的強制性或法規(guī)性的利率，并不直接反映市場資金供求狀況，故D選項錯誤。55、數(shù)字、以下哪種金融工具的收益率與市場利率成反比？A.固定利率債券B.浮動利率債券C.零息債券D.股票答案：A解析：固定利率債券的票面利率是固定的，不隨市場利率的變動而變動。當(dāng)市場利率上升時，由于固定利率債券的收益率不變，相對于新發(fā)行的債券，其吸引力下降，從而導(dǎo)致其市場價格下跌，進(jìn)而使得其到期收益率上升（因為價格下跌會提高收益率）。反之，當(dāng)市場利率下降時，固定利率債券的價格會上升，到期收益率下降。因此，固定利率債券的收益率與市場利率成反比。56、數(shù)字、以下哪項不屬于金融風(fēng)險管理的基本原則？A.全面性B.收益性C.審慎性D.獨立性答案：B解析：金融風(fēng)險管理的基本原則通常包括全面性、審慎性、獨立性、有效性等。全面性要求金融機構(gòu)應(yīng)將風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。審慎性要求金融機構(gòu)在風(fēng)險管理過程中要充分考慮潛在風(fēng)險，審慎評估風(fēng)險影響，合理確定風(fēng)險容忍度和控制水平。獨立性要求風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保持獨立性，不受其他部門和人員的干擾，獨立地評估、監(jiān)控和報告風(fēng)險。而收益性并非金融風(fēng)險管理的基本原則，它是金融機構(gòu)經(jīng)營活動的目標(biāo)之一，與風(fēng)險管理是兩個不同的概念。因此，選項B“收益性”不屬于金融風(fēng)險管理的基本原則。57、在貨幣市場上，如果市場利率突然上升，那么短期國債的價格會如何變化？A.上升B.下降C.不變D.無法確定答案：B解析：貨幣市場是短期金融工具交易的市場，其中包括短期國債。當(dāng)市場利率突然上升時，未來預(yù)期的收益會增加，因為新發(fā)行的債券會以更高的利率發(fā)行。因此，現(xiàn)有債券（如短期國債）的吸引力相對降低，因為它們提供的利率較低。投資者傾向于賣出這些低利率債券以購買新發(fā)行的高利率債券，從而導(dǎo)致債券價格下跌。因此，短期國債的價格會下降。58、在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，存款屬于哪一類賬戶？A.資產(chǎn)賬戶B.負(fù)債賬戶C.所有者權(quán)益賬戶D.收益賬戶答案：B解析：在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)是指銀行擁有或控制的資源，如貸款、現(xiàn)金、證券等；負(fù)債是指銀行所承擔(dān)的能以貨幣計量，需以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)，如存款、借款等；所有者權(quán)益是指銀行資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者應(yīng)享的剩余權(quán)益，即凈資產(chǎn)。存款是銀行從客戶那里獲得的資金，需要銀行在未來某個時間點償還給客戶，因此存款屬于負(fù)債賬戶。59、商業(yè)銀行的下列行為中，符合規(guī)定的是（）。A.向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B.拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督C.未經(jīng)批準(zhǔn)買賣政府債券D.變更注冊資本且依法向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定。選項A，《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定：“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關(guān)系人是指：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織”。因此，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，所以A選項“向關(guān)系人發(fā)放信用貸款”錯誤。選項B，《商業(yè)銀行法》第六十二條規(guī)定：“國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)依照本法第三章、第四章、第五章的規(guī)定，隨時對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。檢查監(jiān)督時，檢查監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)出示合法的證件。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，提供財務(wù)會計報表、業(yè)務(wù)合同和有關(guān)經(jīng)營管理方面的其他信息。中國人民銀行有權(quán)依照上述規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督”。因此，商業(yè)銀行有義務(wù)接受中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督，B選項“拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督”錯誤。選項C，《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”。由此可知，商業(yè)銀行未經(jīng)批準(zhǔn)不得買賣政府債券，C選項“未經(jīng)批準(zhǔn)買賣政府債券”錯誤。選項D，《商業(yè)銀行法》第二十四條規(guī)定：“商業(yè)銀行有下列變更事項之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)：（一）變更名稱；（二）變更注冊資本；（三）變更總行或者分支行所在地；（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（五）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；（六）修改章程；（七）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格”。因此，商業(yè)銀行變更注冊資本應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，D選項“變更注冊資本且依法向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告”正確。60、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是（）。A.代理業(yè)務(wù)B.擔(dān)保業(yè)務(wù)C.承諾業(yè)務(wù)D.信托業(yè)務(wù)答案：A解析：本題考查商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。選項A，商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成的是銀行的非利息收入，而表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)，故A選項“代理業(yè)務(wù)”不屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。選項B、C，根據(jù)《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引（征求意見稿）》第三條：“表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動的業(yè)務(wù)。根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和法律關(guān)系，表外業(yè)務(wù)可分為擔(dān)保承諾類、代理投融資服務(wù)類、中介服務(wù)類、其他類等”。擔(dān)保業(yè)務(wù)和承諾業(yè)務(wù)都屬于擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。因此，B選項“擔(dān)保業(yè)務(wù)”、C選項“承諾業(yè)務(wù)”均屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。選項D，信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。信托業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，故D選項“信托業(yè)務(wù)”屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。二、多項選擇題（本大題有20小題，每小題2分，共40分）1、以下哪些屬于金融市場的基本功能？（）、A.資源配置B.風(fēng)險管理C.融資D.宏觀調(diào)控E.財富管理和信息傳遞答案：A,B,C,E解析：金融市場的基本功能包括：資源配置：金融市場通過價格機制引導(dǎo)資金流向效益高的部門和企業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。風(fēng)險管理：金融市場提供了多種風(fēng)險管理工具，如保險、期貨、期權(quán)等，幫助投資者和企業(yè)管理風(fēng)險。融資：金融市場是資金融通的場所，企業(yè)和個人可以通過金融市場籌集資金。財富管理：金融市場提供了多種投資工具，幫助投資者實現(xiàn)財富的保值增值。信息傳遞：金融市場是信息的集散地，通過交易價格、交易量等市場信號，反映市場供求狀況和預(yù)期變化。選項D“宏觀調(diào)控”并非金融市場的基本功能，而是政府或中央銀行通過金融市場進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)政策調(diào)控手段。2、關(guān)于貨幣政策的傳導(dǎo)機制，以下哪些說法是正確的？（）、A.利率渠道是貨幣政策傳導(dǎo)的主要渠道之一B.信貸渠道在貨幣政策傳導(dǎo)中作用逐漸減弱C.匯率渠道在開放經(jīng)濟(jì)中尤為重要D.資產(chǎn)價格渠道主要通過股票價格影響投資和消費E.預(yù)期渠道在貨幣政策傳導(dǎo)中作用不大答案：A,C,D解析：A項正確，利率渠道是貨幣政策傳導(dǎo)的主要渠道之一。中央銀行通過調(diào)整貨幣政策工具（如存款準(zhǔn)備金率、公開市場操作等）影響市場利率，進(jìn)而影響企業(yè)和個人的投資、消費和儲蓄行為。B項錯誤，信貸渠道在貨幣政策傳導(dǎo)中仍然具有重要作用，尤其是在金融市場不夠發(fā)達(dá)、銀行體系占據(jù)主導(dǎo)地位的經(jīng)濟(jì)體中。C項正確，匯率渠道在開放經(jīng)濟(jì)中尤為重要。中央銀行通過調(diào)整貨幣政策影響本國貨幣匯率，進(jìn)而影響國際貿(mào)易、資本流動和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)。D項正確，資產(chǎn)價格渠道主要通過股票價格、房地產(chǎn)價格等資產(chǎn)價格的變化影響企業(yè)和個人的投資和消費決策。E項錯誤，預(yù)期渠道在貨幣政策傳導(dǎo)中同樣具有重要作用。中央銀行通過政策信號、言論等方式影響市場參與者的預(yù)期，進(jìn)而影響其經(jīng)濟(jì)行為。預(yù)期渠道的作用在現(xiàn)代金融市場中日益凸顯。3、以下哪些屬于金融市場的基本功能？（）A.融資功能B.資源配置功能C.風(fēng)險管理功能D.信息傳遞功能答案：ABCD解析：金融市場的基本功能包括四個方面：融資功能：金融市場為資金需求者和資金供給者提供了靈活多樣的融資工具，借助這些融資工具，資金從供給方轉(zhuǎn)移到需求方。資源配置功能：金融市場通過其特有的機制，將資源從低效益的部門轉(zhuǎn)移到高效益的部門，實現(xiàn)社會資源的合理配置和有效利用。風(fēng)險管理功能：金融市場為投資者提供了風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移的工具，如保險、期貨、期權(quán)等金融衍生品，幫助投資者有效管理風(fēng)險。信息傳遞功能：金融市場是經(jīng)濟(jì)信息的集散地，各種信息如利率、匯率、證券價格等的變動都反映了市場供求狀況的變化，為政府、企業(yè)和個人提供了重要的決策依據(jù)。4、關(guān)于商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)，以下說法正確的是？（）A.存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源B.存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)C.存款利息是商業(yè)銀行的主要收入來源D.商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人的查詢、凍結(jié)、扣劃存款答案：AB解析：A項正確，存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行進(jìn)行貸款和其他投資的資金基礎(chǔ)。B項正確，存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，沒有存款就沒有貸款，也就沒有銀行。C項錯誤，商業(yè)銀行的主要收入來源是貸款利息收入，而不是存款利息。存款利息是銀行支付給儲戶的利息，是銀行的成本之一。D項錯誤，根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人強令要求其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。但對于查詢、凍結(jié)、扣劃存款，銀行需按照法律、行政法規(guī)或者有權(quán)機關(guān)的規(guī)定執(zhí)行，不能隨意拒絕。例如，司法機關(guān)在辦理案件時，有權(quán)依法查詢、凍結(jié)、扣劃涉案人員的銀行存款。5、以下哪些屬于金融市場的基本功能？（）A.融資功能B.資源配置功能C.風(fēng)險管理功能D.信息傳遞功能E.宏觀調(diào)控功能答案：A,B,C,D,E解析：金融市場的基本功能包括：A.融資功能：金融市場為資金需求者和供給者提供了交易平臺，實現(xiàn)了資金的融通。B.資源配置功能：金融市場通過價格機制，引導(dǎo)資金流向效益高、前景好的領(lǐng)域，實現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。C.風(fēng)險管理功能：金融市場提供了多種風(fēng)險管理工具，如保險、期權(quán)、期貨等，幫助投資者管理風(fēng)險。D.信息傳遞功能：金融市場是信息匯集和傳遞的場所，通過交易活動，反映了各種經(jīng)濟(jì)信息，為投資者提供了決策依據(jù)。E.宏觀調(diào)控功能：政府可以通過金融市場實施貨幣政策和財政政策，影響貨幣供應(yīng)量和利率水平，進(jìn)而調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)。6、以下哪些是影響匯率變動的因素？（）A.經(jīng)濟(jì)增長率B.利率差異C.國際收支狀況D.通貨膨脹率E.政治穩(wěn)定性答案：A,B,C,D,E解析：影響匯率變動的因素主要有：A.經(jīng)濟(jì)增長率：經(jīng)濟(jì)增長率高的國家，其貨幣通常具有較強的吸引力，匯率可能上升。B.利率差異：利率差異會影響資本流動，進(jìn)而影響匯率。通常，利率較高的國家會吸引資本流入，從而推動其貨幣升值。C.國際收支狀況：國際收支順差意味著該國出口大于進(jìn)口，外匯收入增加，貨幣需求上升，匯率可能上升。反之，國際收支逆差則可能導(dǎo)致匯率下降。D.通貨膨脹率：通貨膨脹率高的國家，其貨幣購買力下降，匯率可能下降。E.政治穩(wěn)定性：政治不穩(wěn)定的國家，其貨幣可能受到投資者拋售，導(dǎo)致匯率下降。此外，政治穩(wěn)定性還影響外國對該國投資的信心，進(jìn)而影響匯率。7、以下關(guān)于金融市場的說法中，正確的有（）。A.金融市場具有融通資金、資源配置、風(fēng)險分散和提供價格信息的功能B.金融市場的參與者包括政府、企業(yè)、金融機構(gòu)、居民等C.金融市場按交易期限可分為貨幣市場和資本市場D.金融市場按交易對象可分為債務(wù)市場、股權(quán)市場、衍生工具市場等答案：ABCD解析：A項：金融市場的基本功能包括資金融通、資源配置、風(fēng)險分散和價格發(fā)現(xiàn)（提供價格信息）。這些功能共同構(gòu)成了金融市場在經(jīng)濟(jì)體系中的重要作用。因此，A項正確。B項：金融市場的參與者廣泛，包括政府（發(fā)行國債等）、企業(yè)（融資需求）、金融機構(gòu)（如銀行、證券公司、保險公司等）以及居民（投資、儲蓄）。這些參與者通過金融市場進(jìn)行資金的借貸、投資等活動。因此，B項正確。C項：金融市場按照交易期限的長短可以分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場主要交易短期金融工具，如國庫券、商業(yè)票據(jù)等；而資本市場則主要交易長期金融工具，如股票、長期債券等。因此，C項正確。D項：金融市場按照交易對象的不同可以分為債務(wù)市場（交易債券等債務(wù)性工具）、股權(quán)市場（交易股票等權(quán)益性工具）以及衍生工具市場（交易期貨、期權(quán)等衍生金融工具）。這種分類方式有助于我們更好地理解金融市場的結(jié)構(gòu)和運作。因此，D項正確。8、在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中，關(guān)于信用評級的說法，以下正確的是（）。A.信用評級是對借款人的還款能力和還款意愿的綜合評價B.信用評級越高，代表借款人違約風(fēng)險越低C.信用評級通?；跉v史數(shù)據(jù)、行業(yè)趨勢和財務(wù)分析等因素進(jìn)行D.商業(yè)銀行會根據(jù)信用評級結(jié)果來決定是否放貸以及貸款利率答案：ABCD解析：A項：信用評級的核心目的就是評估借款人的還款能力和還款意愿。這是銀行在決定是否放貸以及貸款條件時的重要參考依據(jù)。因此，A項正確。B項：信用評級的高低直接反映了借款人的信用狀況。一般來說，評級越高，意味著借款人的還款能力越強，違約風(fēng)險越低；反之，則違約風(fēng)險越高。因此，B項正確。C項：信用評級的過程通常包括收集和分析借款人的歷史數(shù)據(jù)（如過去的還款記錄）、行業(yè)趨勢（如行業(yè)發(fā)展前景）、財務(wù)分析（如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等）等因素。這些因素共同構(gòu)成了信用評級的基礎(chǔ)。因此，C項正確。D項：商業(yè)銀行在決定是否放貸以及貸款利率時，會綜合考慮多種因素，其中信用評級是一個非常重要的參考指標(biāo)。一般來說，信用評級較高的借款人更容易獲得貸款，并且可能獲得較低的貸款利率；而信用評級較低的借款人則可能面臨貸款困難或較高的貸款利率。因此，D項正確。9、以下關(guān)于金融市場功能的說法中，正確的有（）A.金融市場具有融通貨幣資金的功能B.金融市場具有優(yōu)化資源配置的功能C.金融市場具有風(fēng)險分散與風(fēng)險管理的功能D.金融市場具有經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的功能E.金融市場具有提供價格信息的功能答案：ABCDE解析：金融市場功能主要包括以下幾個方面：A.融通貨幣資金功能：通過金融市場，資金的供給者和需求者可以實現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移和融通，從而滿足各自的資金需求。B.優(yōu)化資源配置功能：金融市場通過價格機制、利率機制等，引導(dǎo)資金向效益高的部門或企業(yè)流動，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。C.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能：金融市場提供了多種金融工具，投資者可以通過投資組合等方式分散風(fēng)險，同時金融市場也提供了風(fēng)險管理的工具和手段。D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能：金融市場與貨幣政策緊密相連，中央銀行通過金融市場實施貨幣政策，對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控。E.提供價格信息功能：金融市場的交易活動形成了各種金融產(chǎn)品的價格，這些價格信息為投資者、企業(yè)和政府提供了重要的經(jīng)濟(jì)決策依據(jù)。10、下列關(guān)于貨幣市場的描述中，正確的有（）A.貨幣市場是交易期限在一年以內(nèi)的短期金融交易市場B.貨幣市場的主要功能是滿足短期資金需求C.貨幣市場包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市