存貨與原材料管理制度

存貨與原材料子管理制度1.背景與目的存貨與原材料子是企業(yè)正常運(yùn)作所必需的緊要資源，對(duì)于企業(yè)的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)情形有側(cè)緊要影響。為了確保企業(yè)存貨與原材料子的合理管理與使用，維護(hù)企業(yè)的利益，特訂立本制度。本制度的目的是規(guī)范存貨與原材料子的采購、入庫、出庫、庫存管理以及資產(chǎn)審計(jì)等相關(guān)流程，保證存貨與原材料子的安全、準(zhǔn)確及時(shí)、高效使用，最大程度地降低損耗和揮霍，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和運(yùn)作效率。2.定義2.1存貨：指企業(yè)用于生產(chǎn)或銷售的產(chǎn)產(chǎn)品、半產(chǎn)品、包裝料子和輔佑襄助料子等。2.2原材料子：指企業(yè)用于生產(chǎn)的直接料子或間接料子，包含但不限于重要原材料、次要原材料和輔佑襄助原材料等。2.3入庫：指將采購的存貨與原材料子從外部環(huán)境轉(zhuǎn)移至企業(yè)庫存中。2.4出庫：指將存貨與原材料子從企業(yè)庫存中轉(zhuǎn)移至生產(chǎn)線或其他部門進(jìn)行使用。2.5庫存管理：指對(duì)存貨與原材料子進(jìn)行分類、編號(hào)、計(jì)量、核對(duì)、記錄和統(tǒng)計(jì)的管理工作。2.6資產(chǎn)審計(jì)：指對(duì)存貨與原材料子進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)和審核，以確保庫存的準(zhǔn)確性和完整性。3.采購管理3.1采購計(jì)劃：各部門依據(jù)業(yè)務(wù)需求和生產(chǎn)計(jì)劃，訂立存貨與原材料子的采購計(jì)劃，并及時(shí)向采購部門供應(yīng)相關(guān)信息。3.2供應(yīng)商選擇：采購部門依據(jù)企業(yè)采購政策和相關(guān)法規(guī)，選擇合格的供應(yīng)商，并簽訂正式的采購合同。3.3采購訂單：采購部門依照采購計(jì)劃和合同要求，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，并確保訂單的及時(shí)執(zhí)行和交付。3.4采購驗(yàn)收：采購部門依照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購的存貨與原材料子進(jìn)行驗(yàn)收，確保其質(zhì)量和數(shù)量符合合同要求。3.5采購付款：財(cái)務(wù)部門依據(jù)驗(yàn)收合格的存貨與原材料子，依照合同商定的付款方式和期限，及時(shí)完成采購付款。4.入庫管理4.1入庫登記：庫存管理部門對(duì)采購驗(yàn)收合格的存貨與原材料子，進(jìn)行入庫登記，包含編號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格等信息。4.2安全倉儲(chǔ)：庫存管理部門負(fù)責(zé)確保管貨與原材料子的安全倉儲(chǔ)，做好防火、防潮、防盜等工作，避開損失和揮霍。4.3入庫檢驗(yàn)：庫存管理部門對(duì)入庫的存貨與原材料子進(jìn)行檢驗(yàn)，以保證其質(zhì)量和數(shù)量的準(zhǔn)確性。4.4入庫通知：庫存管理部門依照內(nèi)部流程，在存貨與原材料子入庫后，及時(shí)通知有關(guān)部門，確保相關(guān)部門及時(shí)了解庫存情況。5.出庫管理5.1出庫申請(qǐng)：各部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，提出存貨與原材料子的出庫申請(qǐng)，包含數(shù)量、用途、日期等信息。5.2出庫審批：倉庫管理部門依據(jù)申請(qǐng)部門的需求和庫存情況，進(jìn)行出庫審批，并及時(shí)通知申請(qǐng)部門。5.3出庫操作：倉庫管理部門依照出庫審批的要求，進(jìn)行出庫操作，確保管貨與原材料子的及時(shí)供應(yīng)和配送。5.4出庫記錄：倉庫管理部門對(duì)每次出庫進(jìn)行認(rèn)真記錄，包含存貨與原材料子的編號(hào)、數(shù)量、用途、領(lǐng)用部門等信息。5.5出庫盤點(diǎn)：定期或不定期進(jìn)行出庫盤點(diǎn)，確保管貨與原材料子的準(zhǔn)確性和完整性。6.庫存管理6.1存貨分類：庫存管理部門依照存貨的性質(zhì)、用途等進(jìn)行分類，并予以相應(yīng)的編號(hào)和標(biāo)識(shí)。6.2存貨計(jì)量：庫存管理部門對(duì)存貨與原材料子的數(shù)量進(jìn)行計(jì)量，確保庫存的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。6.3存貨核對(duì)：庫存管理部門定期對(duì)庫存進(jìn)行核對(duì)，比對(duì)實(shí)際庫存和系統(tǒng)庫存的差別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行處理。6.4存貨記錄：庫存管理部門對(duì)存貨與原材料子的收發(fā)、調(diào)撥、報(bào)廢等情況進(jìn)行記錄，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。6.5存貨報(bào)告：庫存管理部門定期向相關(guān)部門供應(yīng)存貨與原材料子的報(bào)告，包含庫存情況、更改情況、損耗情況等。7.資產(chǎn)審計(jì)7.1盤點(diǎn)計(jì)劃：庫存管理部門訂立存貨與原材料子的盤點(diǎn)計(jì)劃，并事先通知相關(guān)部門和人員。7.2盤點(diǎn)操作：庫存管理部門組織人員進(jìn)行存貨與原材料子的盤點(diǎn)操作，確保盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性和完整性。7.3盤點(diǎn)審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核，比對(duì)實(shí)際盤點(diǎn)和系統(tǒng)記錄的差別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行處理。7.4盤點(diǎn)報(bào)告：庫存管理部門向有關(guān)部門和財(cái)務(wù)部門提交盤點(diǎn)報(bào)告，包含盤點(diǎn)結(jié)果、差別分析、問題處理等。8.違規(guī)處理對(duì)于違反存貨與原材料子管理制度的員工，將依照公司相關(guān)制度進(jìn)行處理，包含但不限于口頭警告、書面警告、扣減獎(jiǎng)金、停職調(diào)查、辭退等。9.不得隨便修改存貨與原材料子管理制度由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并發(fā)布，未經(jīng)批準(zhǔn)的任何個(gè)人或部門不得擅自修改，否則將承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。10.附則本制度自發(fā)布之日起正式生效。對(duì)于之前存在的存貨與原材料子管理制度不全都的情況，以本制度為準(zhǔn)。本