2024年公司備用金管理制度范本（二篇）

第2頁(yè)共2頁(yè)2024年公司備用金管理制度范本悅生堂財(cái)務(wù)規(guī)定為強(qiáng)化公司對(duì)各部門及項(xiàng)目部備用金的管控，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提升資金使用效率，確保成本費(fèi)用核算的準(zhǔn)確性，減少資金損失，特制定本規(guī)定。一、鑒于前臺(tái)收銀操作的需要，現(xiàn)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立____元的前臺(tái)備用金，專門用于收款結(jié)算。1.前臺(tái)收銀員需填寫借款單，提交財(cái)務(wù)部，以申請(qǐng)借款。2.每日對(duì)賬結(jié)束后，應(yīng)核對(duì)備用金，如有支出，需立即向財(cái)務(wù)部報(bào)賬，確認(rèn)現(xiàn)金余額，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)處理報(bào)銷，補(bǔ)足備用金。3.前臺(tái)人員不得擅自挪用備用金，如有特殊情況需支付，須立即通知財(cái)務(wù)部及部門負(fù)責(zé)人。4.借用備用金的人員須在兩周內(nèi)完成沖賬。對(duì)于無(wú)故拖延者，財(cái)務(wù)部在發(fā)出最后通牒后仍未處理的，有權(quán)從下月起直接從其工資中抵扣，無(wú)需另行通知。5.備用金必須在年終進(jìn)行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必須跨年度使用，需在年底重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。二、物品采購(gòu)財(cái)務(wù)流程1.發(fā)文→請(qǐng)購(gòu)單→借款單→報(bào)銷單(1)采購(gòu)金額較大的物品，需先發(fā)出文件，待總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行請(qǐng)購(gòu)。(2)對(duì)于非即時(shí)結(jié)算的供應(yīng)商，可在請(qǐng)購(gòu)?fù)瓿珊筮M(jìn)行采購(gòu)，按月或季度結(jié)賬。申請(qǐng)結(jié)賬時(shí)必須填寫報(bào)銷單，附上發(fā)票、收貨記錄、請(qǐng)購(gòu)單，如有合同需附合同。(3)發(fā)文需部門總經(jīng)理簽字，借款單、請(qǐng)購(gòu)單、報(bào)銷單需店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理簽字方為有效。(4)未按流程采購(gòu)的物品，財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷，需退回改正后重新處理。(5)禁止未經(jīng)許可的先行動(dòng)作。(6)對(duì)于緊急需要付款的情況，需請(qǐng)示總經(jīng)理，由總經(jīng)理申請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可借款。(7)為確保財(cái)務(wù)制度的規(guī)范性，各部門應(yīng)提前做好次月的工作計(jì)劃，以提高工作效率。三、關(guān)于收入的財(cái)務(wù)規(guī)定(1)每筆收入必須由收銀員詳細(xì)記錄，相關(guān)憑證保存完整，次日將每日收入上報(bào)給出納，出納整理憑證后，交由會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬。(2)現(xiàn)金實(shí)行每班結(jié)算，每日匯總，責(zé)任明確到每位收銀員。(3)銀行賬戶每日對(duì)賬，確保資金及時(shí)入賬，賬目相符。(4)各部門不得擅自挪用收入資金。(5)財(cái)務(wù)部需及時(shí)計(jì)算收入并報(bào)告總經(jīng)理，現(xiàn)金需及時(shí)存入銀行。四、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。五、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。2024年公司備用金管理制度范本（二）悅生堂財(cái)務(wù)規(guī)定為強(qiáng)化公司對(duì)各部門及項(xiàng)目部備用金的管控，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提升資金使用效率，確保成本費(fèi)用核算的準(zhǔn)確性，減少資金損失，特制定本規(guī)定。一、鑒于前臺(tái)收銀操作的需要，現(xiàn)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立____元的前臺(tái)備用金，專門用于收款結(jié)算。1.前臺(tái)收銀員需填寫借款單，提交財(cái)務(wù)部，以申請(qǐng)借款。2.每日對(duì)賬結(jié)束后，應(yīng)核對(duì)備用金，如有支出，需立即向財(cái)務(wù)部報(bào)賬，確認(rèn)現(xiàn)金余額，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)處理報(bào)銷，補(bǔ)足備用金。3.前臺(tái)人員不得擅自挪用備用金，如有特殊情況需支付，須立即通知財(cái)務(wù)部及部門負(fù)責(zé)人。4.借用備用金的人員須在兩周內(nèi)完成沖賬。對(duì)于無(wú)故拖延者，財(cái)務(wù)部在發(fā)出最后通牒后仍未處理的，有權(quán)從下月起直接從其工資中抵扣，無(wú)需另行通知。5.備用金必須在年終進(jìn)行全面清理，不得跨年度使用。如因特殊原因必須跨年度使用，需在年底重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。二、物品采購(gòu)財(cái)務(wù)流程1.發(fā)文→請(qǐng)購(gòu)單→借款單→報(bào)銷單(1)采購(gòu)金額較大的物品，需先發(fā)出文件，待總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行請(qǐng)購(gòu)。(2)對(duì)于非即時(shí)結(jié)算的供應(yīng)商，可在請(qǐng)購(gòu)?fù)瓿珊筮M(jìn)行采購(gòu)，按月或季度結(jié)賬。申請(qǐng)結(jié)賬時(shí)必須填寫報(bào)銷單，附上：收據(jù)、收貨記錄、請(qǐng)購(gòu)單，如有合同需附合同。(3)發(fā)文需部門總經(jīng)理簽字，借款單、請(qǐng)購(gòu)單、報(bào)銷單需店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理簽字方為有效。(4)未按流程采購(gòu)的物品，財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷，需退回改正后重新處理。(5)禁止未經(jīng)許可的先行動(dòng)作。(6)對(duì)于緊急需要付款的情況，需請(qǐng)示總經(jīng)理，由總經(jīng)理申請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可借款。(7)為確保財(cái)務(wù)制度的規(guī)范性，各部門應(yīng)提前做好次月的工作計(jì)劃，以提高工作效率。三、關(guān)于收入的財(cái)務(wù)規(guī)定(1)每筆收入必須由收銀員詳細(xì)記錄，相關(guān)憑證保存完整，次日將每日收入上報(bào)給出納，出納整理憑證后，交由會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬。(2)現(xiàn)金實(shí)行每班結(jié)算，每日匯總，責(zé)任明確到每位收銀員。(3)銀行賬戶每日對(duì)賬，確保資金及時(shí)