學校出差審批管理制度

學校出差審批管理制度為了切實規(guī)范和加強出差管理，嚴肅財經紀律，降低運行成本，加快節(jié)約型校園建設，同時保證出差人員工作和生活的需要，根據《xx市市級機關差旅費管理辦法》有關規(guī)定，結合我校實際，特制定本制度。一、公務出差事前審批1、職工出差前須根據有關會議、培訓等活動的通知，填寫“出差申請表”，由出差派遣部門負責人核定出差期限，出行方式，按審核批準權限審批后方可出差。確因事務緊急來不及填單的，事后應補填。

2、

出差派遣審批權限具體如下：

(1)

出差三天內：教職工出差由部門負責人派遣、分管領導審批；部門負責人出差由分管領導派遣、校長審批。

(2)

出差三天以上：一律由校長審批。(3)

市內出差原則上不住宿，確需住宿由校長審批。3、職工在出差業(yè)務辦理完后應按時返回，除因病或遇意外情況經請示原審批領導同意延時外，不得因私事或借故延長出差時間。

4、職工出差期間不得從事與出差業(yè)務無關的或法律法規(guī)禁止的違法行為，否則，一切后果由本人自負。二、公務出差費用報銷1、報銷出差費用時須附“出差申請表”

和會議、培訓等活動的通知，報銷按OA辦公流程執(zhí)行。

2、職工出差費用報銷按照《xx市市級機關差旅費管理辦法》執(zhí)行。

三、招生差旅費實行包干，政策另訂。四、職工因公出國按省、市相關規(guī)定和程序辦理。五、本制度由財務處負責解釋，自發(fā)布之日起施行，其他與本制度不一致的，按照本制度執(zhí)行。附：《xx市市級機關差旅費管理辦法》xx市市級機關差旅費管理辦法第一章

總

則第一條

為加強和規(guī)范市級機關國內差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，參照《xx省省級機關差旅費管理辦法》，結合我市實際，制定本辦法。第二條

本辦法適用于市級黨政機關、人大機關、政協(xié)機關、審判機關、檢察機關以及工會、共青團、婦聯等人民團體，各民主黨派、工商聯和參照公務員法管理的事業(yè)單位（以下簡稱市級單位）。第三條

差旅費是指市級單位工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。常駐地是指中心城區(qū)，包括寧靖鹽、徐淮鹽、沈海三條高速合圍部分以及xxxx環(huán)保產業(yè)園和xxxx高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)。第四條

各市級單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。第五條

市財政局以xx省財政廳公布的分地區(qū)、分級別、分項目差旅費標準為基礎，結合本市實際制定差旅費標準，并根據經濟社會發(fā)展、物價及消費水平變動情況適時調整。第二章

城市間交通費第六條

城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。第七條

出差人員按規(guī)定等級乘坐交通工具（不含出租車和旅游船）。乘坐交通工具的等級見下表：交通工具火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）級

別省級及相當職級人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務座，全列軟席列車一等軟座一等艙頭等艙憑據報銷廳局級及相當職級人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經濟艙憑據報銷其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座三等艙經濟艙憑據報銷第八條

到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位主要領導批準可乘坐飛機。第九條

乘坐飛機、火車、輪船、客車等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。第三章

住宿費第十條

住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。第十一條

工作人員出差執(zhí)行xx省財政廳公布的分地區(qū)住宿費限額標準（見附件）。第十二條

省級及相當職務人員住普通套間，廳局級及以下人員住單間或者標準間。第十三條

出差人員應當在職務級別對應的住宿費限額標準內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。第四章

伙食補助費第十四條

伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第十五條

伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算，按照xx省財政廳公布的分地區(qū)伙食補助費標準（見附件）包干使用。第十六條

出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，除第二十八條規(guī)定情況外，應當向接待單位交納伙食費并由其出具收取證明。第五章

市內交通費第十七條

市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用。第十八條

市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天80元包干使用。第十九條

出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，除第二十八條規(guī)定的情況外，應當向接待單位或其他單位交納相關費用，并收取相關憑據。由本單位派車的，不享受市內交通補助。第六章

報銷管理第二十條

出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁。第二十一條

出差人員應在差旅活動結束后一個月內辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車船票、住宿費發(fā)票等相關憑證,出差人員對其真實性負責。住宿費、機票支出等按規(guī)定用公務卡結算。第二十二條

各單位財務部門應當嚴格按規(guī)定審核差旅費各項開支，未按照規(guī)定開支的差旅費，超支部分由個人自理。城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用、民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據報銷。住宿費在批準的出差天數和規(guī)定的限額標準之內憑發(fā)票據實報銷?；锸逞a助費、市內交通費應以城市間交通費票據和住宿費發(fā)票為憑據按規(guī)定標準計算報銷。無城市間交通費票據的，憑住宿費發(fā)票計算報銷。當天來回的按一天計算報銷。第二十三條

出差人員實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，若住宿在自己（親友）家中的，由出差人員說明情況并經單位領導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，其他情形一般不報銷上述費用。第七章

監(jiān)督問責第二十四條

各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的管理，建立健全內控制度，規(guī)范審批手續(xù)，嚴格控制差旅費支出。相關領導、財務人員應對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合規(guī)，內容真實完整。對未經批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現問題及時處理，重大問題向市財政局報告。各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監(jiān)督。第二十五條

市財政局會同有關部門對市級機關差旅費管理和使用情況進行監(jiān)督檢查。主要內容包括：（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù)；（二）差旅費開支范圍和標準是否符合規(guī)定；（三）差旅費報銷是否符合規(guī)定；（四）是否存在向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁差旅費現象；（五）差旅費管理和使用的其他情況。第二十六條

出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。第二十七條

違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關單位和人員的責任：（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；（二）虛報冒領差旅費的；（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；（四）不按規(guī)定報銷差旅費的；（五）轉嫁差旅費的；（六）其他違反本辦法行為的。有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關部門責令改正，違規(guī)資金予以追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移交司法機關處理。第八章

附

則第二十八條

工作人員離開常駐地參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支，所在單位不予報銷；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規(guī)定報銷。第二十九條

按照組織安排，到常駐地以外地區(qū)單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊的人員，在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費回原單位按本辦法規(guī)定報銷；工作期間的出差差旅費執(zhí)行駐地規(guī)定，費用由駐地單位承擔。工作期間，按照每人每天15元標準回原單位報銷伙食補助費，原