公司理財(cái)個(gè)人理財(cái)考試輔導(dǎo)習(xí)題解析

公司理財(cái)個(gè)人理財(cái)考試輔導(dǎo)習(xí)題解析1（一）C正確。（3風(fēng)險(xiǎn)。（5）行業(yè)的資產(chǎn)。（16）

服務(wù)的重要區(qū)別之一。（5）財(cái)業(yè)務(wù)。（5）增長(zhǎng)成果。（15~16）實(shí)際利率=名義利率－通貨膨脹率（22（二）人理財(cái)業(yè)務(wù)的專業(yè)化服務(wù)。（3~4）A、C、DB、E（4~5）合理財(cái)服務(wù)。（4~5）A、BC、D、E項(xiàng)正確。（22）2006年以前人民幣理財(cái)產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行以銀的理財(cái)產(chǎn)品。（11（三）支付能力，能夠減小本幣貶值的影響。（17

品的真實(shí)收益水平。（22）顧問(wèn)服務(wù)。（5）財(cái)富、創(chuàng)造財(cái)富的目標(biāo)。（5）2（一）B（33~34B場(chǎng)。（29~31）資者，一般個(gè)人投資者較少。（35）拆入利率=9.9275%＋0.0725%=10=1000000×10%×2÷365=548（39行辦理貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。（40）

實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票面值－貼現(xiàn)利息=匯票面值－匯票面值×實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)×月貼現(xiàn)利率÷30=10000（40）A42）頁(yè)認(rèn)為其無(wú)風(fēng)險(xiǎn)。（47）A、C、D（137）是開放式基金的特點(diǎn)。A、B、D金的特點(diǎn)。（48）小、資本增值有限的金融產(chǎn)品。（49）CA、B、D（49D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C于私募基金的特點(diǎn)。（50）險(xiǎn)完全由發(fā)行公司自行承擔(dān)。（51股價(jià)平均數(shù)用簡(jiǎn)單算術(shù)平均法計(jì)算的股價(jià)指數(shù)24÷16＋35÷28)÷4×100=140（第54~55頁(yè)

35)÷(4＋10＋16＋28)×100=138（第55頁(yè)的說(shuō)法錯(cuò)誤。（67）A項(xiàng)不符合期貨交易制度。（70）條件下所形成的價(jià)格。（71）72）（73流之間的交換。（74~75市場(chǎng)交易以即期外匯交易占主要地位。（79）DA、CB誤。（76）A

的說(shuō)法正確，D（76）D（78）遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。（79議利率)×(利息支付天數(shù)÷天數(shù)基數(shù))×名義借貸本]÷[1×(利息支付天數(shù)÷天數(shù)基數(shù)%－15.37%×(90÷360)]=246.7（67）72~732－4）行國(guó)債。（57）值＋申購(gòu)手續(xù)費(fèi)。（62）委托人和受益人。（61）

（29~3074）債券回購(gòu)市場(chǎng)都屬于場(chǎng)外市場(chǎng)。（29）26~27）C79~81）BLIBOR（LondonInterbankOfferedRate）指?jìng)惗劂y行同業(yè)拆借利率。（40）易所不是金融期貨交易所。（68）

日期，一般不超過(guò)三天。（31）市場(chǎng)工具。（29~30）32）（二）A、B、D選項(xiàng)正確，C、E（37）44）分的一類。（45）項(xiàng)不是開放式基金與封閉式基金的區(qū)別。（47~49）來(lái)的金融工具，股票不屬于金融衍生工具。（6378

=基金單位金額×（32選項(xiàng)的說(shuō)法正確，DAD（70~71）抵押貸款市場(chǎng)不屬于金融衍生品市場(chǎng)。（65~66（三）（42分為公司型基金和契約型基金。（47、49）直接參與交易，不具營(yíng)利性。（64~65）（69）金融遠(yuǎn)期合約規(guī)定將來(lái)買入資產(chǎn)的一方稱為“多（第66）

生的。（66）的利率而避免利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。（66）式基金主要采用上網(wǎng)發(fā)行方式。（61）（33率及各種證券的價(jià)格）機(jī)制。（25）的組成部分。（30）達(dá)成交易。（72）3（一）DC（86~87）C（102B（111~112

BCD（112）財(cái)政保障，風(fēng)險(xiǎn)較低。（105）D（114）勢(shì)十分明顯。（109到期收益率和提前贖回收益率。（82）B（84）誤。（88）標(biāo)的物的信托業(yè)務(wù)。特定目的信托是指信托的設(shè)

103~104務(wù)。（104）權(quán)利信托是以權(quán)利為標(biāo)的物的信托業(yè)務(wù)。（104B（93）益=20000×5%=1000（96）D（99）C（99~100要，獲得更高的收益。（105BD（105）B請(qǐng)的貸款。（105）具有保值增值的作用。（106）投資計(jì)劃。（108）

說(shuō)法正確。（110）資者進(jìn)行投資。（111）儲(chǔ)蓄。（113）正確。（112）A（113頁(yè)3.24誤。（84）法錯(cuò)誤。（85）（二）（102動(dòng)收益類、結(jié)構(gòu)投資類和期權(quán)類。（91）

都是信托產(chǎn)品包含的風(fēng)險(xiǎn)。（114A、C、D、E入和本金受到價(jià)值折損的風(fēng)險(xiǎn)。（84~85）（10785）D（第117）得信托利益的形式和金額。（103）信托。（103）整信托與清算信托的目的。（104C、E（104）1.202310000（

頁(yè)（100民收入下降會(huì)導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格降低。（109~110（三）本增值是有限的。（85）個(gè)人所得稅。（103）金流的影響。（109）只是進(jìn)行投資的次要原因。（117）身因素。（86）的實(shí)際收益率。（85）券的收益率必然要高于政府債券。（86）（87的信托業(yè)務(wù)。（104）高風(fēng)險(xiǎn)高收益的特點(diǎn)。（106）

4（一）因投資組合中資產(chǎn)種數(shù)的增加而降低。（136~138）當(dāng)兩個(gè)證券的相關(guān)系數(shù)為＋1合的金融資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù)為－11，組合的標(biāo)準(zhǔn)差就必然小于組（139~140FVn=PV(1153~1541]÷i=10000×[(110%)21]÷10%=21000元（158~159項(xiàng)即為年金，故張先生每年需要存入的款項(xiàng)－1]=302115（頁(yè)（158）永續(xù)年金是指無(wú)限期支付的年金。n]=500000×10%÷[1－(1＋10%)－5]=1318995000值，V0=A÷i=5000÷5%=100000（164）存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本÷存貨平均余額＋40)=2（182

頁(yè)D（136~137）厭惡風(fēng)險(xiǎn)。（125）的收益。（125）他短期投資金融產(chǎn)品。（125）投資者投資該投資組合的期望收益率10%×2÷10=18%期望收益=10×18%=1.8萬(wàn)元（第頁(yè)資產(chǎn)的收益沒(méi)有線性相關(guān)關(guān)系。（130~1321，組合的標(biāo)準(zhǔn)差就必然小于組合中兩低風(fēng)險(xiǎn)。（140）D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。（129、147~148）組合的期望收益率－無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率－5%)=10%（頁(yè)i=(FVn÷PV－1)÷n=(130000÷100000－1)÷6=5%（1521=10.25%（154）B155由FVn=PV×(1＋i)n，i=(FVn÷PV)(1/n)

10%)5－1]=10000（159=(100000＋50000÷(1＋10%))×10%÷[1－1÷(1 V0=A÷i=3000÷5%=60000（165需資金的活動(dòng)。（175~176）資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額資產(chǎn)總額（180產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額÷所有者權(quán)益總額100)=25%（180（180124~125）消費(fèi)支出=實(shí)際財(cái)富×財(cái)富的邊際消費(fèi)傾向＋勞動(dòng)收入×出=20×0.4＋30×0.6=26（125）（125％=21.5％（129該投資組合的期望收益率×5÷(8＋5)=11.9％（129129）

險(xiǎn)。（128~130向變動(dòng)無(wú)法確定協(xié)方差的符號(hào)。（131~132資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積。所以，相關(guān)系數(shù)=－0.012÷(0.25×0.08)=－0.6（132）都是零售銀行的高端客戶。（188）能力范疇。（181）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷存貨=2×銷售成本存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)－期初存貨=2×1800÷18－60=140=360÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=360÷18=20（182）A、B、DC確。（181~182A即企業(yè)自由資金創(chuàng)造利潤(rùn)的能力。（182）由銷售毛利率=銷售毛利÷利÷銷售毛利率=200÷25%=800潤(rùn)÷銷售額=50÷800=6.25%（182）=(100(133)×10)÷((15002000)÷2)=6.10%（183）C潤(rùn)。（183）（二）

能力和長(zhǎng)期償債能力。（178~182）180、182~183房屋而不是建??家庭所致。4555E（126）資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的指標(biāo)。（128~130項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。（128~136）證券市場(chǎng)線的截距是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，斜率是－Rf，D、E（149~150BDB、C、E錯(cuò)誤。（178~179（5）（179高，說(shuō)明企業(yè)償還債務(wù)利息的能力越強(qiáng)。（180根據(jù)生命周期理論，消費(fèi)支出=實(shí)際財(cái)富×財(cái)富的邊（指持久收入或長(zhǎng)期收入

關(guān)。（125）（185C、E（189~190）4R與顧客建??關(guān)聯(lián)、提高市場(chǎng)反應(yīng)速度、關(guān)系營(yíng)銷、4C（191~192）（三）價(jià)值。（151）就是年金終值的逆運(yùn)算。（160）能力）的指標(biāo)。（181）以及金融資產(chǎn)之間的協(xié)方差。（132）136）信息的報(bào)表。（165）費(fèi)的最佳配置。（125）持有不同的投資理念。（125）和發(fā)展的關(guān)鍵。（189）5

（一）資組合提供建議，然后進(jìn)行具體的個(gè)人投資產(chǎn)品的C選項(xiàng)的順序正確。（195~197）月的失業(yè)保障較為妥當(dāng)。（214）退休后第i年的支出貼現(xiàn)到剛退休時(shí)的現(xiàn)值為.∑元（229要設(shè)法增加收入。（213）A=（可變（212C行投資的工具。（213）來(lái)解決更有效。（221）

則的正確說(shuō)法。（223~224）B（198）ABC??D（1965－1）年度支出預(yù)算=年度收入－年儲(chǔ)蓄目標(biāo)=15－5=10萬(wàn)元（212）（二）收集方法。（200）A、CB誤。（21711（B、E（222~223A、C、D消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。（224C、D、E中期目標(biāo)。（210~211）

不包括在緊急預(yù)備金的來(lái)源中。（214）A、B、EC、D（393~394）當(dāng)前的收支狀況屬于財(cái)務(wù)信息，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。（199~200（三）不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。（195）能以“上年的數(shù)值”為參考。（204）（207會(huì)太大。（214）。濟(jì)實(shí)力量力而行，并非越多越好。（217）制定有直接的影響。（199~200）（一）

性。（237~239）A、C、屬于上門維護(hù)。（252~253）的做法是不恰當(dāng)?shù)?。B、C、D用的恰當(dāng)做法。（259~260）248）在拜訪客戶的時(shí)候，每次都要有明確的目的，但并不是第一次就要達(dá)到銷售產(chǎn)品的目的；在方案遭到客戶拒絕時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶需求重新修改方案爭(zhēng)取A、B、DC確的。（247~249（二）（239A、E（241~242）E選項(xiàng)錯(cuò)誤。（244）始終誠(chéng)實(shí)與謙虛；（3）

選項(xiàng)是業(yè)務(wù)人員可以采用的正確做法。（241~242）（三）宜長(zhǎng)。（239~240）談成功就很順利了。（250）最后達(dá)到提升客戶的滿意度的效果。（255~256提高談話的效率。（258）7（一）C項(xiàng)的做法正確。A、B人理財(cái)業(yè)務(wù)顧問(wèn)是允許的。（290~291）得使用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。B（292行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)舉報(bào)。（291）

控制框架。（286）誤的。A、B、D則要求。（286）的做法是錯(cuò)誤的，A、B、D息保密”準(zhǔn)則要求。（286）B選項(xiàng)的做法是錯(cuò)誤的。（286~287）務(wù)是違背“信息披露”準(zhǔn)則的做法。D是正確的。（288）會(huì)負(fù)責(zé)解釋。（293）因此，C、DAB（285~286）C

（287（二）不盡相同；（4）作用機(jī)制不同；（5）（283~284促進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作，A、B、D的“交流合作”。（292、285）（三）障實(shí)施的。（284）等方面的差異而歧視客戶。（287）

（287~2888（一）商業(yè)銀行和客戶。（296）托代理關(guān)系。（300）BAC（300）項(xiàng)正確。（305）機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)，故C選項(xiàng)正確。（309AB、CD（313）A、CBD（第315~316）C

的說(shuō)法正確。（339~340）C（341）B者依法成??ABCD（346）D（346）（349）根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第三條屬于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)。（350~351）A（348B（359）ABCD（360）

D（361）計(jì)入外匯局批準(zhǔn)的投資購(gòu)匯額度。（369）C（370）錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15（370A（第370~371）B（370~371B的說(shuō)法正確，D（371）ADBC（371（371

372~373）有關(guān)的其他資料，保存期不少于十五年。（37824（385~386）其住所地所在的省、自治區(qū)或者直轄市。（390稅申報(bào)表。（395）326~330）A法律文件。（331）

金募集。（333）當(dāng)用于下列投資：（1）款或提供擔(dān)保等。（335）（二）定代理人。（298）人。（299）（5）AB、C、D、E（301D、EA、B、C選項(xiàng)的說(shuō)法正確。（303）D、E項(xiàng)不屬于合同無(wú)效的情形。（303）

干要求。（307）對(duì)有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或（7對(duì)有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善的（8查詢、申請(qǐng)凍結(jié)有ABCDE（313~314A、B、C、DE（第343~344）C、D、E358E（358~359）15；（4）按照規(guī)定，辦理國(guó)際收支統(tǒng)A、B、C、D、E（370）B、C、D、E（373）

A、B、C、DE選項(xiàng)錯(cuò)誤。（376~377）個(gè)人開??外國(guó)投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購(gòu)專用賬戶等資本項(xiàng)目外匯賬戶及賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核A、B、C、D、E（388）A、B、C、D、E正確。（391）的行為；C、D（391~392根據(jù)《證券投資基金法》第二十六條的規(guī)定，商業(yè)銀行申請(qǐng)獲得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督（1凈資產(chǎn)和資產(chǎn)充足率符合有關(guān)規(guī)定；（2）設(shè)有專門的基金托管部門；（3）取得（4有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；（5）有安全高效的清算、（6有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范（7有完（8行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。（329）（330（三）為是公民或者法人設(shè)??

康狀況相適應(yīng)的民事活動(dòng)。（298）營(yíng)利為目的的。（298~299）（300機(jī)關(guān)法人。（305）資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（309經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)人承擔(dān)連帶責(zé)任。（342）（370薦或者保證。（378）行管理。（383）辦理。（384）9（一）

C（408）建??嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度是風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)要求建（1審核和報(bào)告制度；（2內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)??審核制度；（3）資產(chǎn)分開管理制度；（4）（408~409AB、C、D在內(nèi)的九類行為有權(quán)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（409~410（413~414B（413）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十六條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。”具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃屬于銀行商業(yè)秘密，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會(huì)公眾披露的信息，故A（415）C（418）

B（419）生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。（420）法錯(cuò)誤，C421）確。（422）貌服務(wù)”準(zhǔn)則的要求。（431、287）（二）2005年9理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，保護(hù)客戶的合法權(quán)益。（頁(yè)

建??嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度是風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)要求建（1審核與報(bào)告制度；（2內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)??審核制度；資產(chǎn)分開管理制度；（4）A、B、D、EC選項(xiàng)錯(cuò)誤。（408~409）和投資銀行不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。（411A、C、D、EB選項(xiàng)錯(cuò)誤。（413）A、C、E（413~414司法機(jī)關(guān)凍結(jié)有關(guān)涉嫌違法資金），A、B、C、（411~415415B、C、DE（421）《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)、測(cè)算方式和測(cè)算的主要依據(jù)（而不是確定數(shù)值或測(cè)算具體過(guò)程），B、C、E（421）

E（421~422EA項(xiàng)錯(cuò)誤。（422）B、E（436）（三）6％，故題目的說(shuō)法錯(cuò)誤。（406）全程風(fēng)險(xiǎn)管理。（408）求談話了解狀況。（415）題干說(shuō)法錯(cuò)誤。（416）

按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。（420）員會(huì)批準(zhǔn)的其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。（422）化的個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。（432）戶的要求）。（432~433）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)??理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）門。（434）438）（一）B（4）根據(jù)《民法系基礎(chǔ)之上。（300）儲(chǔ)蓄產(chǎn)品等防御性資產(chǎn)的配置。（17

22~23其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。（102（12給者，有時(shí)也是資金的需求者。（27~28）有低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征。（32）B是商業(yè)銀行在二級(jí)市場(chǎng)上的行為。（40）回購(gòu)價(jià)格=本金＋利息。（42加資產(chǎn)時(shí)，可以向銀行申請(qǐng)借款。（49）宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要參照指標(biāo)。（52）的目的。（64）

貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)。（68）71~74）90%以上，銀行是外匯市場(chǎng)最主要的參加者。（77~78）79~80分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。（81）買進(jìn)或賣出商定數(shù)額的外匯。（81）我國(guó)國(guó)債發(fā)行的主要方式。（58）四十。（59）問(wèn)咨詢公司屬于服務(wù)中介。（28（33

發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。（29~30）約的交易。（79~80）投資風(fēng)險(xiǎn)減?。ǘ皇窃黾樱?，DABC的說(shuō)法正確。（84~85）CD說(shuō)法錯(cuò)誤。（102）不屬于房地產(chǎn)投資方式。（108）幣市場(chǎng)型基金。（113）DD（85提前贖回收益率（83

ACD（第88）CAB（103A權(quán)類產(chǎn)品都不是復(fù)合產(chǎn)品。（92）的實(shí)際收益率=5%×240÷360=3.33%（94）確，D（105）C（112）債。（116~119）（125）單利終值FVn=PV(1＋n×i)=10000×(1＋＋5%)2=11025（152普通年金現(xiàn)值PVA0=A[1－(1＋i)－速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債=(現(xiàn)金＋有價(jià)證券＋應(yīng)收款項(xiàng))÷=(506040)÷150=1（）

rr=β（147資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積ρ12=Cov(R1，R2)÷(σ1×σ2)=0.01÷(0.2×0.1)=0.5（132143復(fù)利終值FVn=PV×(1＋i)n=100000×(1稅款等。（175）支付的股利屬于籌資活動(dòng)的C（177率都是用來(lái)度量投資收益的。（129）況出現(xiàn)的概率后進(jìn)行相加。（129~131）C人為控制。（189）C，A

DB（213222）C（207）B、C、D（200）（或陌生法）的客戶。（237~239）C（244D選項(xiàng)的做法違反了《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操（289A、B、C護(hù)和情感維護(hù)的方法，都是正確的做法。（252~254）之本。（275）（292

做法。C（291）D護(hù)客戶信息和隱私。（285）288）確。（301）說(shuō)法錯(cuò)誤。A、C、D（302項(xiàng)均屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施中的現(xiàn)場(chǎng)檢查。D屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施中的現(xiàn)場(chǎng)檢查。（313~314D證券市場(chǎng)的行為）。A、B、C（320說(shuō)法錯(cuò)誤。（330）人是基于投保人（而非保險(xiǎn)人）

BCD（341~342）確。（344~345）通知的，必須??即解除。（349）A、B、DC理局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。（369）戶滿意度等指標(biāo)，故A選項(xiàng)符合題干要求。（第374~375）D（377）

12（389）A（331~3323.96%，只A（406）20（418）B（421）B、D，C（431C

誤。（434~435B（416）（二）（4C成本費(fèi)用后剩余的收入，故E選項(xiàng)的說(shuō)法正確。（14敏；（4）票據(jù)的信用度高；（5）（34~35DE（37~38構(gòu)。（42）行額。（45）正確。（63）場(chǎng)的主要功能。（65）D誤。（79）

資源配置功能、調(diào)節(jié)功能和反映功能。（26~27市場(chǎng)。（29~30）保險(xiǎn)等。B于責(zé)任保險(xiǎn)。（101頁(yè)D（93）D（95）A、E（95~96）款信托；（4）賣方信貸；（5）票據(jù)貼現(xiàn)。（105（157ACDE（第137~138）

息期間不同（而不是相同）CDE（157~158）AB（172C、D、E（172）債務(wù)的歸還和股東抽回投資等。（177）產(chǎn)權(quán)比率＝負(fù)債總額÷CE（180（198B、CA、B、C、D、E5－3）“反洗錢”準(zhǔn)則的要求。（第286~287）

A、D、EC（306）確。（300）C、D，E（302~303的說(shuō)法正確。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)??CE（第306E（313）1，只說(shuō)明負(fù)債總額高于所有者權(quán)益總額，并A、D（396）D（376）E（410）

A、B、C、D、E（408A、B、C、D、E還包括：（1）（2）采取有效方式及時(shí)告知客戶重要信息；（3）（4嚴(yán)（5避免理財(cái)業(yè)務(wù)的不公平競(jìng)爭(zhēng)。（439~441）E（436）（三）（5性較小。（39）63）歐式期權(quán)只能在到期日當(dāng)天行使權(quán)利。（71僅不會(huì)下跌，可能還會(huì)上漲。（87）買力下降的風(fēng)險(xiǎn)。（115）理。（137）兩種金融資產(chǎn)的收益呈同向變動(dòng)趨勢(shì)。（

131~132應(yīng)當(dāng)說(shuō)明情況取得理解。（287）反了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。（305）作出說(shuō)明。（313）代銷機(jī)構(gòu)不得辦理基金的銷售。（378）有權(quán)收取留置財(cái)產(chǎn)的孳息。（401）機(jī)構(gòu)報(bào)告。（422）（一）濟(jì)增長(zhǎng)成果。（15~16）80902005（10~11的特色相對(duì)弱一些。（5）16）

過(guò)改變投資的交易成本可以改變投資收益率AB高交易稅率，具有抑制房地產(chǎn)價(jià)格上漲的意義，D（13）融市場(chǎng)中介。（27~28）有套期保值的功能。（32）兌匯票二級(jí)市場(chǎng)的行為。（40）市盈率=股票市場(chǎng)價(jià)格÷每股凈利潤(rùn)。（第51頁(yè)B、C、D參與金融衍生品交易。（64）D（71）78）低。（78=(10096)÷100×(360÷90)=16%（

42~43CD（第67）權(quán)。（72）（58AP=M÷(1＋r)TC、D（60基金發(fā)行價(jià)格=基金單位金額＋發(fā)行手續(xù)費(fèi)。（證券發(fā)行和交易的場(chǎng)所。（29~30）言，具有低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征。A、B、C是貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)。（32）AA、B、C（86）

屬于人身保險(xiǎn)。（101）A；（2）和法律環(huán)境等因素的影響較大。（109）項(xiàng)的說(shuō)法正確，C（117）下跌。（84）于票面利率。（83D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。（89）HIBOR（94）C益率與名義收益率則有可能相差很大。（93頁(yè)）60A94）

項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。（107）安定的生活。（102）A誤。（85）該金融資產(chǎn)下一年的期望收益率=20%×0.2＋(－20%)×0.2＋10%×0.6=6%（第128頁(yè)3FVn=PV(1i)n=10000×(120%)3=1728015000行投資更有利。（152）單利現(xiàn)值PV=FVn÷(1＋n×i)=100÷(1＋155ijρ222σσρσσσ，ijρ關(guān)。（129、132）該投資組合的期望收益率（129

率后進(jìn)行相加。（129~131=(40÷50)2×0.04＋2×(40÷50)×(10÷50)×0.01(10÷50)2×0.01=0.0292（第133頁(yè)收回現(xiàn)金的現(xiàn)值之和，故PVA0=A×PVIFAi,n=10000×[1－1÷(1＋10%)3]÷10%=24868.52（161）流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債，流動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨等項(xiàng)目，故該企業(yè)流動(dòng)比率=(20＋15＋10)÷15=3（第178）風(fēng)險(xiǎn)。（128）D（186）C、D（186）A（189~190）失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)÷月固定支出其中，可變現(xiàn)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽車、房地產(chǎn)、古董字畫等變現(xiàn)性較差的資產(chǎn)。固定支出除生活費(fèi)開銷以外，還包括房貸本息支出、分期付款支出等已知負(fù)債的固定現(xiàn)金支出。根據(jù)題目所給數(shù)據(jù)，失業(yè)保=(5001500200005000)÷(10005000)=4.5（213）D項(xiàng)正確。（197）選項(xiàng)正確。（212C（201

頁(yè)（5C；（3）求證不信任的信息以防受欺。（244）于知識(shí)維護(hù)。（253~255）（237規(guī)章制度也是遵循“忠于職守”規(guī)定的行為。B290）錯(cuò)誤。D（290~291）C、DBA（292銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)??

（285的行為不妥當(dāng)。（289）代理人負(fù)連帶責(zé)任。（300事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。（302）管理的重大事項(xiàng)做出說(shuō)明。（313