工商管理《公司治理（校企）》課程教學(xué)大綱

《公司治理（校企）》課程教學(xué)大綱一、課程基本情況課程代碼：1071139001課程名稱（中/英文）：公司治理/Corporategovernance課程類別：專業(yè)必修課開課學(xué)期：第六學(xué)期學(xué)分：2總學(xué)時(shí)：32理論學(xué)時(shí)：32實(shí)驗(yàn)/實(shí)踐學(xué)時(shí)：0適用專業(yè)：工商管理適用對(duì)象：本科先修課程：經(jīng)濟(jì)學(xué)管理學(xué)開課學(xué)院：經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院二、課程簡(jiǎn)介《公司治理學(xué)》課程是工商管理本科生重要的專業(yè)必修課程之一，也是一門通過(guò)對(duì)公司治理的綜合性研究，探討公司治理實(shí)踐中具有共性的基本原理、運(yùn)作規(guī)范和方法的學(xué)科。該課程主要講授包括代理問(wèn)題、資本結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、公司控制全市場(chǎng)、信息披露、集團(tuán)公司治理、公司治理模式等專題，本課程以治理和管理相統(tǒng)一的系統(tǒng)論觀點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略管理及執(zhí)行董事在公司治理中的銜接作用及實(shí)現(xiàn)方式；既介紹成熟的理論和方法，也介紹一些前沿性問(wèn)題；既介紹代表性公司治理模式的特征、形成、運(yùn)作、優(yōu)缺點(diǎn)及演化趨勢(shì)，又專門分析我國(guó)公司治理的完善和規(guī)范及可能形成的模式；既從管理學(xué)和法學(xué)視角分析公司治理，也從經(jīng)濟(jì)學(xué)特別是企業(yè)理論角度分析公司治理。三、課程教學(xué)目標(biāo)1.課程對(duì)畢業(yè)要求的支撐【指標(biāo)點(diǎn)1.1】具有較高的政治覺(jué)悟和理論素養(yǎng)、堅(jiān)定地中國(guó)特色社會(huì)主義核心價(jià)值觀；【指標(biāo)點(diǎn)4.2】具備一定的利用工商管理專業(yè)基本理論、基本知識(shí)及相關(guān)定性與定量分析方法分析與解決工商管理實(shí)際問(wèn)題的能力?！局笜?biāo)點(diǎn)5.1】熟悉公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策；【指標(biāo)點(diǎn)10.1】具備較先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念。2.課程教學(xué)目標(biāo)通過(guò)該課程的學(xué)習(xí)，旨在培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度，運(yùn)用企業(yè)理論來(lái)分析我國(guó)企業(yè)制度建設(shè)的能力，學(xué)生應(yīng)掌握現(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點(diǎn)、基本概念；學(xué)習(xí)和掌握公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)容，特別是股東權(quán)益與股東會(huì)制度、董事會(huì)模式及運(yùn)行機(jī)制、獨(dú)立董事制度和監(jiān)事會(huì)制度；學(xué)習(xí)和掌握高層經(jīng)理人員的激勵(lì)約束機(jī)制；學(xué)習(xí)和掌握公司外部治理機(jī)制，特別是機(jī)構(gòu)投資者治理和公司控制權(quán)市場(chǎng)的知識(shí)內(nèi)容。同時(shí)，采用案例教學(xué)法，力圖將現(xiàn)實(shí)問(wèn)題和現(xiàn)象與相關(guān)理論相結(jié)合，突出公司治理的實(shí)踐性和應(yīng)用性。重點(diǎn)在于培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度，運(yùn)用企業(yè)理論來(lái)分析我國(guó)企業(yè)制度建設(shè)問(wèn)題的能力，要求學(xué)生掌握現(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作方式。（1）具有較高的政治覺(jué)悟和管理理論素養(yǎng)、堅(jiān)定的中國(guó)特色社會(huì)主義核心價(jià)值觀，廣泛了解各國(guó)公司治理實(shí)踐尤其是中國(guó)的公司治理模式有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。（2）掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識(shí)。（3）能夠運(yùn)用公司治理的基本理論知識(shí)和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實(shí)際管理問(wèn)題。（4）熟悉我國(guó)《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；（5）了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動(dòng)態(tài)。3.主要教學(xué)內(nèi)容與課程教學(xué)目標(biāo)之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系課程教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)方法目標(biāo)1：具有較高的政治覺(jué)悟和管理理論素養(yǎng)、堅(jiān)定的中國(guó)特色社會(huì)主義核心價(jià)值觀，廣泛了解各國(guó)公司治理實(shí)踐尤其是中國(guó)的公司治理模式有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。掌握公司治理的內(nèi)涵，掌握公司治理主體和客體、邊界和范圍、結(jié)構(gòu)和機(jī)制等一般知識(shí)；掌握內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式等公司治理學(xué)科體系。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)2：掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識(shí)。公司治理理論框架與基本、內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式的評(píng)價(jià)；1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)3：能夠運(yùn)用公司治理的基本理論知識(shí)和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實(shí)際管理問(wèn)題。代理問(wèn)題、剝奪問(wèn)題的形成及其解決機(jī)制、公司治理的實(shí)質(zhì)，掌握委托-代理理論、資產(chǎn)專用性理論、企業(yè)所有權(quán)理論等在公司治理中的應(yīng)用。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)4：熟悉我國(guó)《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；我國(guó)《公司法》對(duì)股東會(huì)的權(quán)利、股東權(quán)益，董事會(huì)和董事的權(quán)利董權(quán)利規(guī)定，以及獨(dú)立董事等方面的具體規(guī)定。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)5：了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動(dòng)態(tài)?，F(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點(diǎn)、基本概念，集團(tuán)治理、跨國(guó)公司治理、網(wǎng)絡(luò)治理等新興治理模式。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析四、教學(xué)內(nèi)容第一章企業(yè)制度的演進(jìn)與公司治理學(xué)的誕生1、掌握公司治理形成機(jī)理：所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離；2、掌握公司治理問(wèn)題的兩大類型：代理問(wèn)題與剝奪問(wèn)題；3、掌握公司治理研究的主題與內(nèi)涵：解決公司治理問(wèn)題的制度安排。公司治理問(wèn)題內(nèi)涵及其形成原因。代理問(wèn)題與剝奪問(wèn)題的內(nèi)涵。第二章公司治理的理論基礎(chǔ)掌握企業(yè)的契約本質(zhì)；區(qū)分企業(yè)與市場(chǎng)的區(qū)別。理解資產(chǎn)專用性與治理結(jié)構(gòu)的概念；掌握企業(yè)剩余索取權(quán)與剩余控制權(quán)的合理配置。公司治理的實(shí)質(zhì)：節(jié)省交易費(fèi)用的制度安排；專用性資產(chǎn)的求償權(quán)；企業(yè)所有權(quán)的合理配置。交易費(fèi)用與企業(yè)權(quán)威關(guān)系的理解；交易費(fèi)用理論及企業(yè)所有權(quán)理論的理解。第三章股東權(quán)利及其保護(hù)股東類型及其主要權(quán)力；股東大會(huì)的職能；股東大會(huì)的主要表決機(jī)制；股東的訴訟權(quán)與事后救濟(jì)。股東權(quán)益與債權(quán)人權(quán)益的比較。累積表決制。第四章董事會(huì)制度1、董事會(huì)的結(jié)構(gòu)與職能定位；2、董事會(huì)的組成與獨(dú)立董事；3、董事會(huì)的運(yùn)作。董事會(huì)結(jié)構(gòu)的國(guó)別差異。獨(dú)立董事機(jī)制的理解。第五章高層管理者的激勵(lì)機(jī)制1、掌握公司治理形成機(jī)理：所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離；2、掌握公司治理問(wèn)題的兩大類型：代理問(wèn)題與剝奪問(wèn)題；3、掌握公司治理研究的主題與內(nèi)涵：解決公司治理問(wèn)題的制度安排。經(jīng)理人股票期權(quán)激勵(lì)機(jī)制。經(jīng)理人股票期權(quán)的設(shè)計(jì)與實(shí)施。第六章資本結(jié)構(gòu)與公司融資決策1、MM定律；2、代理成本與資本結(jié)構(gòu)；3、控制權(quán)安排與經(jīng)理人最優(yōu)持股比例；4、非對(duì)稱信息與公司融資決策。股權(quán)代理成本與債權(quán)代理成本及其相互關(guān)系；經(jīng)理人最優(yōu)持股比例。代理成本與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系。第七章證券市場(chǎng)與控制權(quán)配置1、資本市場(chǎng)效率類型與證券市場(chǎng)的作用；2、公司并購(gòu)與剝離的理論與實(shí)踐；3、敵意接管與接管防御；4、賣空機(jī)制與公司治理。企業(yè)并購(gòu)與控制權(quán)轉(zhuǎn)移的關(guān)系；接管防御與控制權(quán)爭(zhēng)奪。資本市場(chǎng)效率性的理解；賣空機(jī)制對(duì)公司治理的作用。第八章機(jī)構(gòu)投資者與公司治理1、機(jī)構(gòu)投資者的類型；2、國(guó)際上著名機(jī)構(gòu)投資者介紹；3、機(jī)構(gòu)投資者的消極治理與積極治理機(jī)理；4、我國(guó)機(jī)構(gòu)投資者對(duì)公司治理的參與。機(jī)構(gòu)投資者的類型；機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的實(shí)踐。機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑。第九章私募股權(quán)基金與公司治理1、私募股權(quán)基金的特點(diǎn)及類型；2、私募股權(quán)基金的運(yùn)營(yíng)及其治理機(jī)制；3、我國(guó)私募股權(quán)基金運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀。私募股權(quán)基金的本質(zhì)特征；私募股權(quán)基金參與公司治理的機(jī)理。私募股權(quán)基金參與公司治理的途徑。第十章集團(tuán)治理1、金字塔控股結(jié)構(gòu)與企業(yè)集團(tuán)的形成；

2、剝奪手段：控制權(quán)與現(xiàn)金流權(quán)分離；3、剝奪行為：濫用關(guān)聯(lián)交易；4、中小股東的保護(hù)機(jī)制。剝奪問(wèn)題的形成及其體現(xiàn)；中小股東保護(hù)機(jī)制。剝奪問(wèn)題的形成機(jī)理。第十一章網(wǎng)絡(luò)治理1、網(wǎng)絡(luò)治理的概念及其實(shí)踐體現(xiàn)；

2、網(wǎng)絡(luò)治理的實(shí)質(zhì)：用信譽(yù)配置資源；3、網(wǎng)絡(luò)治理的宏觀、微觀機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)治理的實(shí)質(zhì)及機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)治理機(jī)制的實(shí)施。第十二章公司治理模式1、英美外部控制主導(dǎo)型公司治理模式；2、德日內(nèi)部控制主導(dǎo)型公司治理模式；3、韓國(guó)和東南亞家族治理模式；4、公司治理模式的趨同化。英美模式與德日模式的本質(zhì)特征；

家族治理機(jī)制及其進(jìn)化。不同治理模式本質(zhì)特征的區(qū)別；公司治理模式的趨同化。五、教學(xué)安排序號(hào)教學(xué)內(nèi)容學(xué)時(shí)對(duì)應(yīng)課程教學(xué)目標(biāo)對(duì)應(yīng)畢業(yè)要求指標(biāo)點(diǎn)1企業(yè)制度的演進(jìn)與公司治理學(xué)的誕生21、51.1、4.22公司治理的理論基礎(chǔ)41、2、51.1、4.23股東權(quán)利及其保護(hù)（校企）21、2、3、44.2、5.14董事會(huì)制度41、2、3、44.2、5.15經(jīng)理人的激勵(lì)性報(bào)酬機(jī)制（校企）21、2、34.2、6.16資本結(jié)構(gòu)與公司融資決策21、2、34.2、6.17證券市場(chǎng)與控制權(quán)配置（校企）41、2、34.2、5.18機(jī)構(gòu)投資者與公司治理21、2、34.2、5.19私募股權(quán)基金與公司治理（校企）21、2、34.2、5.110企業(yè)集團(tuán)治理與跨國(guó)公司治理31、2、51.1、4.2、10.111網(wǎng)絡(luò)治理：公司治理的延伸11、2、54.2、10.112公司治理的演進(jìn)及其模式41、2、54.2、10.1合計(jì)32六、課程考核方式學(xué)生成績(jī)?cè)u(píng)定樣表考核方式平時(shí)成績(jī)期中考試期末考試出勤作業(yè)課堂表現(xiàn)階段測(cè)驗(yàn)答辯項(xiàng)目小論文其他√√√√成績(jī)比例%52052050注：1.過(guò)程考核包括平時(shí)成績(jī)和期中考試，根據(jù)本課程要求在所采取的考核方式下方打“√”；2.期末考試為必修選，且占總成績(jī)的比例不低于40%；3.采用“其他”考核的要寫明具體形式。1.課程考核方式本課程成總成績(jī)包括形成性評(píng)價(jià)（平時(shí)成績(jī)）和結(jié)果性評(píng)價(jià)（期末成績(jī)），形成性評(píng)價(jià)（平時(shí)成績(jī)）占50%，結(jié)果性評(píng)價(jià)（期末考試成績(jī)）占50%。形成性評(píng)價(jià)主要包括課堂出勤（5%）、課堂表現(xiàn)（20%）、課下作業(yè)（20%）。期末考試采用現(xiàn)場(chǎng)測(cè)驗(yàn)方式進(jìn)行，滿分100分，折算50%計(jì)入總成績(jī)。2.課程教學(xué)目標(biāo)的考核方式序號(hào)課程教學(xué)目標(biāo)考核內(nèi)容考核方式1目標(biāo)1：具有較高的政治覺(jué)悟和管理理論素養(yǎng)、堅(jiān)定的中國(guó)特色社會(huì)主義核心價(jià)值觀，廣泛了解各國(guó)公司治理實(shí)踐尤其是中國(guó)的公司治理模式有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。掌握公司治理的內(nèi)涵，掌握公司治理主體和客體、邊界和范圍、結(jié)構(gòu)和機(jī)制等一般知識(shí)；掌握內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式等公司治理學(xué)科體系?，F(xiàn)場(chǎng)分享，名詞解釋、簡(jiǎn)答、論述的形式考查2目標(biāo)2：掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識(shí)。公司治理理論框架與基本、內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式的評(píng)價(jià)；現(xiàn)場(chǎng)分享，以選擇、名詞解釋、比較分析、論述、案例分析的形式考查3目標(biāo)3：能夠運(yùn)用公司治理的基本理論知識(shí)和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實(shí)際管理問(wèn)題。代理問(wèn)題、剝奪問(wèn)題的形成及其解決機(jī)制、公司治理的實(shí)質(zhì)，掌握委托-代理理論、資產(chǎn)專用性理論、企業(yè)所有權(quán)理論等在公司治理中的應(yīng)用。小組討論、現(xiàn)場(chǎng)分享、選擇、比較分析、簡(jiǎn)答、案例分析4目標(biāo)4：熟悉我國(guó)《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；我國(guó)《公司法》對(duì)股東會(huì)的權(quán)利、股東權(quán)益，董事會(huì)和董事的權(quán)利董權(quán)利規(guī)定，以及獨(dú)立董事等方面的具體規(guī)定。比較分析、簡(jiǎn)答、案例分析5目標(biāo)5：了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動(dòng)態(tài)?，F(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點(diǎn)、基本概念，集團(tuán)治理、跨國(guó)公司治理、網(wǎng)絡(luò)治理等新興治理模式?，F(xiàn)場(chǎng)分享、論述、案例分析3.成績(jī)?cè)u(píng)定標(biāo)準(zhǔn)（重點(diǎn)為平時(shí)成績(jī)的評(píng)定辦法）考核環(huán)節(jié)考核結(jié)果及標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估項(xiàng)目及權(quán)重優(yōu)秀（90~100分）良好（80~90分）中等（70~80分）及格（60~70分）不及格（<60分）預(yù)習(xí)和課堂討論（20分）預(yù)習(xí)非常充分，積極參加課堂討論，并有自己獨(dú)到的見(jiàn)解預(yù)習(xí)較為充分，積極參加課堂討論預(yù)習(xí)基本充分，能夠主動(dòng)參加課堂討論預(yù)習(xí)基本充分，能夠參加課堂討論無(wú)預(yù)習(xí)，不能有效參加課堂討論課堂測(cè)試（10分）學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測(cè)試，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測(cè)試，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測(cè)試，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測(cè)試，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測(cè)試，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案課后總結(jié)（20分）總結(jié)全面系統(tǒng)，能夠結(jié)合自己所學(xué)知識(shí)并做到理論聯(lián)系實(shí)際總結(jié)較為全面，能夠主動(dòng)積極思考相關(guān)問(wèn)題，有理論聯(lián)系實(shí)際的意識(shí)總結(jié)基本全面，對(duì)部分問(wèn)題的思考較為合理，有理論聯(lián)系實(shí)際的意識(shí)總結(jié)大致全面，思考深度和主動(dòng)意識(shí)需要加強(qiáng)，符合基本要求總結(jié)不全面，思考不夠深入系統(tǒng)，存在抄襲現(xiàn)象課下作業(yè)（50分）作業(yè)能夠獨(dú)立完成，完成質(zhì)量?jī)?yōu)秀，能夠靈活運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和理論解決問(wèn)題，并獲得正確結(jié)論作業(yè)能夠獨(dú)立完成，完成質(zhì)量較高，能夠運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和理論解決問(wèn)題，并獲得正確結(jié)論作業(yè)能夠獨(dú)立完成，完成質(zhì)量基本符合要求，能夠運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和理論解決問(wèn)題，并獲得有效結(jié)論作業(yè)基本能夠獨(dú)立完成，部分題目解答存在抄襲現(xiàn)象，運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和理論解決問(wèn)題的能力基本符合要求作業(yè)不能獨(dú)立完成，存在抄作業(yè)現(xiàn)象七、教材、參考書目、重要文獻(xiàn)以及課程網(wǎng)絡(luò)資源建議教材：李維安.公司治理學(xué)（第三版）.高等教育出版社，2016.3劉彥文，張曉紅.公司治理(第二版).清華大學(xué)出版社，2014主要參考書：1.馬克·格爾根著（王世權(quán)等譯）.公司治理.機(jī)械工業(yè)出版社，2014.12.寧向東著.公司治理理論.中國(guó)發(fā)展出版社，2006.33．張維迎著.產(chǎn)權(quán)、激勵(lì)與公司治理.經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005.6重要文獻(xiàn)：（1）中國(guó)上市公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)證研究[J].白重恩,劉俏,陸洲,宋敏,張俊喜.

經(jīng)濟(jì)研究.

2005(02)（2）法律制度的信譽(yù)基礎(chǔ)[J].張維迎.

經(jīng)濟(jì)研究.

2002(01)（3）中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].林毅夫,李永軍.

經(jīng)濟(jì)研究.

2001(01)公有制經(jīng)濟(jì)中的委托人—代理人