當前我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務存在的問題和對策分析

當前我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務存在的問題和對策分析商業(yè)票據(jù)作為一種便利的結(jié)算和融資工具，在國外發(fā)達國家的信用制度乃至經(jīng)濟金融發(fā)展過程中起到很大的支撐作用。我國票據(jù)市場在經(jīng)過1998年至2000年的快速發(fā)展和2001年的規(guī)范整頓之后，逐漸進入良性、健康的發(fā)展軌道，有力地促進了國民經(jīng)濟的進一步發(fā)展。2002年票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務較上年有大幅增長，特別是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務量增長迅猛。截至2002年11月末，貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額高達5400億元，比年初的3000億元增長了80％。同時，票據(jù)業(yè)務覆蓋面進一步擴大，規(guī)范化管理進一步加強，再貼現(xiàn)業(yè)務已成為央行調(diào)控宏觀經(jīng)濟不可缺少的重要手段。但是票據(jù)業(yè)務快速發(fā)展的同時，也面臨著一些主要問題。一、當前存在的主要問題：（一）票據(jù)的信用基礎薄弱。票據(jù)的基礎是信用。信用環(huán)境的好壞，直接關系到票據(jù)業(yè)務的發(fā)展?？梢哉f，中國信用制度不健全和信用狀況不佳是票據(jù)市場發(fā)展的最大障礙。而由于部分企業(yè)、個人和金融機構(gòu)信用差，影響了部分票據(jù)的使用和流通，從而使市場對所有票據(jù)的信用產(chǎn)生懷疑，即使是信用好的企業(yè)簽發(fā)的票據(jù)也難以被接受?！傲淤|(zhì)信用驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)信用”動搖了市場的信用基礎。更有甚者，一些企業(yè)利用金融機構(gòu)間信息不對稱，套、騙銀行信用，迫使銀行在承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務活動中采取保守原則，極大地阻礙了票據(jù)業(yè)務的發(fā)展。（二）交易品種單一，交易主體少，信用風險集中在銀行。從商業(yè)票據(jù)交易品種上看,目前主要是銀行承兌匯票,商業(yè)承兌匯票在票據(jù)市場交易中所占的比重較小,在票據(jù)市場中不容易被接受,企業(yè)仍主要是利用銀行信用進行融資。這種單一的銀行承兌匯票格局,不僅加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風險,也不利于引導企業(yè)擴大票據(jù)融資,不利于票據(jù)市場的進一步拓展。從商業(yè)票據(jù)交易主體上看,我國商業(yè)票據(jù)市場的參與者主要是一些大中型企業(yè)和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,而眾多的中小企業(yè)、中小商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)參與該市場的程度十分有限，所占的市場份額很小。由于票據(jù)業(yè)務的發(fā)展完全依賴于銀行信用，使商業(yè)銀行成為票據(jù)風險的最終承擔者，既不利于金融體系分散和降低風險，也不利于推動商業(yè)信用的票據(jù)化和擴大票據(jù)融資。（三）我國票據(jù)業(yè)務經(jīng)營模式相對落后，缺乏市場中介機構(gòu)。票據(jù)業(yè)務具有專業(yè)性強、涉及面廣、風險集中、資金周轉(zhuǎn)快等特點。因此，票據(jù)業(yè)務特別適合進行專業(yè)化經(jīng)營。票據(jù)業(yè)務已較其他業(yè)務明顯表現(xiàn)出了集中化的特點和趨勢，但整體來看仍屬于分散基礎上的集中，即在涉及票源的承兌和貼現(xiàn)業(yè)務上，目前還是分散在商業(yè)銀行的各級經(jīng)營網(wǎng)點；從國外票據(jù)市場發(fā)展多年的經(jīng)驗看，中介機構(gòu)的存在便于市場交易和管理，更重要的是有利于活躍市場、提高效率、原則。因此，商業(yè)銀行要進一步提高對票據(jù)業(yè)務重要性的認識，在防范票據(jù)風險的前提下，進一步轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，增強市場意識，使票據(jù)業(yè)務成為一個長期、穩(wěn)定的利潤增長點，廣泛普及和宣傳票據(jù)知識，使企業(yè)和銀行認識到商業(yè)匯票不僅是結(jié)算工具，更是現(xiàn)代經(jīng)濟活動中不可缺少的支付工具、使用工具和匯兌工具，企業(yè)要充分發(fā)揮通過票據(jù)的簽發(fā)、背書和轉(zhuǎn)讓來銜接企業(yè)的產(chǎn)銷關系，降低企業(yè)資金占用水平，銀行有關部門則要切實改變對企業(yè)資金供應方式的認識，提高票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務在業(yè)務經(jīng)營中的比重。（二）、金融機構(gòu)聯(lián)手培植商業(yè)信用，強化信用約束，為票據(jù)業(yè)務發(fā)展提供一個良好的環(huán)境。要改變目前商業(yè)承兌匯票使用少的狀況，必須在企業(yè)中樹立起信用觀念。以人行牽頭，金融機構(gòu)和信譽良好的企業(yè)參加，建立金融機構(gòu)之間的定期通報制度，并將其納入企業(yè)信貸登記系統(tǒng)，定期公布相關企業(yè)的信用評級制度，加大信用環(huán)境治理的力度和公開性，確保信用信息的公開、公正和透明。通過人行和各金融機構(gòu)成立信用評定小組，采取薦、評價、公示和考核制度，并授予“金融機構(gòu)重點支持簽發(fā)商業(yè)承兌匯票資格企業(yè)”并定期考核、記錄資信，以此激勵企業(yè)信譽感的增強。在培植信譽過程中，一定要注重依托現(xiàn)代化手段消除“信息不對稱”現(xiàn)象，使惡意逃廢銀行債務，有不良票據(jù)行為的企業(yè)，受到金融機構(gòu)合力制裁。一旦信用有不良的紀錄，便要給其生活及經(jīng)營活動帶來極大困難，沒有信用他們寸步難行。同時對隨意延壓、無理拒付行為的承兌銀行，要進行公開曝光，并依法給予處罰，直至暫停或取消其承兌資格。（三）大膽創(chuàng)新，積極開發(fā)商業(yè)票據(jù)業(yè)務新品種。自2002年來，我國票據(jù)業(yè)務創(chuàng)新初見端倪，先后出現(xiàn)了民生銀行的票據(jù)貼現(xiàn)買方付息，招商銀行的企業(yè)貼現(xiàn)回購、商業(yè)匯票保證、貸款協(xié)議回購等。另外，還有些商業(yè)銀行正積極試辦大額票據(jù)抵押分拆和融資租賃協(xié)議回購等各種金融資產(chǎn)票據(jù)化業(yè)務?？赡茴A見一旦我國商業(yè)本票立法，票據(jù)創(chuàng)新必將成為金融業(yè)務中最活躍的金融工具。這也符合了票據(jù)業(yè)務歷來是西方經(jīng)濟發(fā)達國家最具創(chuàng)新功能的金融工具一說。走創(chuàng)新之路提高競爭力，已成為各家商業(yè)銀行開拓票據(jù)市場業(yè)務的“殺手锏”。（四）、金融機構(gòu)要健全和完善內(nèi)部控制機制。要根據(jù)各種票據(jù)業(yè)務的特點制定嚴密、科學的管理辦法和操作規(guī)程，建立嚴格、明確的崗位責任制，使每一道環(huán)節(jié)的業(yè)務操作都有章可循，有據(jù)可查；要嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，切實杜絕操作風險，同時要加強對制度執(zhí)行情況的稽核檢查，一旦發(fā)現(xiàn)問題要及時糾正；要加大業(yè)務培訓力度，全面提高票據(jù)人員的業(yè)務素質(zhì)，減少風險隱患；要將票據(jù)業(yè)務納入資產(chǎn)負債管理和統(tǒng)一授信管理，立足自身實力安排承兌業(yè)務總量規(guī)模，盡可能降低來自于承兌人的信用風險。（五）、放開貼現(xiàn)利率，實現(xiàn)票據(jù)利率市場化，讓商業(yè)銀行真正地把商業(yè)票據(jù)業(yè)務作為調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和改善服務質(zhì)量的手段。中央銀行應當宣傳再貼現(xiàn)的貨幣政策，并適當下放再貼現(xiàn)的權利，通過對再貼現(xiàn)票據(jù)的選擇，體現(xiàn)中央銀行的貨幣政策和國家的產(chǎn)業(yè)政策，以貨幣政策的傳導刺激引導票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的開展。同時，要充分發(fā)揮利率調(diào)節(jié)市場的杠桿作用。中央銀行要賦予再貼現(xiàn)率更完整和更有效的內(nèi)容，從而實現(xiàn)對社會資金供求的調(diào)節(jié)。首先，放寬再貼現(xiàn)率的浮動范圍，確定合理的再貼現(xiàn)率下浮空間，這既可增強再貼現(xiàn)的吸引力，又可提高商業(yè)銀行收益，調(diào)動其辦理票據(jù)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的積極性。其次，推行差別利率，對不同行業(yè)的票據(jù)和不同信用度企業(yè)執(zhí)行不同檔次利率，利用再貼現(xiàn)引導社會資金流向和促進企業(yè)改進良好的商業(yè)信用形象。商業(yè)銀行要主動加大票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的力度，以改變計劃經(jīng)濟體制下形成的單一信用放款制度，改變對企業(yè)資金的供應方式。（六）、加強風險彌補意識和風險轉(zhuǎn)移組織的建設，成立風險共擔組織1．成立票據(jù)風險基金。信用較好的企業(yè)經(jīng)有關管理部門的資格認定，交納一定比例或數(shù)額的資金組成票據(jù)風險基金。票據(jù)風險基金用于基金參與者發(fā)行票據(jù)的違約支付，即一旦參加基金的企業(yè)不能履行票據(jù)義務，即由基金對票據(jù)權利人進行補償?；鹂梢孕磐蟹绞轿衅渌麢C構(gòu)管理，也可以由企業(yè)自己參加、自己管理。票據(jù)風險基金的作用主要體現(xiàn)在兩個方面：一是通過資格認定，確定只有參加票據(jù)基金的企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)匯票具有安全性，從源頭上保證票據(jù)的信用。二是采取一些懲罰措施保證票據(jù)的信用。如簽發(fā)票據(jù)的企業(yè)到期違約，不支付資金，基金可在其交納份額中扣除，嚴重者取消其參加基金的資格。各企業(yè)為維護自己在基金中的資格，必然會謹守信用。2、培育票據(jù)市場中介機構(gòu)，使市場參與者降低尋找成本，提高市場效率。其次，中介機構(gòu)的存在，有利于形成公平的市場價格。再次，市場中介專業(yè)化提供市場所需多種服務，如代理發(fā)行、包銷、承銷各種票券，為企業(yè)和金融機構(gòu)各種短期債權提供各種組合便利，承擔流通、兌付、咨詢等各項與票據(jù)市場相關的業(yè)務，為市場充分發(fā)揮各項功能提供基礎。完善票據(jù)市場多元化參與主體。建議由人行牽頭由各金融機構(gòu)出資（按金融機構(gòu)票據(jù)業(yè)務量的大小出資）成立票據(jù)中介機構(gòu)或資信服務中心，對票據(jù)業(yè)務的各個環(huán)節(jié)進行有償服務。（七）加大商業(yè)票據(jù)業(yè)務投資，提高票據(jù)鑒別能力。商業(yè)票據(jù)具有時空跨度大、資金額度大等特點，容易成為竊取、騙取資金犯罪分子涉獵的目標。商業(yè)票據(jù)防偽反假除了認真貫徹規(guī)章制度外，銀行必須加強商業(yè)票據(jù)防偽反假的技術措施：用圖形掃描儀或數(shù)碼相機采集和積累商業(yè)票據(jù)信息，建立業(yè)務信息庫；積極使用寬帶信息網(wǎng)絡傳遞商業(yè)票據(jù)業(yè)務信息；設計與開發(fā)鑒別票面真?zhèn)蔚能浖绦?，我們可以參照公安部門采用過的“圖形重合技術”軟件程序，設計與開發(fā)應高質(zhì)量、高速度地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