項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用限額管理辦法

XXX有限公司資料來源于網(wǎng)絡(luò)整理，更多高質(zhì)量文檔請(qǐng)聯(lián)系。項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用限額管理辦法第一條編制目的為規(guī)范集團(tuán)各項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算及使用流程，給予項(xiàng)目公司對(duì)營(yíng)銷費(fèi)用的有效自主使用權(quán)，合理控制營(yíng)銷費(fèi)用，提高產(chǎn)出效益，特制定本管理辦法。第二條適用范圍一、集團(tuán)全資或控股的房地產(chǎn)二級(jí)開發(fā)項(xiàng)目公司或包含有房地產(chǎn)二級(jí)開發(fā)的項(xiàng)目公司；二、適用于項(xiàng)目公司自有營(yíng)銷體系團(tuán)隊(duì)的項(xiàng)目；使用營(yíng)銷全外包方式的項(xiàng)目，其營(yíng)銷費(fèi)用管理由相關(guān)協(xié)議進(jìn)行規(guī)范。第三條營(yíng)銷費(fèi)用限額原則一、項(xiàng)目按相應(yīng)推廣范圍目標(biāo)銷售產(chǎn)值的固定比例進(jìn)行提取營(yíng)銷費(fèi)用；二、項(xiàng)目公司在《項(xiàng)目策劃報(bào)告》審批通過后申報(bào)營(yíng)銷費(fèi)用比例指標(biāo)（或總額），并根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度和營(yíng)銷推廣計(jì)劃，按年度申報(bào)營(yíng)銷費(fèi)用年度預(yù)算使用計(jì)劃；三、營(yíng)銷費(fèi)用的支出嚴(yán)格控制在總體指標(biāo)和年度預(yù)算指標(biāo)之內(nèi)限額使用。第四條營(yíng)銷費(fèi)用的范圍一、營(yíng)銷體系人員費(fèi)用（一）營(yíng)銷體系員工（不含項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷副總經(jīng)理）薪酬福利費(fèi)用：包括營(yíng)銷策劃、銷售人員的工資、提成、獎(jiǎng)金、公積金、社會(huì)保險(xiǎn)、服裝費(fèi)用及其它福利費(fèi)用、差旅費(fèi)用等；（二）項(xiàng)目公司自行組織的營(yíng)銷體系員工的招聘費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)用、團(tuán)建費(fèi)用等；二、咨詢服務(wù)費(fèi)：包括市場(chǎng)調(diào)研服務(wù)費(fèi)、項(xiàng)目前期策劃服務(wù)費(fèi)、廣告全案服務(wù)費(fèi)、公關(guān)活動(dòng)服務(wù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用；三、廣告宣傳費(fèi)：包括戶外、電視、網(wǎng)絡(luò)、短信、報(bào)紙、雜志等公眾媒體發(fā)布廣告的相關(guān)所有費(fèi)用；四、銷售道具制作費(fèi)：包括樓書、戶型圖、宣傳海報(bào)、DM單、VI應(yīng)用物品、沙盤模型、效果圖、宣傳片、項(xiàng)目網(wǎng)站、賣場(chǎng)宣傳、推廣包裝品等相關(guān)所有費(fèi)用；五、促銷活動(dòng)費(fèi)：包括產(chǎn)品發(fā)布、客戶答謝、禮品制作、客戶活動(dòng)、渠道拓展、展覽展示、場(chǎng)地包裝、新聞發(fā)布會(huì)議、專家服務(wù)等相關(guān)費(fèi)用；六、銷售展示區(qū)相關(guān)費(fèi)用（一）售樓部（或銷售分場(chǎng)）、樣板房等日常運(yùn)營(yíng)維護(hù)費(fèi)用：示范區(qū)園林綠化維護(hù)費(fèi)、擺件租賃費(fèi)、保潔費(fèi)、水電費(fèi)、物管費(fèi)、維護(hù)修理費(fèi)等費(fèi)用；（二）樣板房軟裝費(fèi)用：包括家具、擺件、窗簾、燈飾等裝飾費(fèi)用在限額范圍；硬裝（含不可移動(dòng)的衛(wèi)浴潔具）不在限額范圍之內(nèi)；（三）售樓部（或銷售分場(chǎng)）軟、硬裝均不在限額范圍之內(nèi)；（四）不含售樓部（或銷售分場(chǎng)）場(chǎng)地租賃或建設(shè)等費(fèi)用；七、其它相關(guān)費(fèi)用：為客戶提供的交通費(fèi)用（如看房班車費(fèi)用等）、政府公關(guān)、媒體維護(hù)等其它相關(guān)費(fèi)用；八、不含測(cè)繪及相關(guān)銷售手續(xù)辦理費(fèi)用。第五條營(yíng)銷費(fèi)用限額標(biāo)準(zhǔn)一、項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額：按項(xiàng)目預(yù)期銷售總額的1.8-2.5%進(jìn)行費(fèi)用限額，具體比例由集團(tuán)董事會(huì)在項(xiàng)目前期策劃時(shí)根據(jù)具體情況予以核定；二、項(xiàng)目年度營(yíng)銷費(fèi)用總額：每年度末根據(jù)當(dāng)年實(shí)際情況、次年銷售目標(biāo)，由項(xiàng)目公司營(yíng)銷策劃部、銷售管理部共同擬定次年度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算及支出計(jì)劃，報(bào)各領(lǐng)導(dǎo)審核、集團(tuán)董事會(huì)審批通過后執(zhí)行；累計(jì)年度營(yíng)銷費(fèi)用總額不能超過項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額；三、年度營(yíng)銷費(fèi)用總額比例標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)預(yù)測(cè)銷售目標(biāo)（合約銷售額A）營(yíng)銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1≤5億≤2.5%25億＜A≤10億≤2.3%310億＜A≤20億≤2.0%420億＜A≤1.8%第六條營(yíng)銷費(fèi)用控制辦法階段控制辦法控制金額預(yù)售前啟動(dòng)營(yíng)銷按營(yíng)銷策劃計(jì)劃支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制不得超過項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額的30%；不得超過年度營(yíng)銷費(fèi)用總額的50%；開售階段按銷售簽約進(jìn)度控制不得超過月度銷售簽約額度所對(duì)應(yīng)的營(yíng)銷費(fèi)用總額年度總控按全年實(shí)際簽約控制不得超過全年銷售簽約額度所對(duì)應(yīng)的營(yíng)銷費(fèi)用總額第七條限額費(fèi)用的審批一、限額費(fèi)用的審批流程（一）項(xiàng)目策劃結(jié)束后項(xiàng)目公司營(yíng)銷部門必須在《項(xiàng)目全盤營(yíng)銷策劃方案》中編制項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額申報(bào)使用計(jì)劃；項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目公司總經(jīng)理審核通過后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部、集團(tuán)成本合約部提出建議或意見，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁、集團(tuán)總裁審核，集團(tuán)董事會(huì)審批通過后執(zhí)行；（二）根據(jù)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理部門提供的通過審批的項(xiàng)目公司次年度營(yíng)銷目標(biāo)，參考當(dāng)年度營(yíng)銷費(fèi)用情況，項(xiàng)目公司營(yíng)銷部門于每年12月25日前負(fù)責(zé)編制次年度《項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用支出預(yù)算方案》報(bào)各分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目公司總經(jīng)理審核；由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部、集團(tuán)成本合約部提出建議或意見，報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁、集團(tuán)總裁審核，集團(tuán)董事會(huì)審批通過后執(zhí)行；二、限額費(fèi)用的調(diào)整審批流程（一）限額費(fèi)用的調(diào)整條件1.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、營(yíng)銷目標(biāo)進(jìn)行了較大調(diào)整，影響年度銷售目標(biāo)，省會(huì)城市超過5000萬(wàn)元，地級(jí)市超過3000萬(wàn)元，其他城市超2000萬(wàn)元；2.項(xiàng)目公司營(yíng)銷模式進(jìn)行了較大調(diào)整；3.因政策調(diào)整、自然災(zāi)害等不可抗力因素導(dǎo)致房地產(chǎn)銷售市場(chǎng)發(fā)生了較大變化。（二）限額費(fèi)用的調(diào)整審批流程1.項(xiàng)目公司營(yíng)銷部門擬定調(diào)整方案，分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)提出營(yíng)銷費(fèi)用總額或年度營(yíng)銷費(fèi)用總額調(diào)整申請(qǐng)，并附費(fèi)用支出計(jì)劃；2.集團(tuán)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理部門、集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部進(jìn)行會(huì)商后由集團(tuán)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)部匯總意見或建議，上報(bào)至集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁處；3.集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁與各項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行充分溝通后進(jìn)行審核有關(guān)申請(qǐng)并提出意見或建議；4.集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁將申請(qǐng)?zhí)峤患瘓F(tuán)總裁進(jìn)行審核、集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行審批通過后執(zhí)行。第八條限額費(fèi)用的執(zhí)行控制一、根據(jù)審批通過后的項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額、項(xiàng)目年度營(yíng)銷費(fèi)用支出預(yù)算方案，項(xiàng)目公司營(yíng)銷策劃部門根據(jù)年度目標(biāo)計(jì)劃編制月度或季度營(yíng)銷費(fèi)用支出計(jì)劃；在每年12月31日前通過項(xiàng)目公司總經(jīng)理審批后報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、集團(tuán)成本合約部備案；二、項(xiàng)目公司營(yíng)銷策劃部門每月編制次月《營(yíng)銷費(fèi)用資金計(jì)劃》，每月資金計(jì)劃一般不得超過預(yù)算方案的10%；三、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)部門每月10日對(duì)項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用使用情況進(jìn)行相互核對(duì)，由集團(tuán)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)部編制《項(xiàng)目公司營(yíng)銷費(fèi)用使用情況》報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁、項(xiàng)目公司總經(jīng)理進(jìn)行審閱；對(duì)月度資金計(jì)劃或累計(jì)已使用營(yíng)銷費(fèi)用超當(dāng)期預(yù)算10%的情況需及時(shí)發(fā)出財(cái)務(wù)預(yù)警；四、營(yíng)銷費(fèi)用限額使用執(zhí)行情況納入項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營(yíng)銷總監(jiān)）考核指標(biāo)進(jìn)行考核。（一）每年底由集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部核算出當(dāng)年實(shí)際營(yíng)銷費(fèi)用總額與實(shí)際控制額度進(jìn)行考核；（二）若超額，將從項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營(yíng)銷總監(jiān)）應(yīng)得工資獎(jiǎng)金（或提成）中進(jìn)行抵扣超額部分，扣完為止；（三）在達(dá)到或超過預(yù)定銷售目標(biāo)的情況下，若有余額，余額部分的30%作為獎(jiǎng)金發(fā)放給項(xiàng)目公司總經(jīng)理、項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營(yíng)銷總監(jiān)），余額的20%由項(xiàng)目公司總經(jīng)理提出方案報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁審批后可作為營(yíng)銷體系員工獎(jiǎng)金福利進(jìn)行使用，余額的50%歸公司所有；（四）營(yíng)銷費(fèi)用每項(xiàng)支出必須符合集團(tuán)財(cái)務(wù)相關(guān)管理制度的規(guī)定；（五）營(yíng)銷費(fèi)用各項(xiàng)支出符合集團(tuán)公司關(guān)于招標(biāo)采購(gòu)方面管理規(guī)定，必須通過相關(guān)流程實(shí)施。第九條示范區(qū)、售樓部（銷售中心或銷售分場(chǎng)）裝飾裝修成本控制標(biāo)準(zhǔn)示范區(qū)、售樓部（銷售中心或銷售分場(chǎng)）裝飾裝修費(fèi)用（除樣板房軟裝）不在限額范圍之內(nèi)，但因其裝飾裝修會(huì)影響營(yíng)銷效果及項(xiàng)目成本，提出以下成本控制標(biāo)準(zhǔn)供參考；（一）樣板房1.數(shù)量控制標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目開發(fā)首期不超過5套，首期銷售完畢后，以后每期不超過4套；2.裝飾裝修標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)硬裝工程（含不可移動(dòng)衛(wèi)浴潔具）軟裝（含家具、擺件、裝飾、燈飾等）設(shè)計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）樓盤銷售價(jià)（元/㎡）硬裝標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）樣板房面積（㎡）每套總價(jià)（萬(wàn)元）1≤6000≤1500≤100≤15≤xxx26000＜A≤10000≤2500100＜A≤200≤25310000＜A或別墅≤3000200＜A或別墅≤35備注不在限額范圍在限額范圍不在限額范圍（二）售樓部（銷售分場(chǎng)、銷售中心）裝飾裝修標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)硬裝工程（含不可移動(dòng)衛(wèi)浴潔具）軟裝（含家具、擺件、裝飾、燈飾等）設(shè)計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1≤2000（元/㎡）≤500（元/㎡）≤300（元/㎡）備注不在限額范圍（三）示范區(qū)景觀園林標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)面積（㎡）工程成本控制標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）設(shè)計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）1≤5000≤550≤xx＞5000≤500備注不在限額范圍第十條附則一、本制度由集團(tuán)成本合約部解釋并修訂。二、附件（供參考）1、《項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額申報(bào)表》2、《年度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表》附件1：《項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額申報(bào)表》項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額申報(bào)表序號(hào)規(guī)劃指標(biāo)合計(jì)開發(fā)計(jì)劃（預(yù)計(jì)分期開發(fā)完畢）一期二期三期……1占地面積（㎡）2總建筑面積（㎡）3可售建筑面積（㎡）4預(yù)計(jì)均價(jià)（元）5預(yù)計(jì)銷售總額（萬(wàn)元）6營(yíng)銷費(fèi)用指標(biāo)（%）7營(yíng)銷費(fèi)用總額（萬(wàn)元）申報(bào)人申報(bào)人部門申報(bào)日期項(xiàng)目公司營(yíng)銷總監(jiān)意見項(xiàng)目公司分管營(yíng)銷副總經(jīng)理意見項(xiàng)目公司總經(jīng)理意見集團(tuán)成本合約部意見集團(tuán)成本分管領(lǐng)導(dǎo)意見集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部意見集團(tuán)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見集團(tuán)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)部門意見集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁意見集團(tuán)總裁意見集團(tuán)董事會(huì)意見備注附件2：《年度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表》項(xiàng)目年度營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表申報(bào)人所在部門申報(bào)日期類別計(jì)劃額度比例標(biāo)準(zhǔn)授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)備注項(xiàng)目營(yíng)銷費(fèi)用總額（萬(wàn)元）預(yù)計(jì)項(xiàng)目銷售額萬(wàn)元，營(yíng)銷費(fèi)用總額萬(wàn)元，占比例%已發(fā)生營(yíng)銷費(fèi)用總額（萬(wàn)元）已實(shí)現(xiàn)銷售收入萬(wàn)元年度營(yíng)銷費(fèi)用總額（萬(wàn)元）預(yù)計(jì)年度銷售額萬(wàn)元營(yíng)銷體系人員薪酬福利及差旅費(fèi)（萬(wàn)元）1工資策劃編制人，銷售編制人2提成提成總比例為%3社會(huì)保險(xiǎn)公司繳納部分4公積金公司繳納部分5其它福利6差旅費(fèi)7其它費(fèi)用合計(jì)咨詢服務(wù)費(fèi)（萬(wàn)元）1市場(chǎng)調(diào)研服務(wù)費(fèi)2項(xiàng)目策劃服務(wù)費(fèi)3廣告全案服務(wù)費(fèi)4公關(guān)活動(dòng)服務(wù)費(fèi)5渠道拓展服務(wù)費(fèi)6其它費(fèi)用合計(jì)廣告宣傳費(fèi)用（萬(wàn)元）1戶外廣告牌2樓宇廣告3樓/墻體廣告4道旗廣告5燈箱廣告6站臺(tái)廣告7公交廣告8報(bào)紙廣告9雜志廣告10網(wǎng)絡(luò)廣告11電視廣告12短信廣告13電臺(tái)廣告14DM單15其它媒體廣告合計(jì)含制作、發(fā)布費(fèi)用銷售道具相關(guān)費(fèi)用（萬(wàn)元）1印刷品樓書/手提袋/名片/戶型圖/信封等2項(xiàng)目網(wǎng)站、新媒體3項(xiàng)目宣傳片制作包括3D多媒體、實(shí)拍等4沙盤模型費(fèi)用5效果圖制作費(fèi)6促銷禮品費(fèi)7吊旗/易拉寶/展架活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)展示8指示牌/路牌9其它費(fèi)用合計(jì)促銷活動(dòng)費(fèi)（萬(wàn)元）1主題活動(dòng)含組織、實(shí)施相關(guān)所有費(fèi)用2開盤慶典3房屋展銷含展位費(fèi)、布展費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)廣告宣傳費(fèi)4促銷活動(dòng)含組織實(shí)施費(fèi)用、促銷禮品費(fèi)用5專家顧問費(fèi)含服務(wù)費(fèi)及差旅費(fèi)、禮品費(fèi)用6看房交通費(fèi)7中介費(fèi)用含內(nèi)外部人員推介獎(jiǎng)勵(lì)8其它費(fèi)用合計(jì)示范區(qū)維護(hù)費(fèi)用（萬(wàn)元）1園林綠化維護(hù)2水電氣費(fèi)用3保安保