企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟和要點(diǎn)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟和要點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查、評(píng)估、監(jiān)控，并有針對(duì)性的制定相關(guān)應(yīng)對(duì)方案，從而管理風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)總稱。下面為大家介紹一下企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟和要點(diǎn)!?一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理?總體來講，風(fēng)險(xiǎn)管理歷經(jīng)了兩大階段：?一是傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理階段。20世紀(jì)90年代以前，風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)主要在于關(guān)注純粹風(fēng)險(xiǎn)，其目標(biāo)著重于損失的最小化，也就是我們通常理解的減少損失、挽回?fù)p失的層面，這個(gè)階段被稱之為傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理階段。?第二個(gè)階段是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理階段。進(jìn)入21世紀(jì)發(fā)展起來的，人們通過實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，過分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)將喪失若干的機(jī)會(huì)，特別是自然科學(xué)的發(fā)展也促進(jìn)了人們更加清晰的認(rèn)識(shí)了風(fēng)險(xiǎn)，即除了可能造成損失的純粹風(fēng)險(xiǎn)以外，風(fēng)險(xiǎn)還存在著另一種概率分布的形態(tài)，即機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。也就是說，有些風(fēng)險(xiǎn)只有一種可能的結(jié)果，那就是造成損失;還有一類風(fēng)險(xiǎn)其損失和收益的可能性是并存的，對(duì)待這一類的風(fēng)險(xiǎn)如果一味的強(qiáng)調(diào)規(guī)避、防范的話，將使企業(yè)喪失發(fā)展的基礎(chǔ)。隨著人們對(duì)機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的不斷深入和發(fā)展，績(jī)效最大化管理、收益平衡管理等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念逐步樹立并不斷發(fā)展。?作為風(fēng)險(xiǎn)管理分支之一的法律風(fēng)險(xiǎn)管理也經(jīng)歷了上述發(fā)展過程。法，作為社會(huì)秩序的基本規(guī)范，通常具備指引、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)、教育、強(qiáng)制等五大作用。受“重刑輕民”思想的影響，在很長(zhǎng)一段時(shí)間，法的教育和強(qiáng)制作用被凸顯出來，而其指引、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)作用被淡化。由此導(dǎo)致對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)也出現(xiàn)了極大偏差，將法律風(fēng)險(xiǎn)等同于違法風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上，對(duì)待法律風(fēng)險(xiǎn)的措施更多的是防范或者控制。由此可見，法律風(fēng)險(xiǎn)管理的第一階段與其他風(fēng)險(xiǎn)管理非常類同，都是以純粹風(fēng)險(xiǎn)來認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)，也都是以純粹風(fēng)險(xiǎn)的管控措施來對(duì)待法律風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)管理角度來看，幾乎無一例外的選擇以成本為中心進(jìn)行所謂的法律風(fēng)險(xiǎn)管理。?隨著對(duì)法律作用的不斷認(rèn)識(shí)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，法律的指引、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)作用更加突出。這些作用在法律風(fēng)險(xiǎn)的管理方面也得到了快速發(fā)展。今天，人們不僅認(rèn)識(shí)到違法將帶來法律風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也逐步認(rèn)識(shí)到忽視法律的鼓勵(lì)性規(guī)定同樣可以影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，越來越多的企業(yè)重視研究國(guó)家的新法律、新法規(guī)，并積極的實(shí)踐法律、法規(guī)賦予的優(yōu)惠待遇。法律風(fēng)險(xiǎn)的管理工作也進(jìn)入了一個(gè)全新的時(shí)期，由過去只管理純粹法律風(fēng)險(xiǎn)上升到純粹與機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)共同管理階段。?二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基本步驟及要點(diǎn)?在純粹法律風(fēng)險(xiǎn)管理階段，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理主要依賴于經(jīng)驗(yàn)法或教訓(xùn)法，即依靠管理人員的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)或者自身/其他企業(yè)的教訓(xùn)進(jìn)行管理。這種風(fēng)險(xiǎn)管理方法的最大弊端在于：其管理效果完全受制于管理人員的自身經(jīng)驗(yàn)和道德水平。在這種法律風(fēng)險(xiǎn)管理中最突出的表現(xiàn)在于：?1.對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)受專業(yè)、經(jīng)驗(yàn)的制約;?2.導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)管理與其他風(fēng)險(xiǎn)管理脫節(jié);?3.發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)存在的時(shí)候或許已經(jīng)距離損失不遠(yuǎn);?4.滯后的管理效果導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的管理功能日益淡化;?5.后果通常體現(xiàn)為法律強(qiáng)制作用的實(shí)施。?事實(shí)上，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來源于以下兩大方面：?1.法律自身。包括不恰當(dāng)?shù)姆?、法律間的沖突、司法富敗等，也就是立法或者執(zhí)法層面的法律風(fēng)險(xiǎn)。這一方面的法律風(fēng)險(xiǎn)無一例外的均屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也就是單一企業(yè)無法通過自身力量改變的風(fēng)險(xiǎn)。?2.經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)自身。這一方面的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，即遵守法律的風(fēng)險(xiǎn)。遵守法律應(yīng)該從兩個(gè)方面理解：一是違法行為的禁止;二是合法行為的實(shí)施。不管禁止還是實(shí)施，都圍繞著行為進(jìn)行。因此對(duì)待此類風(fēng)險(xiǎn)的管理主要立足點(diǎn)是行為本身，即企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各種行為。要把握住企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，就需要深入理解并分析、評(píng)價(jià)各種行為，需要將法律風(fēng)險(xiǎn)的管理融入到這些行為之中，對(duì)其中涉及違法的行為應(yīng)采取禁止措施;對(duì)其中涉及合法的行為應(yīng)引導(dǎo)、鼓勵(lì)實(shí)施。?基于上述對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，對(duì)其進(jìn)行管理過程中主要實(shí)施如下步驟：?(一)法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別?風(fēng)險(xiǎn)本身不可怕，可怕的是不知道風(fēng)險(xiǎn)在哪里，以及面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)如何應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是所有風(fēng)險(xiǎn)管理的最基礎(chǔ)性工作，法律風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)然也不例外。通過法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是法律風(fēng)險(xiǎn)管理的出發(fā)點(diǎn)，也是制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施以及監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的核心點(diǎn)。?在以經(jīng)驗(yàn)或教訓(xùn)為出發(fā)點(diǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式下，無論是企業(yè)內(nèi)部法務(wù)人員，還是外部的律師機(jī)構(gòu)，當(dāng)面對(duì)資產(chǎn)龐大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、員工眾多的企業(yè)時(shí)，想要排查出潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)無異于老虎吃天無從下口。?近年來，有律師嘗試從法律規(guī)范的體系架構(gòu)方面對(duì)企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)排查，按照刑事、行政、民事等角度逐一排查法律風(fēng)險(xiǎn)，但是效果并不理想。按照這一思路排查充其量只能發(fā)現(xiàn)法律自身層面的風(fēng)險(xiǎn)。即使如此，受專業(yè)知識(shí)的影響或限制，所排查的風(fēng)險(xiǎn)也是不全面的，沒有哪個(gè)律師或法律方面的專業(yè)人士能夠達(dá)到精通各方面法律的水平。也有律師提出從企業(yè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)或者業(yè)務(wù)領(lǐng)域的角度進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)排查，然而這又導(dǎo)致先入為主的境況，當(dāng)然也不能全面排查風(fēng)險(xiǎn)。此外，所謂重點(diǎn)環(huán)節(jié)也是相對(duì)的，既然有重點(diǎn)環(huán)節(jié)，那么就有非重點(diǎn)環(huán)節(jié)。對(duì)這個(gè)企業(yè)來說是重點(diǎn)環(huán)節(jié)，對(duì)另一個(gè)企業(yè)來可能是非重點(diǎn)環(huán)節(jié)。今天的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，明天可能就變?yōu)榉侵攸c(diǎn)環(huán)節(jié)。因此這種劃分方式具有很大的不確定性，這本身就是風(fēng)險(xiǎn)。?那么，如何有效的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)呢?國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定的《國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)——ISO31000COSO委員會(huì)制定的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》以及國(guó)務(wù)院國(guó)資委制定的《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》共同給出了一個(gè)很好的方法，那就是沿著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程走下去，一步一步，一個(gè)環(huán)節(jié)一個(gè)環(huán)節(jié)的去發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。簡(jiǎn)單來說，對(duì)待法律自身的風(fēng)險(xiǎn)，需要法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)律師不斷的充實(shí)法律專業(yè)知識(shí)以及律師服務(wù)機(jī)構(gòu)不同專業(yè)的密切配合，通過個(gè)人專業(yè)+團(tuán)隊(duì)專業(yè)共同去發(fā)現(xiàn);對(duì)待企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)自身的風(fēng)險(xiǎn)，需要法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)律師廣泛了解國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)行業(yè)狀況的基礎(chǔ)上深入企業(yè)全面熟悉經(jīng)營(yíng)管理流程和環(huán)節(jié)，在此基礎(chǔ)上細(xì)致的進(jìn)行排查，從而發(fā)現(xiàn)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。?法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的工作方法通常包括：?1.問卷調(diào)查;?2.訪談或座談;?3.集體討論;?4.專家咨詢;?5.情景分析;?6.行業(yè)標(biāo)桿比較;?7.其他方法。?(二)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估?法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)個(gè)別或總體法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率及其影響程度從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面給出評(píng)價(jià)的活動(dòng)。目前，在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，定性評(píng)估與定量評(píng)估做的比較好，評(píng)估工具也比較成熟。但在法律風(fēng)