巷口鎮(zhèn)梨棗產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

巷口鎮(zhèn)梨棗產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 51.3綜合評(píng)價(jià) 6第二章背景及必要性 122.1項(xiàng)目建設(shè)背景 122.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 15第三章建設(shè)條件 183.1項(xiàng)目區(qū)概況 183.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 203.3主要障礙因素及解決方案 22第四章市場(chǎng)分析與銷售方案 244.1市場(chǎng)分析 244.2銷售策略、方案、模式和進(jìn)度 274.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 28第五章建設(shè)方案 305.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 305.2建設(shè)規(guī)劃和布局 305.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 315.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 325.5設(shè)備方案 375.6原料及動(dòng)力供應(yīng)方案 415.7公用工程、輔助工程及其它配套工程 425.8節(jié)能減排措施 455.9實(shí)施進(jìn)度安排 46第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 486.1環(huán)境影響 486.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 486.3評(píng)價(jià)與審批 49第七章項(xiàng)目組織與管理 507.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 507.2經(jīng)營(yíng)管理措施 517.3勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 52第八章投資估算與資金來(lái)源 558.1投資估算依據(jù) 558.2投資估算 558.3資金來(lái)源 588.4資金使用和管理 58第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 599.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 599.2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算 599.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 609.4財(cái)務(wù)效益分析 619.5不確定性分析 619.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 63第十章社會(huì)效益分析 6410.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 6410.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 6410.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 66附錄 69一附表 69二附圖 70

一、立項(xiàng)的背景與意義臨猗梨棗ZizyphusjujubeCV．Linyilizao又名梨棗、山西梨棗，是棗ZiziphusjujubeMil1中的優(yōu)良大果中晚熟鮮食品種之一。該品種原產(chǎn)于山西運(yùn)城(現(xiàn)鹽湖區(qū))、臨猗一帶，栽培數(shù)量極少，為棗樹中稀有名貴的鮮食品種。臨猗梨棗早實(shí)、豐產(chǎn)、果實(shí)特大、外觀艷麗、皮薄肉厚、肉質(zhì)松脆爽口、味甜多汁、風(fēng)味獨(dú)特、維生素C含量豐富，有“中華大梨棗”的美譽(yù)，以“個(gè)大質(zhì)優(yōu)，香甜可口、營(yíng)養(yǎng)豐富、抗逆性強(qiáng)、當(dāng)年栽植、當(dāng)年結(jié)果”而聞名。深受人們的重視和國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者的喜愛(ài)，是一個(gè)很有發(fā)展前途的優(yōu)良鮮食品種。梨棗是果中佳品，食藥兼得，食之，味甜，果肉疏松，易于咀嚼，含糖量高于本地棗子的5%，是廣大市民夏末秋初主選的水果之一。梨棗不光是水果，還是治病良藥。李時(shí)珍的《本草綱目》中則說(shuō)：棗肉味甘，無(wú)毒。主治：心腹邪氣、安中、養(yǎng)脾氣、平胃氣，潤(rùn)心肺、補(bǔ)五臟、治虛損、除煩悶……2004年貴州省優(yōu)質(zhì)果茶良種繁殖場(chǎng)引種示范。從畢節(jié)、遵義、余慶等試點(diǎn)的表現(xiàn)來(lái)看，綜合性狀良好，經(jīng)濟(jì)效益高。6月上旬盛花，花期43天左右，9月上旬開始成熟。果實(shí)生育期8O～9O天。樹勢(shì)中庸，樹體矮小，發(fā)枝力強(qiáng)。棗頭年生長(zhǎng)量31～84.6cm。棗吊著果率高。果實(shí)長(zhǎng)圓形，平均單果重27.3～28.5g。果肉汁多，味極甜，具清香味，品質(zhì)優(yōu)。加上棗在貴州基本只有地方品種的零星栽植，且絕大部分地方品種在果實(shí)大小、含糖量和果汁等方面均次于梨棗，梨棗上市期正值伏季水果結(jié)束，僅有少量特早熟溫州蜜柑和部分北方早熟蘋果上市，市場(chǎng)空間較大。因此，梨棗成為貴州近幾年內(nèi)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的一個(gè)不可多得的優(yōu)良品種。2002年、2003年，巷口鎮(zhèn)中山村通過(guò)退耕還林工程發(fā)展梨棗523畝，主要分布在中山村長(zhǎng)征、沙崗、先鋒、合興和前進(jìn)五個(gè)村民組，涉及農(nóng)戶109戶。2005年全面掛果，2007年進(jìn)入豐產(chǎn)期，畝產(chǎn)量達(dá)2000公斤左右，畝經(jīng)濟(jì)效益達(dá)2萬(wàn)元以上。梨棗已成為巷口鎮(zhèn)典型的生態(tài)經(jīng)濟(jì)型產(chǎn)業(yè)。為鞏固提升現(xiàn)有梨棗樹質(zhì)量與新發(fā)展梨棗種植面積，建成梨棗產(chǎn)業(yè)化基地，擬實(shí)施“巷口鎮(zhèn)梨棗產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)”項(xiàng)目。項(xiàng)目的實(shí)施有利于調(diào)整巷口鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，以滿足市場(chǎng)需求和促進(jìn)梨棗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時(shí)帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富，建設(shè)人民富裕、山川秀美、生態(tài)祥和的社會(huì)主義新農(nóng)村。項(xiàng)目總投資500萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資380萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資120萬(wàn)元。申請(qǐng)2012年紅花崗區(qū)應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金無(wú)償資助10萬(wàn)元。項(xiàng)目執(zhí)行期實(shí)施完成后，巷口鎮(zhèn)梨棗年銷售收入將達(dá)4500萬(wàn)元，年凈利潤(rùn)將達(dá)2089.49萬(wàn)元，新增就業(yè)人數(shù)80人，并帶動(dòng)近500戶農(nóng)戶種植梨棗，脫貧致富，為地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展作出貢獻(xiàn)。所以，實(shí)施“葡萄園內(nèi)套種大球蓋菇關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化”項(xiàng)目是非常必要的。二、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)棗，原產(chǎn)我國(guó)。我國(guó)棗樹栽培歷史悠久，已有7000年以上栽培歷史。棗既有豐富的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，又有重要的醫(yī)療保健價(jià)值。食藥同源，在博大精深的傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)中，棗作為中藥的靈魂無(wú)處不在，具有很好的營(yíng)養(yǎng)滋補(bǔ)保健作用，它為我國(guó)人民的健康發(fā)育、繁衍生息作出了重要貢獻(xiàn)。在古代我國(guó)勞動(dòng)人民對(duì)棗樹就有較深入的研究，在棗樹品種、栽培技術(shù)、病蟲防治、保花保果、貯藏加工等方面都取得了較大的成就，為后人留下了寶貴的資源和經(jīng)驗(yàn)，為今日棗樹的發(fā)展奠定了雄厚的科技和文化基礎(chǔ)。棗起源于我國(guó)黃河中上游，長(zhǎng)期的栽培引種導(dǎo)致我國(guó)棗樹分布廣泛。目前，除了黑龍江、吉林和西藏外，其余省市幾乎全有棗的栽培。我國(guó)棗樹品種資源十分豐富，根據(jù)1993年出版的《中國(guó)果樹志?棗卷》記載，有品種700個(gè)。近年來(lái)，我國(guó)又選育出一些新品種，棗品種的數(shù)量不斷增長(zhǎng)。臨猗梨棗又名梨棗，原產(chǎn)于山西運(yùn)城和臨猗等地，多零星栽培，已有三千多年的栽培歷史，為名貴稀有的地方鮮食品種。由于其果實(shí)肉質(zhì)松脆多汁、甜酸可口，鮮食品質(zhì)極佳，因而被許多省份引種栽培，是中國(guó)栽培最廣的優(yōu)良中晚熟鮮食品種之一。1、品種選育品種選優(yōu)是現(xiàn)階段棗育種的主要手段。臨猗梨棗已有3000多年的栽培歷史，其引種栽培區(qū)域很廣，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的自然演化和人工選擇，已形成了多種多樣的變異類型，為品種的選優(yōu)提供了優(yōu)越的條件。近年來(lái)，己從臨猗梨棗中選育出了一些優(yōu)良新品種。李玉成等人從中國(guó)林業(yè)科學(xué)院引進(jìn)的臨猗梨棗混系組培苗中選育出了“寧梨巨棗”，該品種果個(gè)極大，平均單果質(zhì)量40g，皮薄，汁液多，肉酥脆，耐貯，用聚氯乙烯薄膜小袋包裝(每袋可裝鮮棗5kg)，在0-0.7℃、相對(duì)濕度為75％的條件下，貯藏2個(gè)多月后好果率達(dá)95％，貯后果實(shí)口感更好。賈彥麗等人從臨猗梨棗中選育出了優(yōu)良新品種“石光”，其綜合性狀優(yōu)于臨猗梨棗，該品種平均單果質(zhì)量34.3g，果肉致密，汁多味甜，果實(shí)硬度大，早果豐產(chǎn)，裂果率低。劉孟軍等人利用秋水仙素在田間誘變臨猗梨棗(二倍體)莖尖，經(jīng)高接純化后得到四倍體棗新品種“辰光”，這是世界上首個(gè)四倍體棗品種。與臨猗梨棗相比，該品種的果實(shí)更大，其平均單果質(zhì)量為39.6g2、引種栽培20世紀(jì)8O年代后期，山西省果樹研究所的張志善等人率先開展了臨猗梨棗矮密豐產(chǎn)栽培技術(shù)的研究。該品種樹體小，適宜密植，果實(shí)特大，鮮食品質(zhì)好，適應(yīng)性強(qiáng)，好管理，早果性能好，豐產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)，作為我國(guó)第一代鮮食棗的典型代表，贏得了廣大棗農(nóng)和消費(fèi)者的認(rèn)可，并迅速在山西、陜西、河北、山東、河南、北京和天津等省(市)推廣栽培，成為這些省(市)栽培面積最大的鮮食棗品種之一。之后，臨猗梨棗又先后被引種到遼寧、內(nèi)蒙古、甘肅、青海、新疆和湖南、安徽、四川、云南、貴州、湖北、江蘇和浙江等20多個(gè)省(區(qū)、市)，是目前中國(guó)引種栽培區(qū)域最廣的優(yōu)良鮮食棗品種。續(xù)九如等人首先在北京地區(qū)進(jìn)行了臨猗梨棗的引種試驗(yàn)，他們研究發(fā)現(xiàn)，臨猗梨棗適合北京的氣候、土壤條件，果實(shí)品質(zhì)良好。臨猗梨棗被引種到山東聊城，早期豐產(chǎn)性較強(qiáng)，品質(zhì)優(yōu)良。李新崗等人觀察發(fā)現(xiàn)，臨猗梨棗是最適合陜北栽培的鮮食品種之一。臨猗梨棗被引種到甘肅臨澤，結(jié)果受凍較重，這說(shuō)明梨棗的抗寒力較弱。臨猗梨棗被引種到湖南衡陽(yáng)栽培，其在各個(gè)性能上均優(yōu)于湖南省地方良種雞蛋棗。臨猗梨棗在貴州金沙生長(zhǎng)健壯，果實(shí)大，外觀美，綜合性狀良好，且其上市期正值伏季水果上市結(jié)束，經(jīng)濟(jì)效益可觀。臨猗梨棗在四川攀西地區(qū)和安徽合肥地區(qū)的引種表現(xiàn)好，適應(yīng)性很強(qiáng)，開始結(jié)果早，成熟期早，果實(shí)品質(zhì)較好且高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。綜上所述，臨猗梨棗在中國(guó)很多地區(qū)能夠成功栽培，并能保持較好的早果性、較高的產(chǎn)量和品質(zhì)，這說(shuō)明該品種對(duì)土壤和氣候條件的適應(yīng)性較強(qiáng)。根據(jù)前人的研究和我們多年的調(diào)查結(jié)果，臨猗梨棗可在無(wú)霜期不少于165d、最高氣溫不超過(guò)40℃、最低氣溫不低于-三、項(xiàng)目實(shí)施主要內(nèi)容、技術(shù)關(guān)鍵與創(chuàng)新點(diǎn)、預(yù)期目標(biāo)1、項(xiàng)目實(shí)施的主要技術(shù)內(nèi)容⑴、適合在紅花崗區(qū)巷口鎮(zhèn)種植的梨棗品種引種栽培；⑵、大規(guī)模、產(chǎn)業(yè)化種植臨猗梨棗栽培技術(shù)優(yōu)化研究；⑶、臨猗梨棗在本地種植各個(gè)生長(zhǎng)階段的栽培條件優(yōu)化：主要是栽培時(shí)間、栽培方式、溫度、濕度等外部條件對(duì)梨棗產(chǎn)量和質(zhì)量的影響，摸索和總結(jié)在本地種植梨棗的實(shí)用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；⑷、在本地大規(guī)模、產(chǎn)業(yè)化種植臨猗梨棗的生態(tài)影響研究；⑸、在本地大規(guī)模、產(chǎn)業(yè)化種植臨猗梨棗栽培技術(shù)體系的建立與產(chǎn)業(yè)化示范點(diǎn)的建設(shè)。2、解決的關(guān)鍵技術(shù)⑴、栽植；⑵、整形修剪；⑶、肥水管理；⑷、病蟲害防治；⑸、促花保果和防止采前落果；⑹、相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的修訂及操作規(guī)程的制定完善。3、技術(shù)工藝路線⑴、栽植栽植密度可選1.5m×2m或2m×3m,土壤肥力好、地勢(shì)低洼的應(yīng)適當(dāng)稀植，否則，適當(dāng)密植。發(fā)生冬季冷凍時(shí)，一般翌年采取“萌芽”(能見芽眼時(shí))栽植。挖定植穴(或溝)寬、深及長(zhǎng)各0.6-O.8m，施入雜草、玉米稈及有機(jī)肥做底肥。選粗壯、根系發(fā)達(dá)的苗木，栽前根系浸水1天，栽后澆足定根水并做好樹盤。⑵、整形修剪單軸主干形：從地面以上30cm左右處開始，在第1個(gè)二次枝的第1-3節(jié)內(nèi)選一外向型棗股進(jìn)行短截或摘心，促棗股主芽萌發(fā)，然后間隔1個(gè)二次枝在第3個(gè)二次枝選一外向型棗股進(jìn)行摘心或短截，依次選留，可在第一年選留培養(yǎng)5-8個(gè)呈螺旋上升排列的二次枝，隨即對(duì)主干進(jìn)行短截或摘心。結(jié)合冬季修剪，疏去剪口下的第1個(gè)二次枝，在基部隱芽的正上方自上而下地不同程度地環(huán)割1-3道，刻傷上輕下重，使其預(yù)留棗股正芽萌發(fā)成向外延伸生長(zhǎng)的水平狀結(jié)果枝組。夏季修剪時(shí)，繼續(xù)在棗頭上選留培養(yǎng)二次枝，結(jié)合必要的撐、拉、吊等開張角度技術(shù)，使各刻傷口下萌發(fā)的分枝形成水平生長(zhǎng)的下強(qiáng)上弱的結(jié)果枝組，抹去不必要的、生長(zhǎng)較弱、位置不當(dāng)和萌發(fā)晚的分枝性嫩芽、嫩梢。經(jīng)過(guò)3年的修剪，即可形成塔式單軸主干形樹形。自由圓錐形：在距地面35-40cm以上，每隔25-30cm培養(yǎng)一個(gè)主枝。主枝下長(zhǎng)上短。成形后下寬上窄呈圓錐形。各主枝上結(jié)果枝組的留量一般為下層4-5個(gè)，上層3-4個(gè)。每個(gè)結(jié)果枝組留4-5個(gè)二次枝摘心。結(jié)果枝組在主枝上互不擁擠，錯(cuò)落有致。對(duì)沒(méi)有利用價(jià)值的交叉枝、直立枝等應(yīng)提早從基部疏除。修剪：冬剪一般于落葉至翌年樹液流動(dòng)前進(jìn)行，主要技術(shù)措施為疏剪、短截、回縮和開張角度等。夏剪一般在萌芽展葉到盛花期進(jìn)行，主要技術(shù)措施為抹芽、摘心、環(huán)割和環(huán)剝等。在矮化密植條件下，如肥水管理水平較高，樹勢(shì)強(qiáng)，容易萌發(fā)大量棗頭，應(yīng)及時(shí)處理，以免消耗大量營(yíng)養(yǎng)，使樹體光照不良和產(chǎn)量下降。處理方法：當(dāng)新萌生的棗頭長(zhǎng)到lOcm左右時(shí)，永久性二次枝已可明確辨認(rèn)，可從二次枝處摘心，下邊的兩條棗吊即可轉(zhuǎn)化為木質(zhì)化棗吊。⑶、肥水管理基肥：密植棗園基肥以秋施效果最佳，多在棗果收獲后的9月下旬至10月上旬進(jìn)行。一般以有機(jī)肥為主，適當(dāng)配合速效化肥。常用基肥有堆肥、圈肥、作物秸稈、綠肥和人糞尿等。在栽后1-2年內(nèi)每667m2施基肥2000-3000kg，3年后每667m2施4000追肥：①萌芽追肥，萌芽前10-15天施。幼樹在每次抽梢前株施尿素25-50g；成齡園株施尿素500g，生長(zhǎng)勢(shì)強(qiáng)的樹不施。距樹干20cm周圍挖3-5條放射狀溝或半圓形溝施入尿素后覆土。②花期追肥，在初花期株施尿素300g。③果實(shí)膨大肥，在生理落果期進(jìn)行，以磷、鉀為主，氮為輔，每株施過(guò)磷酸鈣500g+鉀鎂肥100g。④根外追肥，一般從5月中旬萌芽展葉后開始到8月中旬果實(shí)成熟前每隔15-20天進(jìn)行一次。在萌芽至開花期噴0.4%尿素，果實(shí)膨大期至采收期噴0.3%尿素+O.3%磷酸二氫鉀。在秋季果實(shí)采收后的樹體營(yíng)養(yǎng)回流期，可噴2%磷酸二氫鉀+3%尿素。排灌水：在干旱情況或個(gè)別缺水地區(qū)，一般全年分別在萌芽期、開花期、果實(shí)膨大期和土壤封凍前澆足水即可，通常與追肥結(jié)合。貴州絕大多數(shù)地區(qū)雨水多，排水比澆水顯得更重要，特別是春秋兩季。⑷、促花保果和防止采前落果促花保果：①抑制過(guò)旺營(yíng)養(yǎng)生長(zhǎng)。在花期前對(duì)發(fā)育枝、二次枝甚至棗吊進(jìn)行摘心。棗樹萌芽期抹除多余萌芽。冬剪發(fā)育枝頂芽，以防止其繼續(xù)發(fā)育抽枝。②花期噴水。棗花粉在空氣相對(duì)濕度達(dá)80%以上時(shí)萌發(fā)率最高。棗樹花期遇干旱時(shí)，要在早上1O時(shí)前和下午4時(shí)后進(jìn)行人工噴水提高空氣濕度。③噴赤霉素，以克服空氣干燥和低溫的不良影響。一般在盛花期每一棗吊平均開花4-6朵時(shí)噴灑，濃度1O-15mg／L。④棗園花期放蜂。防止采前落果：可在采前30-40天連噴兩次萘乙酸70mg／L。⑸、病蟲害防治在本項(xiàng)目實(shí)施地，為害棗樹的病害主要有銹病、黑腐病、褐腐病和灰斑病。要切實(shí)抓好6-8月高溫多濕季節(jié)的防治工作，每15天輪換使用一次甲基托布津、代森錳鋅、大生M-45、多菌靈、百菌清等殺菌劑。同時(shí)，搞好冬季清園消毒工作。蟲害主要有棗黏蟲、尺蠖、桃小食心蟲、刺蛾和椿象等。重點(diǎn)防治棗黏蟲和尺蠖，這兩種害蟲發(fā)生普遍，一年多代，各代時(shí)期多為5月上旬、6月中旬、7月中旬、8月上中旬，藥劑可選90%敵百蟲1000倍液、蘇云金桿菌(100億個(gè)／mL)乳劑500-1000倍液及菊酯類農(nóng)藥等。注意在采果前15天應(yīng)禁止用藥。4、項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn)及技術(shù)來(lái)源，合作單位情況，知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬情況臨猗梨棗是中國(guó)近20年來(lái)大力推廣的優(yōu)良鮮食棗品種之一，已有三千多年的栽培歷史，在良種選育、引種栽培、生物學(xué)特性、栽培技術(shù)、病蟲害防治和貯藏保鮮等方面進(jìn)行了大量的試驗(yàn)研究，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，取得了很多成就，已具有非常高的技術(shù)水平。梨棗種植技術(shù)已經(jīng)是一門成熟技術(shù)。貴州省金沙縣惠馨果業(yè)有限公司周忠會(huì)在《中國(guó)南方果樹》2006年第2期發(fā)表《臨猗梨棗在貴州金沙的表現(xiàn)及其栽培要點(diǎn)》，指出：“臨猗梨棗在貴州會(huì)沙表現(xiàn)樹勢(shì)強(qiáng)健，生長(zhǎng)良好。葉色濃綠富有光澤，早結(jié)性好，適宜矮化密植栽培植株抗寒喜光，果實(shí)大，外觀美，糖分較高，綜合性狀良好”。貴州省優(yōu)質(zhì)果茶苗木繁殖場(chǎng)張發(fā)維等在《中國(guó)南方果樹》2009年第5期發(fā)表《臨猗梨棗在貴州的表現(xiàn)及豐產(chǎn)栽培技術(shù)》，指出：“2004年貴州省優(yōu)質(zhì)果茶良種繁殖場(chǎng)引種示范。從畢節(jié)、遵義、余慶等試點(diǎn)的表現(xiàn)來(lái)看，綜合性狀良好，經(jīng)濟(jì)效益高。臨猗梨棗成為貴州近幾年內(nèi)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的一個(gè)不可多得的優(yōu)良品種”。2002年、2003年，本項(xiàng)目擬實(shí)施地點(diǎn)巷口鎮(zhèn)中山村發(fā)展梨棗523畝，2005年全面掛果，2007年進(jìn)入豐產(chǎn)期，畝產(chǎn)量達(dá)2000公斤左右，畝產(chǎn)值達(dá)3萬(wàn)元，畝經(jīng)濟(jì)效益達(dá)2萬(wàn)元以上。因此，實(shí)施本項(xiàng)目的技術(shù)來(lái)源有兩部分，第一部分是引進(jìn)的作為一項(xiàng)成熟技術(shù)的梨棗種植技術(shù)；第二部分是該技術(shù)在項(xiàng)目實(shí)施地巷口鎮(zhèn)的引種表現(xiàn)及總結(jié)出的適應(yīng)性栽培技術(shù)等新鮮經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)積累。后一部分是項(xiàng)目實(shí)施單位擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，將總結(jié)成論文發(fā)表或申報(bào)專利。5、預(yù)期技術(shù)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)⑴、技術(shù)指標(biāo)①、在巷口鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)?；?、規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化種植梨棗的示范基地1500畝，并通過(guò)示范種植在農(nóng)村進(jìn)行推廣；②、建立在本地規(guī)?；?、規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化種植梨棗的栽培技術(shù)體系；③、發(fā)表論文1-2篇。⑵、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)名稱單位指標(biāo)說(shuō)明1項(xiàng)目總投資(含全部流動(dòng)資金)萬(wàn)元5001.1建設(shè)投資萬(wàn)元380其中：基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元其中：漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1.2建設(shè)期利息萬(wàn)元1.3流動(dòng)資金萬(wàn)元120鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元2營(yíng)業(yè)收入(含稅)萬(wàn)元45003營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元69.54增值稅萬(wàn)元695.464總成本費(fèi)用萬(wàn)元1276.785利潤(rùn)總額萬(wàn)元2458.226所得稅萬(wàn)元368.737稅后利潤(rùn)萬(wàn)元2089.498財(cái)務(wù)盈利能力分析8.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%184.00財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%617.038.2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬(wàn)元9030.94ic=18%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）萬(wàn)元7630.888.3項(xiàng)目投資回收期含項(xiàng)目執(zhí)行期2年靜態(tài)投資所得稅前年2.49靜態(tài)投資所得稅后年2.538.4總投資利潤(rùn)率%305.38生產(chǎn)期平均8.5投資利稅率%555.27生產(chǎn)期平均9清償能力分析年9.1財(cái)務(wù)比率9.2借款償還期年不含建設(shè)期10盈虧平衡點(diǎn)%11.32生產(chǎn)期平均四、應(yīng)用或產(chǎn)業(yè)化前景與市場(chǎng)需求1、鮮食棗的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)在人們生活水平不斷提高的當(dāng)今社會(huì)，“營(yíng)養(yǎng)、安全、適口”已成為消費(fèi)者追求的最高目標(biāo)。被譽(yù)為“活維生素C丸”的鮮食棗因其外觀艷麗、營(yíng)養(yǎng)豐富、適口性強(qiáng)、方便食用之特點(diǎn)正好迎合了消費(fèi)者的需求，得到消費(fèi)者的青睞是順理成章的。然而，鮮食棗不易保存、貨架期短，不便長(zhǎng)途運(yùn)輸成了限制鮮食棗發(fā)展的重要因素。2、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)厚重的棗文化底蘊(yùn)，使我國(guó)國(guó)民對(duì)鮮食棗普遍認(rèn)可，食用鮮棗必然由現(xiàn)在的一種時(shí)尚消費(fèi)變成日常消費(fèi)。因此鮮食棗在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分額極大，我國(guó)13億人口，按人均年消費(fèi)2公斤計(jì)，年消費(fèi)130萬(wàn)噸。鮮食棗完全可以象消費(fèi)蘋果一樣作為我國(guó)主打水果，倘如此，按人均年消費(fèi)10公斤計(jì)，年需求650萬(wàn)噸?？梢娖涫袌?chǎng)潛力巨大。國(guó)外華人和東南亞各國(guó)深受中國(guó)傳統(tǒng)文化的影響，對(duì)棗的認(rèn)同與國(guó)人無(wú)異。其它外國(guó)人不喜歡食用干棗，但對(duì)和水果食用方法無(wú)二的鮮食棗必然很易接受。通過(guò)大力宣傳，憑借鮮食棗具有的“營(yíng)養(yǎng)、安全、適口”三大優(yōu)勢(shì)征服外國(guó)人不會(huì)有太大難度?？梢哉f(shuō)，地球的任何一個(gè)角落都不會(huì)排斥鮮食棗的。由此可見，隨著全球化步伐的加快，隨著鮮食棗貯藏保鮮技術(shù)的進(jìn)步、隨著航空、洲際火車等快速運(yùn)輸工具的發(fā)展，鮮食棗在不遠(yuǎn)的將來(lái)必然會(huì)大踏步走出國(guó)門，沖向世界，以其“高貴”的品質(zhì)贏得世界。五、現(xiàn)有工作基礎(chǔ)、條件和優(yōu)勢(shì)1、巷口鎮(zhèn)位于大婁山遵義市西南部褶曲帶寬谷地區(qū)，距市區(qū)（高橋）10公里，總面積為50.2平方公里。高樂(lè)公路貫穿巷口鎮(zhèn)，東端與市相通，西端與川黔公路的鴨溪、仁懷公路銜接。巷口鎮(zhèn)東面鄰接遵義市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)高橋鎮(zhèn)，南接紅花崗區(qū)忠莊鎮(zhèn)，西面與遵義縣相連，北鄰遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)、金鼎鎮(zhèn)。巷口鎮(zhèn)氣候溫暖，冬無(wú)嚴(yán)寒，夏無(wú)酷暑，多年平均氣溫為15.2，極端最好氣溫38.7，最低氣溫-6.5，多年平均陸地蒸發(fā)量630mm，多年平均相對(duì)濕度81，多年平均日照1218小時(shí)，多年平均無(wú)霜期281.05天，多年平均降雨量1097.88，多年平均氣壓93103毫米汞柱，氣候宜人，主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|風(fēng)，最大風(fēng)速20米／秒，屬于高原靜風(fēng)區(qū)．巷口鎮(zhèn)有豐富的水資源和礦產(chǎn)資源。地表水系有遵義市兩大河流之一的洛江河由北向南流經(jīng)該區(qū)域，另有一條泥溪溝小河沿西東方向在境內(nèi)注入洛江河。建有巷口紅巖水庫(kù)和沙坪山函水水庫(kù)。其中紅巖水庫(kù)為紅花崗轄內(nèi)最大水庫(kù)，占地735畝，庫(kù)容量為650萬(wàn)立方米。庫(kù)區(qū)內(nèi)樹木蔥郁，生態(tài)秀美，風(fēng)景宜人。有數(shù)個(gè)小島和半島，具有較大的旅游開發(fā)價(jià)值。地下水資源也較為豐富，根據(jù)有關(guān)資料表明，在沙坪片區(qū)年平均天然地下水量為2000－6800立方米/天，其它村地下水含量也在此范圍內(nèi)。具有建設(shè)梨棗規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化種植基地的自然條件。2、巷口鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心是紅花崗區(qū)巷口鎮(zhèn)人民政府的一個(gè)下屬部門，屬財(cái)政全額撥款事業(yè)單位。編制6個(gè)，現(xiàn)在崗人員6人，其中專業(yè)技術(shù)人員6人，高級(jí)職稱1人，中級(jí)職稱3人。具有一定的技術(shù)開發(fā)能力和技術(shù)創(chuàng)新能力。2008年、2009年實(shí)施了項(xiàng)目資金均為100萬(wàn)元的“中山村特色蔬菜產(chǎn)業(yè)化建設(shè)”、“中山村無(wú)公害蔬菜種植”扶貧項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，市、區(qū)兩級(jí)驗(yàn)收為優(yōu)良。2010年配合紅花崗區(qū)陽(yáng)光辦完成450人的陽(yáng)光培訓(xùn)任務(wù)，2011年完成490人陽(yáng)光培訓(xùn)任務(wù)。2011年實(shí)施了區(qū)水利局的“銀坎人飲工程改造”和“中山村安全人飲工程建設(shè)”兩個(gè)項(xiàng)目，資金均為15萬(wàn)元；2011年完成紅十字會(huì)“巷口村人飲工程建設(shè)”項(xiàng)目，資金25萬(wàn)元。三個(gè)水利項(xiàng)目經(jīng)區(qū)水利局、區(qū)財(cái)政局驗(yàn)收為優(yōu)良。巷口鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心堅(jiān)持“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”和“以人為本”的方針，一直在積極尋求技術(shù)開發(fā)合作，與遵義職業(yè)技術(shù)學(xué)院農(nóng)學(xué)系、遵義市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所、遵義市林業(yè)科學(xué)研究所等科研機(jī)構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系，是實(shí)施本項(xiàng)目的強(qiáng)大技術(shù)支撐力量。3、巷口鎮(zhèn)自2002年以來(lái)，已陸續(xù)發(fā)展梨棗523畝，2005年全面掛果，2007年進(jìn)入豐產(chǎn)期，對(duì)梨棗成功種植已有多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累。目前，畝產(chǎn)量達(dá)2000公斤左右，畝產(chǎn)值達(dá)3萬(wàn)元，畝經(jīng)濟(jì)效益達(dá)2萬(wàn)元以上，對(duì)巷口鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到了積極的作用。并培養(yǎng)了一批技術(shù)人員，積累了一定的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)。所以，實(shí)施本項(xiàng)目已具有了堅(jiān)實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)。六、項(xiàng)目組織方式與人員培訓(xùn)1、建設(shè)原則⑴、堅(jiān)持科學(xué)規(guī)劃，合理布局，集中連片的原則；⑵、鞏固提升現(xiàn)有梨棗樹質(zhì)量與新發(fā)展梨棗建成產(chǎn)業(yè)化基地相結(jié)合的原則；⑶、堅(jiān)持因地制宜，分階段實(shí)施，優(yōu)化措施，加大科技投入的原則；⑷、堅(jiān)持增加產(chǎn)業(yè)生態(tài)效益，增加農(nóng)民收入的原則；⑸、堅(jiān)持政府支持與農(nóng)戶自力更生相結(jié)合，積極動(dòng)員農(nóng)戶自籌資金和投工投勞，全面實(shí)施梨棗標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的原則；⑹、堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先與生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)民增收相結(jié)合的原則；⑺、堅(jiān)持提倡水改旱與大戶帶動(dòng)發(fā)展的原則。2、組織方式⑴、巷口鎮(zhèn)人民政府成立以鎮(zhèn)長(zhǎng)為組長(zhǎng)、分管鎮(zhèn)長(zhǎng)為副組長(zhǎng)的項(xiàng)目工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)林業(yè)站和農(nóng)業(yè)服務(wù)中心負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，設(shè)立項(xiàng)目實(shí)施管理組，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的日常工作運(yùn)行，切實(shí)做好該項(xiàng)目的組織實(shí)施。項(xiàng)目建設(shè)要嚴(yán)格執(zhí)行公示制度，做到公開、公平、公正、接受群眾監(jiān)督。⑵、為實(shí)現(xiàn)該項(xiàng)目的順利實(shí)施，要強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理，設(shè)立資金專賬，做到?？顚Ｓ谩Ｍ瑫r(shí)要鼓勵(lì)項(xiàng)目受益群眾自籌資金和投工投勞參加項(xiàng)目建設(shè)，加快中山村千畝梨棗基地的建設(shè)。⑶、嚴(yán)把供苗關(guān)，要與供苗商簽訂三包（包成活達(dá)95%以上，包品種純度達(dá)97%以上，包技術(shù)指導(dǎo)100%）合同，嚴(yán)格按照梨棗栽培技術(shù)規(guī)程，按時(shí)施工，按標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收，確保梨棗基地建設(shè)取得成功。⑷、由鎮(zhèn)林業(yè)站和農(nóng)服中心負(fù)責(zé)該項(xiàng)目實(shí)施技術(shù)指導(dǎo)，制定詳細(xì)的技術(shù)實(shí)施意見，并按實(shí)施方案加以督促、監(jiān)督、精心組織、確保實(shí)效。中山村負(fù)責(zé)做好群工工作，落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施。⑸、項(xiàng)目實(shí)施完成后，各相關(guān)部門要制定后期管護(hù)辦法，落實(shí)責(zé)任，定期做到梨棗基地的病蟲害防治、肥水管理、整形修剪及產(chǎn)品銷售，提高單位面積經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步發(fā)展壯大鞏固中山村千畝梨棗基地成果。3、人員培訓(xùn)產(chǎn)品的質(zhì)量及品牌的美譽(yù)度是與人員的素質(zhì)成正比的，因此，企業(yè)的人員培訓(xùn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要環(huán)節(jié)。人員培訓(xùn)擬采取兩種方式組織進(jìn)行：⑴、崗前培訓(xùn)所有新員工一律進(jìn)行崗前培訓(xùn)，崗前培訓(xùn)的主要內(nèi)容是：崗位技術(shù)培訓(xùn)，不合格不準(zhǔn)上崗；企業(yè)文化培訓(xùn)，把普通員工培訓(xùn)為敬業(yè)愛(ài)崗的新型工人。⑵、在職培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)工藝和技術(shù)的要求，定期對(duì)各部門、各崗位工作人員進(jìn)行深層次的技術(shù)培訓(xùn)和思想教育。七、進(jìn)度安排與年度計(jì)劃內(nèi)容本項(xiàng)目實(shí)施期為二年，各年度進(jìn)度安排如下：2012年7月-2013年6月：完成現(xiàn)有500畝梨棗地缺苗補(bǔ)植工作，并新發(fā)展梨棗種植面積500畝。2013年7月-2014年6月：新發(fā)展梨棗種植面積500畝并建成中山村梨棗產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)基地1500畝，總結(jié)及完成項(xiàng)目的驗(yàn)收。八、承擔(dān)單位和主要研究人員簡(jiǎn)況巷口鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心是紅花崗區(qū)巷口鎮(zhèn)人民政府的一個(gè)下屬部門，屬財(cái)政全額撥款事業(yè)單位。編制6個(gè)，現(xiàn)在崗人員6人，其中專業(yè)技術(shù)人員6人，高級(jí)職稱1人，中級(jí)職稱3人。具有一定的技術(shù)開發(fā)能力和技術(shù)創(chuàng)新能力。2008年、2009年實(shí)施了項(xiàng)目資金均為100萬(wàn)元的“中山村特色蔬菜產(chǎn)業(yè)化建設(shè)”、“中山村無(wú)公害蔬菜種植”扶貧項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，市、區(qū)兩級(jí)驗(yàn)收為優(yōu)良。2010年配合紅花崗區(qū)陽(yáng)光辦完成450人的陽(yáng)光培訓(xùn)任務(wù)，2011年完成490人陽(yáng)光培訓(xùn)任務(wù)。2011年實(shí)施了區(qū)水利局的“銀坎人飲工程改造”和“中山村安全人飲工程建設(shè)”兩個(gè)項(xiàng)目，資金均為15萬(wàn)元；2011年完成紅十字會(huì)“巷口村人飲工程建設(shè)”項(xiàng)目，資金25萬(wàn)元。三個(gè)水利項(xiàng)目經(jīng)區(qū)水利局、區(qū)財(cái)政局驗(yàn)收為優(yōu)良。巷口鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心堅(jiān)持“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”和“以人為本”的方針，一直在積極尋求技術(shù)開發(fā)合作，與遵義職業(yè)技術(shù)學(xué)院農(nóng)學(xué)系、遵義市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所、遵義市林業(yè)科學(xué)研究所等科研機(jī)構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系，是實(shí)施本項(xiàng)目的強(qiáng)大技術(shù)支撐力量。項(xiàng)目主要研究人員簡(jiǎn)表姓名性別職稱學(xué)歷從事專業(yè)分工職務(wù)黃顯平女中級(jí)本科農(nóng)學(xué)項(xiàng)目總負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心主任王桂英女中級(jí)本科法律質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)林業(yè)站站長(zhǎng)吳躍明男中級(jí)本科農(nóng)學(xué)技術(shù)、工藝試驗(yàn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心工作員張洪權(quán)男中級(jí)大專經(jīng)管技術(shù)、工藝試驗(yàn)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心工作員羅軍男初級(jí)本科農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量與安全技術(shù)、工藝試驗(yàn)林業(yè)站工作員九、經(jīng)費(fèi)預(yù)算來(lái)源、使用計(jì)劃及還款能力分析1、經(jīng)費(fèi)概算：⑴、項(xiàng)目投資總額：500.00萬(wàn)元其中：固定資產(chǎn)投資380.00萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金120.00萬(wàn)元⑵、投資構(gòu)成分析：鞏固提升現(xiàn)有500畝梨棗基地投資135.00萬(wàn)元新發(fā)展1000畝梨棗基地建設(shè)投資350.00萬(wàn)元技術(shù)培訓(xùn)、項(xiàng)目管理及技術(shù)人員工資投資15.00萬(wàn)元2、經(jīng)費(fèi)來(lái)源：⑴、建設(shè)投資來(lái)源：巷口鎮(zhèn)自籌370萬(wàn)元；申請(qǐng)2012年紅花崗區(qū)應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金無(wú)償資助10萬(wàn)元。⑵、流動(dòng)資金來(lái)源：巷口鎮(zhèn)自籌120萬(wàn)元。遵義市紅花崗區(qū)巷口鎮(zhèn)人民政府鄭重承諾以自籌資金來(lái)補(bǔ)足申請(qǐng)紅花崗區(qū)應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金金額與立項(xiàng)金額的差異。3、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算：⑴、鞏固提升現(xiàn)有500畝梨棗生產(chǎn)建設(shè)投資共135萬(wàn)①、苗木購(gòu)買，補(bǔ)植250畝，每畝110株，每株8元，共投資22萬(wàn)元（科技資金1萬(wàn)元）；②、平田整地、打穴、栽植、施肥等人工費(fèi)2500元/畝，共投資62.5萬(wàn)元；③、整形修枝、撫育等人工費(fèi)500元/畝，投資25萬(wàn)元；④、化肥、農(nóng)藥每畝1噸，投資20.5萬(wàn)元（科技資金1萬(wàn)元)；⑤、培訓(xùn)管理費(fèi)2萬(wàn)元（科技資金0.5萬(wàn)元)；⑥、技術(shù)人員工資3萬(wàn)元。⑵、中山村公路沿線新發(fā)展500畝梨棗投資共175萬(wàn)元①、苗木購(gòu)買，每畝110株，每株8元，共投資44萬(wàn)元（科技資金2.5萬(wàn)元）；②、平田整地、打穴、栽植、施肥等人工費(fèi)2500元/畝，投資125萬(wàn)元；③、化肥、農(nóng)藥及培訓(xùn)費(fèi)用3萬(wàn)元（科技資金1萬(wàn)元）；④、技術(shù)人員工資3萬(wàn)元。⑶、積極引導(dǎo)農(nóng)戶新發(fā)展500畝梨棗投資190萬(wàn)元①、苗木購(gòu)買，每畝110株，每株8元，共投資44萬(wàn)元（科技資金2.5萬(wàn)元）；②、平田整地、打穴、栽植等人工費(fèi)2500元/畝，投資125萬(wàn)元；③、基地?fù)嵊藜?、化肥、農(nóng)藥投資10萬(wàn)元（科技資金1萬(wàn)元）；④、培訓(xùn)管理費(fèi)2萬(wàn)元（科技資金0.5萬(wàn)元)；⑤、技術(shù)人員工資3萬(wàn)元；⑥、基地扶持大戶發(fā)展補(bǔ)助資金6萬(wàn)元。十、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析1、經(jīng)濟(jì)效益分析⑴、項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)成本①、構(gòu)成項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)成本的主要有：原材料和輔助材料成本每畝合計(jì)：0.2萬(wàn)元。燃料及動(dòng)力：項(xiàng)目生產(chǎn)所需水、電等動(dòng)力費(fèi)用，以本地價(jià)格為基礎(chǔ)，每畝合計(jì)1000元。折舊費(fèi)用：項(xiàng)目投資所形成的固定資產(chǎn)為380萬(wàn)元，按10折舊，預(yù)計(jì)殘值率為5%，年折舊額36.1萬(wàn)元。年工資及福利費(fèi)：承擔(dān)本項(xiàng)目的技術(shù)人員、生產(chǎn)工人及維護(hù)人員80人，工資為2500元/人·月，福利費(fèi)按工資總額的14%提取，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)按工資總額的6%提取，年工資福利費(fèi)預(yù)算為288萬(wàn)元。修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)的2.5%計(jì)算，平均年修理費(fèi)為9.5萬(wàn)元。其他費(fèi)用估算：其他費(fèi)用包括其他費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他銷售費(fèi)用和科技開發(fā)費(fèi)用等。其他制造費(fèi)用是指由制造費(fèi)用中扣除生產(chǎn)單位管理人員工資及福利費(fèi)、折舊、修理費(fèi)后的其余部分，本項(xiàng)目其他制造費(fèi)用估算方法按固定資產(chǎn)原值的5%進(jìn)行估算，年其他制造費(fèi)用為19萬(wàn)元；其他銷售費(fèi)用是指由銷售費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)后的其余部份，本項(xiàng)目其他銷售費(fèi)用的估算方法按銷售收入的2.5%估算。其他管理費(fèi)用是指由管理費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的其余部份。本項(xiàng)目其他管理費(fèi)用的估算方法是按年人均0.4萬(wàn)元估算?？萍奸_發(fā)費(fèi)用：按銷售收入的5%計(jì)算，年開發(fā)費(fèi)用為225萬(wàn)元。.②、預(yù)測(cè)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本根據(jù)“總成本費(fèi)用估算表”（見附表一），項(xiàng)目正常生產(chǎn)期總成本為1276.78萬(wàn)元，其中可變成本963.00萬(wàn)元，固定成本313.78萬(wàn)元。⑵、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)根據(jù)“損益表”（見附表二），項(xiàng)目正常生產(chǎn)期年銷售收入4500萬(wàn)元，銷售稅金及附加765萬(wàn)元，所得稅368.73萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)2089.49