智度股份財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

智度科技股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金99762.0791865.1796572.08交易性金融資產(chǎn)69.2658072.5347225.93應(yīng)收票據(jù)9993.0565.00787.07應(yīng)收賬款89375.2975978.7170339.22預(yù)付款項(xiàng)6149.051585.342241.14其他應(yīng)收款16800.196664.813690.47存貨4391.013407.413789.51一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)3819.211486.001531.43其他流動(dòng)資產(chǎn)65962.7429502.5569126.84流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)304603.46269933.27296724.85發(fā)放貸款及墊款3088.42長(zhǎng)期股權(quán)投資93752.3091419.6194415.95固定資產(chǎn)546.16416.31972.07無(wú)形資產(chǎn)15879.169565.029114.50商譽(yù)61385.9133824.0934338.47長(zhǎng)期待攤費(fèi)用147.6685.83148.28遞延所得稅資產(chǎn)6457.665589.845482.59其他非流動(dòng)資產(chǎn)102.00102.00102.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)203762.93159288.02164627.19資產(chǎn)總計(jì)508366.38429221.29461352.04短期借款33359.207229.0425818.68應(yīng)付賬款27090.2034927.6420371.23應(yīng)付職工薪酬6489.397953.447309.31應(yīng)交稅費(fèi)8861.045646.84753.21其他應(yīng)付款8225.233649.553655.37一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債21740.811537.391403.55其他流動(dòng)負(fù)債6453.877069.512052.30流動(dòng)負(fù)債合計(jì)122859.5372173.4564437.35長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)2706.20916.792424.51預(yù)計(jì)負(fù)債213.92222.74遞延所得稅負(fù)債1321.892180.31153.31非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4242.023319.842577.83負(fù)債合計(jì)127101.5575493.2967015.18實(shí)收資本(或股本)127650.70127650.70127650.70資本公積365631.67365957.52372331.99其中:庫(kù)存股7138.84盈余公積6313.686313.686313.68一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備492.69492.69492.69未分配利潤(rùn)-108253.65-148732.94-118881.73其他綜合收益-6744.244722.908201.51歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)385090.85356404.55388969.99少數(shù)股東權(quán)益-3826.02-2676.555366.87所有者權(quán)益合計(jì)381264.83353728.00394336.86負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)508366.38429221.29461352.04智度科技股份有限公司，簡(jiǎn)稱智度股份，所屬的行業(yè)是商務(wù)服務(wù)業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，智度股份的資產(chǎn)總計(jì)是461,352.04萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是67,015.18萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是394,336.86萬(wàn)元。圖1.1智度股份2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看智度股份的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是508,366.38萬(wàn)元、429,221.29萬(wàn)元、461,352.04萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為296,724.85萬(wàn)元，包括96,572.08萬(wàn)元的貨幣資金和3,789.51萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為164,627.19萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了972.07萬(wàn)元。圖1.2智度股份2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，智度股份最近三年的負(fù)債總額分別是127,101.55萬(wàn)元、75,493.29萬(wàn)元、67,015.18萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是64,437.35萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是2,577.83萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年智度股份的所有者權(quán)益總額分別為381,264.83萬(wàn)元、353,728.00萬(wàn)元、394,336.86萬(wàn)元，2023年的股本為127,650.70萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入584433.65272851.63292876.59營(yíng)業(yè)收入568208.59265831.96288597.07利息凈收入16225.067019.674279.53利息收入16225.067019.674279.53營(yíng)業(yè)總成本566456.36254958.69271629.71營(yíng)業(yè)成本504167.12206628.43230960.36稅金及附加759.51316.36319.43銷售費(fèi)用18875.6414442.7711949.35管理費(fèi)用20673.6518571.9316899.46財(cái)務(wù)費(fèi)用3265.73475.57-1602.41資產(chǎn)減值損失-2948.96-44223.06-243.16其他業(yè)務(wù)成本6982.403138.30836.54公允價(jià)值變動(dòng)收益1406.2314.24-2312.66投資收益5215.882285.5418038.67其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益1805.073500.341186.22營(yíng)業(yè)利潤(rùn)13311.27-35248.8537656.03營(yíng)業(yè)外收入213.9533.56656.22營(yíng)業(yè)外支出2011.7553.446.76利潤(rùn)總額11513.47-35268.7438305.49所得稅費(fèi)用-1240.873627.01307.60凈利潤(rùn)12754.34-38895.7437997.89歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)13349.15-40479.2929833.25少數(shù)股東損益-594.811583.548164.64其他綜合收益(損失)-3275.1511467.143478.61綜合收益總額9479.19-27428.6141476.50歸屬于母公司所有者的綜合收益10074.00-29012.1533311.86歸屬少數(shù)股東的綜合收益-594.811583.548164.642021~2023年智度股份的營(yíng)業(yè)總收入分別為584,433.65萬(wàn)元、272,851.63萬(wàn)元、292,876.59萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為566,456.36萬(wàn)元、254,958.69萬(wàn)元、271,629.71萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為12,754.34萬(wàn)元、-38,895.74萬(wàn)元、37,997.89萬(wàn)元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為11,949.35萬(wàn)元、16,899.46萬(wàn)元和-1,602.41萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為37,656.03萬(wàn)元、38,305.49萬(wàn)元。圖1.3智度股份2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金627920.12285234.25307798.65收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金17116.017019.674279.53收到的稅費(fèi)返還2481.591542.8026.59收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金44510.3337255.1326232.06購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金559424.02211218.59257038.58客戶貸款及墊款凈增加額9147.88-35875.5238678.14支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金6214.303138.30836.54支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金33788.7432229.7729760.36支付的各項(xiàng)稅費(fèi)5105.353601.242646.17支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金60203.9638142.8135316.16經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量18143.7978596.67-25939.11收回投資收到的現(xiàn)金10200.793196.82172351.69取得投資收益收到的現(xiàn)金2590.731036.23284.59處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金172.780.7212.75處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金14.872927.36收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金16460.2544264.25購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金10133.301800.381314.11投資支付的現(xiàn)金212.00153559.85支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金16465.65100066.24投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量2840.48-53580.6020702.43吸收投資收到的現(xiàn)金125.00371.50160.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金125.00371.50160.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金125.00371.50160.00取得借款收到的現(xiàn)金23098.1510793.6625582.60收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金27355.71償還債務(wù)支付的現(xiàn)金50000.0047000.007159.81分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金2401.16973.87588.91其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金99.3744.66支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金26508.356436.0227996.82籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-55686.37-15889.02-10002.94匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響954.013436.80700.37現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-33748.0912563.85-14539.24期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額108178.5474430.4686994.31期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額74430.4686994.3172455.062023年，智度股份的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為72,455.06萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-25,939.11萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是20,702.43萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-10,002.94萬(wàn)元。圖1.4智度股份2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5智度股份2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6智度股份2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7智度股份2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金4706.910.05交易性金融資產(chǎn)-10846.60-0.19應(yīng)收票據(jù)722.0711.11應(yīng)收賬款-5639.49-0.07預(yù)付款項(xiàng)655.800.41其他應(yīng)收款-2974.34-0.45存貨382.100.11一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)45.430.03其他流動(dòng)資產(chǎn)39624.291.34流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)26791.580.10發(fā)放貸款及墊款3088.42長(zhǎng)期股權(quán)投資2996.340.03固定資產(chǎn)555.761.33無(wú)形資產(chǎn)-450.52-0.05商譽(yù)514.380.02長(zhǎng)期待攤費(fèi)用62.450.73遞延所得稅資產(chǎn)-107.25-0.02其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5339.170.03資產(chǎn)總計(jì)32130.750.07短期借款18589.642.57應(yīng)付賬款-14556.41-0.42應(yīng)付職工薪酬-644.13-0.08應(yīng)交稅費(fèi)-4893.63-0.87其他應(yīng)付款5.82一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債-133.84-0.09其他流動(dòng)負(fù)債-5017.21-0.71流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-7736.10-0.11長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)1507.721.64預(yù)計(jì)負(fù)債-222.74-1.00遞延所得稅負(fù)債-2027.00-0.93非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-742.01-0.22負(fù)債合計(jì)-8478.11-0.11實(shí)收資本(或股本)資本公積6374.470.02其中:庫(kù)存股7138.84盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)29851.21-0.20其他綜合收益3478.610.74歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)32565.440.09少數(shù)股東權(quán)益8043.42-3.01所有者權(quán)益合計(jì)40608.860.11負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)32130.750.07從資產(chǎn)的角度對(duì)智度股份的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是461,352.04萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了32,130.75萬(wàn)元，變動(dòng)了0.07。圖2.1智度股份2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，智度股份2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為296,724.85萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了26,791.58萬(wàn)元，變動(dòng)了0.10。貨幣資金為96,572.08萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了4,706.91萬(wàn)元，變動(dòng)了0.05，存貨為3,789.51萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了382.10萬(wàn)元，變動(dòng)了0.11。圖2.2智度股份2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為164,627.19萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了5,339.17萬(wàn)元，變動(dòng)了0.03，其中的固定資產(chǎn)為972.07萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了555.76萬(wàn)元，變動(dòng)了1.33。圖2.3智度股份2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，智度股份2023年的負(fù)債總額為67,015.18萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-8,478.11萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.11，其中，流動(dòng)負(fù)債是64,437.35萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是2,577.83萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了-7,736.10萬(wàn)元和-742.01萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是-0.11和-0.22。所有者權(quán)益方面，2023年智度股份的所有者權(quán)益總額為394,336.86萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了40,608.86萬(wàn)元，變動(dòng)了0.11；股本為127,650.70萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金21.40%20.93%-0.47%-0.02%交易性金融資產(chǎn)13.53%10.24%-3.29%-0.24%應(yīng)收票據(jù)0.02%0.17%0.16%10.27%應(yīng)收賬款17.70%15.25%-2.46%-0.14%預(yù)付款項(xiàng)0.37%0.49%0.12%0.32%其他應(yīng)收款1.55%0.80%-0.75%-0.48%存貨0.79%0.82%0.03%0.03%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.35%0.33%-0.01%-0.04%其他流動(dòng)資產(chǎn)6.87%14.98%8.11%1.18%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)62.89%64.32%1.43%0.02%發(fā)放貸款及墊款0.00%0.67%0.67%0.00%長(zhǎng)期股權(quán)投資21.30%20.47%-0.83%-0.04%固定資產(chǎn)0.10%0.21%0.11%1.17%無(wú)形資產(chǎn)2.23%1.98%-0.25%-0.11%商譽(yù)7.88%7.44%-0.44%-0.06%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.02%0.03%0.01%0.61%遞延所得稅資產(chǎn)1.30%1.19%-0.11%-0.09%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.02%0.02%0.00%-0.07%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)37.11%35.68%-1.43%-0.04%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款1.68%5.60%3.91%2.32%應(yīng)付賬款8.14%4.42%-3.72%-0.46%應(yīng)付職工薪酬1.85%1.58%-0.27%-0.14%應(yīng)交稅費(fèi)1.32%0.16%-1.15%-0.88%其他應(yīng)付款0.85%0.79%-0.06%-0.07%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.36%0.30%-0.05%-0.15%其他流動(dòng)負(fù)債1.65%0.44%-1.20%-0.73%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)16.81%13.97%-2.85%-0.17%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)0.21%0.53%0.31%1.46%預(yù)計(jì)負(fù)債0.05%0.00%-0.05%-1.00%遞延所得稅負(fù)債0.51%0.03%-0.47%-0.93%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0.77%0.56%-0.21%-0.28%負(fù)債合計(jì)17.59%14.53%-3.06%-0.17%實(shí)收資本(或股本)29.74%27.67%-2.07%-0.07%資本公積85.26%80.70%-4.56%-0.05%其中:庫(kù)存股0.00%1.55%1.55%0.00%盈余公積1.47%1.37%-0.10%-0.07%一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備0.11%0.11%-0.01%-0.07%未分配利潤(rùn)-34.65%-25.77%8.88%-0.26%其他綜合收益1.10%1.78%0.68%0.62%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)83.04%84.31%1.28%0.02%少數(shù)股東權(quán)益-0.62%1.16%1.79%-2.87%所有者權(quán)益合計(jì)82.41%85.47%3.06%0.04%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，智度股份的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為14.53%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為85.47%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了13.97%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.56%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，智度股份的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為64.32%，其中，貨幣資金占據(jù)了20.93%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為35.68%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了0.21%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入20024.960.07營(yíng)業(yè)收入22765.110.09利息凈收入-2740.14-0.39利息收入-2740.14-0.39營(yíng)業(yè)總成本16671.020.07營(yíng)業(yè)成本24331.930.12稅金及附加3.070.01銷售費(fèi)用-2493.42-0.17管理費(fèi)用-1672.47-0.09財(cái)務(wù)費(fèi)用-2077.98-4.37資產(chǎn)減值損失43979.90-0.99其他業(yè)務(wù)成本-2301.76-0.73公允價(jià)值變動(dòng)收益-2326.90-163.41投資收益15753.136.89其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-2314.12-0.66營(yíng)業(yè)利潤(rùn)72904.88-2.07營(yíng)業(yè)外收入622.6618.55營(yíng)業(yè)外支出-46.68-0.87利潤(rùn)總額73574.23-2.09所得稅費(fèi)用-3319.41-0.92凈利潤(rùn)76893.63-1.98歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)70312.54-1.74少數(shù)股東損益6581.104.16其他綜合收益(損失)-7988.53-0.70綜合收益總額68905.11-2.51歸屬于母公司所有者的綜合收益62324.01-2.15歸屬少數(shù)股東的綜合收益6581.104.16垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入97.43%98.54%1.11%0.01%利息凈收入2.57%1.46%-1.11%-0.43%利息收入2.57%1.46%-1.11%-0.43%營(yíng)業(yè)總成本93.44%92.75%-0.70%-0.01%營(yíng)業(yè)成本75.73%78.86%3.13%0.04%稅金及附加0.12%0.11%-0.01%-0.06%銷售費(fèi)用5.29%4.08%-1.21%-0.23%管理費(fèi)用6.81%5.77%-1.04%-0.15%財(cái)務(wù)費(fèi)用0.17%-0.55%-0.72%-4.14%資產(chǎn)減值損失-16.21%-0.08%16.12%-0.99%其他業(yè)務(wù)成本1.15%0.29%-0.86%-0.75%公允價(jià)值變動(dòng)收益0.01%-0.79%-0.79%-152.30%投資收益0.84%6.16%5.32%6.35%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益1.28%0.41%-0.88%-0.68%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-12.92%12.86%25.78%-2.00%營(yíng)業(yè)外收入0.01%0.22%0.21%17.22%營(yíng)業(yè)外支出0.02%0.00%-0.02%-0.88%利潤(rùn)總額-12.93%13.08%26.01%-2.01%所得稅費(fèi)用1.33%0.11%-1.22%-0.92%凈利潤(rùn)-14.26%12.97%27.23%-1.91%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-14.84%10.19%25.02%-1.69%少數(shù)股東損益0.58%2.79%2.21%3.80%其他綜合收益(損失)4.20%1.19%-3.01%-0.72%綜合收益總額-10.05%14.16%24.21%-2.41%歸屬于母公司所有者的綜合收益-10.63%11.37%22.01%-2.07%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.58%2.79%2.21%3.80%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金22564.400.08收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金-2740.14-0.39收到的稅費(fèi)返還-1516.21-0.98收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-11023.07-0.30購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金45819.990.22客戶貸款及墊款凈增加額74553.66-2.08支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金-2301.76-0.73支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-2469.41-0.08支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-955.07-0.27支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-2826.65-0.07經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-104535.78-1.33收回投資收到的現(xiàn)金169154.8752.91取得投資收益收到的現(xiàn)金-751.64-0.73處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金12.0316.71處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金2927.36收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-44264.25-1.00購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-486.27-0.27投資支付的現(xiàn)金153347.85723.34支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-100066.24-1.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量74283.03-1.39吸收投資收到的現(xiàn)金-211.50-0.57吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-211.50-0.57其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-211.50-0.57取得借款收到的現(xiàn)金14788.941.37收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-27355.71-1.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-39840.19-0.85分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-384.96-0.40其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金-44.66-1.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金21560.803.35籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5886.08-0.37匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-2736.43-0.80現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-27103.09-2.16期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額12563.850.17期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-14539.25-0.17垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金327.88%424.81%96.94%0.30%收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金8.07%5.91%-2.16%-0.27%收到的稅費(fèi)返還1.77%0.04%-1.74%-0.98%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金42.82%36.20%-6.62%-0.15%購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金242.80%354.76%111.96%0.46%客戶貸款及墊款凈增加額-41.24%53.38%94.62%-2.29%支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金3.61%1.15%-2.45%-0.68%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金37.05%41.07%4.03%0.11%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)4.14%3.65%-0.49%-0.12%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金43.85%48.74%4.90%0.11%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量90.35%-35.80%-126.15%-1.40%收回投資收到的現(xiàn)金3.67%237.87%234.20%63.73%取得投資收益收到的現(xiàn)金1.19%0.39%-0.80%-0.67%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.00%0.02%0.02%20.26%處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金0.00%4.04%4.04%0.00%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金50.88%0.00%-50.88%-1.00%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2.07%1.81%-0.26%-0.12%投資支付的現(xiàn)金0.24%211.94%211.69%868.69%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金115.03%0.00%-115.03%-1.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-61.59%28.57%90.16%-1.46%吸收投資收到的現(xiàn)金0.43%0.22%-0.21%-0.48%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.43%0.22%-0.21%-0.48%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.43%0.22%-0.21%-0.48%取得借款收到的現(xiàn)金12.41%35.31%22.90%1.85%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金31.45%0.00%-31.45%-1.00%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金54.03%9.88%-44.14%-0.82%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金1.12%0.81%-0.31%-0.27%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.05%0.00%-0.05%-1.00%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7.40%38.64%31.24%4.22%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-18.26%-13.81%4.46%-0.24%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響3.95%0.97%-2.98%-0.76%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額14.44%-20.07%-34.51%-2.39%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額85.56%120.07%34.51%0.40%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率2.503.144.36速動(dòng)比率1.862.493.49保守速動(dòng)比率1.692.363.41現(xiàn)金比率0.530.971.12營(yíng)運(yùn)資金與借款比4.049.4813.15營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)209284.40192427.20217277.10圖3.1智度股份2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2智度股份2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)4.53-73.16-22.90經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比0.110.81-0.38現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)5.56165.2716.19平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)32.5021.6116.00長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.02有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)37.5824.8017.73有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.140.090.05權(quán)益乘數(shù)1.481.281.19產(chǎn)權(quán)比率0.480.280.19權(quán)益與負(fù)債比2.083.635.25長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)3.341.020.78長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.030.010.01經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.100.78-0.36經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比0.282.20-1.24圖3.3智度股份2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)21.0631.1025.35應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率4.753.223.94應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)76.88113.5292.53存貨與收入比0.010.01存貨周轉(zhuǎn)率222.6852.9964.18存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)1.646.895.69應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率9.786.668.35營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率3.001.401.34現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率6.772.383.19流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.590.931.02圖3.4智度股份2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率908.41552.39415.73非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.861.461.78圖3.5智度股份2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.020.570.65股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.520.720.77圖3.6智度股份2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.04-0.100.10總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.02-0.080.09圖3.7智度股份2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)3.40-10.5810.16息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.05-0.140.16投入資本回報(bào)率0.04-0.100.09長(zhǎng)期資本收益率0.04-0.090.10投資收益率0.060.020.13圖3.8智度股份2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比1.111.100.99營(yíng)業(yè)毛利率0.110.220.20營(yíng)業(yè)成本率0.890.780.80營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.02-0.130.13營(yíng)業(yè)凈利率0.02-0.150.13總營(yíng)業(yè)成本率0.970.930.93銷售費(fèi)用率0.030.050.04管理費(fèi)用率0.040.070.06財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.01-0.01銷售期間費(fèi)用率0.080.130.09成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.02-0.150.15息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.03-0.130.13價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率1.131.291.25圖3.9智度股份2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比1.42-2.02-0.68經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比0.030.30-0