2024年內(nèi)部控制崗位職責(zé)

2024年內(nèi)部控制崗位職責(zé)

內(nèi)部控制崗位職責(zé)1

1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)崗位OA系統(tǒng)的流程，日常收付款、費(fèi)用、往來對(duì)賬并錄入系統(tǒng)，進(jìn)銷項(xiàng)發(fā)票

登記；

2、操作金立、小牛財(cái)務(wù)軟件，按照進(jìn)銷存系統(tǒng)錄入商品、銷售、采購(gòu)、進(jìn)出庫(kù)等表單及審

批任務(wù)；

3、稅務(wù)系統(tǒng)：銷項(xiàng)發(fā)票開出、每月進(jìn)銷項(xiàng)稅額抵扣及報(bào)稅工作等；辦理銀行業(yè)務(wù)，各種變

更等；

4、財(cái)務(wù)憑證的整理、歸檔、保管,月末配合經(jīng)理做報(bào)表預(yù)算；

5、協(xié)助審核業(yè)務(wù)合同的‘財(cái)務(wù)細(xì)則；

6、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成其他工作。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)2

第一章總則

第一條為了規(guī)范本公司項(xiàng)目投資運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現(xiàn)投

資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化、制度化，使本公司在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，穩(wěn)健發(fā)

展，贏取良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。作為一家獨(dú)立、客觀的第三方理財(cái)顧問機(jī)

構(gòu)，我們會(huì)為客戶提供全面的理財(cái)規(guī)劃和方案，我們涉及到的產(chǎn)品領(lǐng)域是較為廣闊的,主要包括

銀行理財(cái)產(chǎn)品、基金、期貨、外匯、PE投資、信托投資、境外投資等各個(gè)方面，理財(cái)師會(huì)根據(jù)

客戶的理財(cái)需求以及財(cái)務(wù)狀況，對(duì)這些理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行專業(yè)的分析、評(píng)估和篩選，為客戶量身定做

一套最優(yōu)化的理財(cái)規(guī)劃，從而幫助客戶實(shí)現(xiàn)財(cái)富安全、穩(wěn)健的成長(zhǎng)

第二條本公司及屬下各項(xiàng)目小組在進(jìn)行各投資理財(cái)資時(shí)，均須遵守本制度。

第三條本公司及屬下各單位的重大投奧項(xiàng)目由總經(jīng)理和董事會(huì)審議次定，由總經(jīng)理和各項(xiàng)目

經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

第四條本公司項(xiàng)目職能部門為公司理財(cái)部，其職責(zé)范圍和分項(xiàng)另文規(guī)定。

第二章客戶為本

第一條各項(xiàng)目的工作應(yīng)以本公司的戰(zhàn)略方針和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù),綜合考慮客戶公司及個(gè)人利

益結(jié)構(gòu)平衡,以實(shí)現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化。

第二條應(yīng)對(duì)客戶情況進(jìn)行充分調(diào)杳研究，并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析，以確保資料內(nèi)容的

可靠性、真實(shí)性和有效性。分析內(nèi)容包括：

1、市場(chǎng)狀況分析；

2、投資回報(bào)率；

3、投資風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)）；

4、投資流動(dòng)性；

5、投資占用時(shí)間；

6、投資管理難度；

7、稅收優(yōu)惠條件；

8、對(duì)實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)控制的能力；

9、投資的預(yù)期成本；

10、投資項(xiàng)目的'籌資能力；

11、投資的外部環(huán)境及社會(huì)法律約束.

第七條各投資項(xiàng)目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調(diào)查研究后，由投資項(xiàng)目提出

單位（下屬公司或公司投資部）提出項(xiàng)目建議，并編制可行性報(bào)告及實(shí)施方案，按審批程序及權(quán)

限報(bào)送公司總部主管領(lǐng)導(dǎo)審核?？偛恐鞴茴I(lǐng)導(dǎo)對(duì)投資單位報(bào)送的報(bào)告經(jīng)調(diào)研后認(rèn)為可行的，應(yīng)盡

快給予審批或按程序提交有關(guān)會(huì)議

審定。對(duì)暫時(shí)不考慮的項(xiàng)目，最遲五天內(nèi)給予明確答復(fù)，并將有關(guān)資料編入備選項(xiàng)目存檔。

第三章項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)

第八條投資項(xiàng)目的審批權(quán)限：100萬元以下的項(xiàng)目，由公司主管副總經(jīng)理審批；100萬元以

上200萬元以下的項(xiàng)目，由主管副總經(jīng)理提出意見報(bào)總經(jīng)理審批；200萬元以上，1000萬元以

下的項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公室審批；1000萬元以上項(xiàng)目，由董事會(huì)審批。

第九條凡投資100萬元以上的項(xiàng)目均列為重大投資項(xiàng)目應(yīng)由公司投資部在原項(xiàng)目建議書、

可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見報(bào)公司主管副總經(jīng)理審核后按項(xiàng)目審批權(quán)限呈送

總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會(huì)，進(jìn)行復(fù)審或全面論證。

第十條總經(jīng)理辦公室對(duì)重大項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財(cái)

務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時(shí)機(jī)等因素均應(yīng)進(jìn)行全面審核。必要時(shí)，可指派專人對(duì)項(xiàng)目再次進(jìn)

行實(shí)地考察，或聘請(qǐng)專家論證小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證，以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的深入認(rèn)識(shí)和了

解，確保項(xiàng)目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達(dá)到立項(xiàng)要求的重大投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦

公室或董事會(huì)簽署予以確立。

第十一條投資項(xiàng)目確立后，凡確定為公司直接實(shí)施的項(xiàng)目由公司法定代表人或授權(quán)委托人對(duì)

外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)；凡確定為二級(jí)單位實(shí)施的項(xiàng)目，由該法人單位的法定代表人

或授權(quán)委托人對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)。其他任何人未經(jīng)授權(quán)所簽定之合同，均視無

效。

第十二條各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派，并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé).

第十三條各投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組閣，報(bào)實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)

人還應(yīng)與本公司或二級(jí)單位簽定經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書，明確責(zé)、權(quán)、利的劃分，并按本公司資金有償

占有制度確定完整的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和合理的利潤(rùn)基數(shù)與比例。

第四章項(xiàng)目的組織與實(shí)施

第十四條各投資項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)形式的不同，具體落實(shí)組織實(shí)施工作：

1、屬于公司全資項(xiàng)目，由總經(jīng)理委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及組織業(yè)務(wù)班子，進(jìn)行項(xiàng)目的實(shí)施工作，

設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)，制定員工責(zé)任制、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及具體的運(yùn)作措施等。同時(shí)認(rèn)

真執(zhí)行本公司有關(guān)投資管理、資金有償占有以及合同管理等規(guī)定建立和健全項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度。

財(cái)務(wù)主管由公司總部委派，對(duì)本公司負(fù)責(zé)，并接受本公司的財(cái)務(wù)檢查，同時(shí)每月應(yīng)以報(bào)表形式將

本月經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況上報(bào)公司總部。

2、屬于投資項(xiàng)目控股的，按全資投資項(xiàng)目進(jìn)行組織實(shí)施；非控股的，則本著加快資金回收

的原則委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作展開工作并通過董事會(huì)施加公司意圖和監(jiān)控其經(jīng)營(yíng)管理，

確保利益如期回收。

第五章項(xiàng)目的運(yùn)作與管理

第十五條項(xiàng)目的運(yùn)作管理原則上由公司分管項(xiàng)目投資的副總經(jīng)理及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。并由本

公司采取總量控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督、業(yè)績(jī)考核的管理方式進(jìn)行管理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)主管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，

副總經(jīng)理對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

第十六條各項(xiàng)目在完成工商注冊(cè)登記及辦理完相關(guān)法定手續(xù)成為獨(dú)立法人進(jìn)入正常運(yùn)作后,

屬公司全資項(xiàng)目或控股項(xiàng)目，納入公司全資及控股企業(yè)的統(tǒng)一管理；屬二級(jí)企業(yè)投資的項(xiàng)目，由

二級(jí)企業(yè)進(jìn)行管理。同時(shí)接受公司各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)性管理。協(xié)調(diào)及指導(dǎo)性管理的內(nèi)

容包括：合并會(huì)計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)監(jiān)督控制；年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)的落實(shí)、檢查和考核；企業(yè)管理考評(píng)；

經(jīng)營(yíng)班子的任免；例行或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)等.

第十七條凡公司持股及合作開發(fā)項(xiàng)目未列入會(huì)計(jì)報(bào)表合并的應(yīng)通過委派業(yè)務(wù)人員以投資者

或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業(yè)的董事會(huì)及股東會(huì)貫徹公司意圖，掌握

了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，維護(hù)公司權(quán)益；委派的業(yè)務(wù)人員應(yīng)于每季度（最長(zhǎng)不超過半年）向公

司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況的書面報(bào)告，年度應(yīng)隨附董事會(huì)及股東大會(huì)相關(guān)資料。因

故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。

第十八條公司全資及控股項(xiàng)目的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為企業(yè)管理部；持股及合作企業(yè)

（未列入合并會(huì)計(jì)報(bào)表部分）的綜合協(xié)調(diào)管理的牽頭部門為公司投資部。

第十九條對(duì)于貿(mào)易及證券投資項(xiàng)目則采用專門的投資程序和保障、監(jiān)控制度，具體辦法另定

第六章項(xiàng)目的變更與結(jié)束

第二十條投資項(xiàng)目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動(dòng)使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)

或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應(yīng)報(bào)公司總部審批核準(zhǔn)。

第二十一條投資項(xiàng)目變更，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書面報(bào)告變更理由，按報(bào)批程序及權(quán)限報(bào)送總部有

關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，重大的變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn)。

第二十二條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動(dòng)，應(yīng)主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內(nèi)

部調(diào)動(dòng)，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人卸任或離職，必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，違者，

所造成之后果,應(yīng)追究其個(gè)人責(zé)任。

第二十三條投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理，并以書面報(bào)告

公司公司。屬全資及控股項(xiàng)目，由公司企管部負(fù)責(zé)匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門辦

理相關(guān)清理手續(xù)；屬持股或合作項(xiàng)目由投資部負(fù)責(zé)匯總整理經(jīng)公司統(tǒng)一審定后，責(zé)成有關(guān)部門辦

理相關(guān)清理手續(xù)。如有待決問題，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須負(fù)責(zé)徹底清潔，不得久拖推諉。

第七章附則

第二十四條本制度于分0布之曰起實(shí)施.未盡事項(xiàng)按本公司有關(guān)制度執(zhí)行和辦理.

第二十五條本暫行規(guī)定由本公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)3

1）辦理現(xiàn)金、支付寶、微信、銀行對(duì)內(nèi)及對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)；

2）保管財(cái)務(wù)專用章，部分銀行結(jié)算印鑒，保管空白支票和收據(jù)；

3）日清月結(jié)登記現(xiàn)金、銀行存款、支付寶日記賬；

4）及時(shí)合理理財(cái)，提高資金的使用效益；

5）月末對(duì)賬，確保日記賬賬實(shí)相符、應(yīng)收款賬賬相符；

6）匯總月度各部門的資金預(yù)算數(shù)據(jù),按周完成資金流量表的‘編制，完成資金調(diào)配；

7）核對(duì)平臺(tái)對(duì)賬單，開具發(fā)票及相關(guān)業(yè)務(wù)，月末核對(duì)開票明細(xì)等；

8）其他領(lǐng)導(dǎo)安排事務(wù)，

內(nèi)部控制崗位職責(zé)4

作為一個(gè)投標(biāo)員我的主要工作就是：

負(fù)責(zé)項(xiàng)目招投標(biāo)和陪標(biāo)工作

1、尋找到的投標(biāo)項(xiàng)目.按業(yè)主要求時(shí)間和指定地點(diǎn)購(gòu)買有關(guān)招標(biāo)項(xiàng)目簡(jiǎn)介、投標(biāo)資格要求、

標(biāo)書制作要求的信息資料；

2、投標(biāo)文件的制作及標(biāo)書中涉及到的相應(yīng)工作；

3、負(fù)責(zé)投標(biāo)文件的編制、整體投標(biāo)文件的排版、打印、復(fù)印、裝訂等工作，并按規(guī)定如期

完成標(biāo)書制作；

4、負(fù)責(zé)與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)投標(biāo)文件編制過程中的問題，確保投標(biāo)文件

按時(shí)投遞；

5、在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)遞交標(biāo)書；

6、在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)開標(biāo)；

7、回答標(biāo)書評(píng)委會(huì)的相關(guān)問題，或補(bǔ)充相關(guān)資料；

8、等待開標(biāo)結(jié)果；

其次

負(fù)責(zé)項(xiàng)目備案工作

1、負(fù)責(zé)項(xiàng)目備案需要整理文件編制、排版、打印、復(fù)印、裝訂等工作，如期完成備案；

2、與相關(guān)部門協(xié)調(diào)備案編制工作中的問題；

3、在規(guī)定的時(shí)間地點(diǎn)上交備案資料；

最后

1、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)安排的網(wǎng)上教育證件考試掛學(xué)時(shí)工作以便人員考試；

2、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)配合呂懷江業(yè)務(wù)催款工作；

對(duì)工作中應(yīng)注意的'問題及長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃

一、在工作中自己容易犯的錯(cuò)誤及改正方法

容易犯的錯(cuò)誤

在完整的投標(biāo)流程這讓我清楚的看到了自己對(duì)專業(yè)知識(shí)的不足，工作剛一上手很多方面抓不

到重點(diǎn)而且區(qū)域范圍都抓不準(zhǔn)，特別是在日常工作處理上，缺乏一定的靈活性，對(duì)有些事情考慮

得不夠周全，但通過向一些有經(jīng)驗(yàn)的同事學(xué)習(xí)，在后期的二作中我會(huì)逐步得到改善的。

改正方法

1、時(shí)刻向領(lǐng)導(dǎo)、同事及其他相關(guān)工作部門學(xué)習(xí)，補(bǔ)充自己的專業(yè)知識(shí)。

2、提升自己的工作能力,同時(shí)還要學(xué)習(xí)如何為人處世如何高效溝。

3、以后無論做什么事請(qǐng)，都要提前做好準(zhǔn)備，工作要嚴(yán)謹(jǐn)，問題要及時(shí)溝通。

4、在以后的標(biāo)書自作過程中一定要做到用心、細(xì)心、耐心。

5、標(biāo)書做好后，不要急著打印，一定要找?guī)讉€(gè)同事進(jìn)行復(fù)審，因?yàn)樵谧鰳?biāo)人的思維模式中，

標(biāo)書已經(jīng)定型，自審的話，很難審出錯(cuò)誤的地方，而別人的思維沒有被固定，反而可以很輕松的

就把問題給揪出來。

二、長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃

在工作中，我將我的胡劃分為3個(gè)階段，即萌芽階段、成長(zhǎng)階段和成熟階段。

萌芽階段

萌芽階段主要是熟悉日常工作。及穗投標(biāo)事宜，這個(gè)階段是犯錯(cuò)的高峰期，很多事情抓不

準(zhǔn)，所以作為新人，我時(shí)刻鞭策自己，在工作中多看多聽多做，恪守投標(biāo)守則，明確自己的崗位

職責(zé)。在完成工作的同時(shí)不斷思考，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，為以后的發(fā)展做基礎(chǔ)。

成長(zhǎng)階段成長(zhǎng)階段通過領(lǐng)導(dǎo)同事的指導(dǎo)，堅(jiān)持制作工作計(jì)劃，明確工作任務(wù)并高效完成。清

楚自己對(duì)專業(yè)知識(shí)那些方面的不足，時(shí)刻向領(lǐng)導(dǎo)、同事及其他相關(guān)工作部門學(xué)習(xí)，補(bǔ)充自己的專

業(yè)知識(shí)提升自己的工作能力同時(shí)還要學(xué)習(xí)如何為人處世如何高效溝通。培養(yǎng)了自己嚴(yán)謹(jǐn)耐心、

全面考慮問題的工作態(tài)度，在工作中找方法提高算量的準(zhǔn)確性。要拓展知識(shí)面、積極溝通交流、

培養(yǎng)良好心態(tài)。

成熟階段

成熟階段通過對(duì)工作的不斷學(xué)習(xí)與鍛煉，對(duì)基本工作技能方面有更進(jìn)一步的提高，在工作效

率上也會(huì)有一定的改善。思想境界、業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力都得到最大幅度的提高。積極主動(dòng)接觸

各種相關(guān)專業(yè)，提高自己實(shí)際操作能力，積極參加自學(xué)大?？荚?，鉆研專業(yè)技術(shù)，提高業(yè)務(wù)能力

和專業(yè)水準(zhǔn)。

作為20xx年加入公司的新員工，在以后的工作中，我會(huì)更加努力的像其他同事學(xué)習(xí)，迎接

來自工作的挑戰(zhàn)，爭(zhēng)取盡快具備獨(dú)立工作的能力，為魯覆的輝煌貢獻(xiàn)自己的力量。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)5

1、整理開票數(shù)據(jù)，定期準(zhǔn)時(shí)正確開具發(fā)票；

2、每周負(fù)責(zé)整理日常報(bào)銷單據(jù)，及時(shí)審核后按照規(guī)定日期做好網(wǎng)銀付款和系統(tǒng)錄入；

3、根據(jù)AP付款申請(qǐng)每周定期安排網(wǎng)銀支付和系統(tǒng)錄入；

4、根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和有關(guān)管理辦法規(guī)定，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷審核；

5、負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金憑證、銀行憑證，及其他文檔的.裝訂；

6、上級(jí)安排的其他臨時(shí)任務(wù)。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)6

協(xié)助經(jīng)理負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)制度和相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)章制度及管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行

情況。

根據(jù)上年度公司發(fā)展，配合經(jīng)理指定財(cái)務(wù)計(jì)劃，為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策的

依據(jù)。

現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記賬憑證，銀行對(duì)賬，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票。

負(fù)責(zé)編制及組織實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，月、季、年度財(cái)務(wù)報(bào)表。

負(fù)責(zé)公司全面的‘資金調(diào)配，成本核算、會(huì)計(jì)核算和分析工作。

負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)等工作。

公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他日常事務(wù)性工作。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)7

一、崗位職責(zé)

(-)內(nèi)控總監(jiān)

1、在CEO的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)控部的日常工作；

2、建立健全的內(nèi)控工作規(guī)章制度、內(nèi)控工作流程；

3、擬定年度內(nèi)控工作計(jì)劃，確定各類內(nèi)控事項(xiàng)，報(bào)CEO和董事會(huì)審批后組織實(shí)施；

4、組織協(xié)調(diào)內(nèi)控過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實(shí)施內(nèi)部各類內(nèi)控事項(xiàng)，下達(dá)內(nèi)控

工作任務(wù)，制定經(jīng)辦人和具體實(shí)施時(shí)間；

5、審核內(nèi)控工作方案，并對(duì)內(nèi)控方案提出指導(dǎo)性意見；

6、指導(dǎo)下屬的日常工作,督促下屬的工作進(jìn)度，并對(duì)下屬工作中遇到的關(guān)鍵性問題提出指

導(dǎo)性解決意見；

7、復(fù)核內(nèi)控工作底稿，最終確定內(nèi)控工作報(bào)告，提出最終內(nèi)控意見；

8、復(fù)核本部門費(fèi)用，并負(fù)責(zé)提出本部門的采購(gòu)計(jì)劃；

9、制定部門發(fā)展計(jì)劃并對(duì)本部門員工培訓(xùn)、晉級(jí)、獎(jiǎng)懲、人事調(diào)整等方面提出建議；

10、負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

（二）內(nèi)控經(jīng)理

1、根據(jù)公司的財(cái)務(wù)宮里制度及其他內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草內(nèi)控規(guī)章制度、

制定具體的內(nèi)控工作方案；

2、對(duì)公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查和評(píng)估；

3、對(duì)公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評(píng)估，以確保成果與既定目標(biāo)一致；

4、對(duì)用以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標(biāo)的各項(xiàng)制度進(jìn)行審查和評(píng)估；

5、對(duì)確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進(jìn)行審查和評(píng)估；

6、了解和評(píng)估公司經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范的管理工作；

7、必耍時(shí),對(duì)屬于內(nèi)部控制任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及嵋控的任何措施行為和瀆職的案件進(jìn)

行調(diào)杳,查明薄弱環(huán)節(jié)和原因所在；

8、按照內(nèi)控工作計(jì)劃及內(nèi)控項(xiàng)目的特點(diǎn)，制定具體的‘內(nèi)控工作方案；

9、按照已批準(zhǔn)的內(nèi)控計(jì)劃和內(nèi)控工作方案，負(fù)責(zé)具體內(nèi)控項(xiàng)目的實(shí)施；

（三）內(nèi)控助理

1、取得內(nèi)控工作證據(jù)，編制內(nèi)控工作底稿；并對(duì)取得的內(nèi)控證據(jù)的'直實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；

2、負(fù)責(zé)起草內(nèi)控報(bào)告，客觀的反映被審計(jì)單位或部門的情況，客觀公正的給予由介，并提

出建設(shè)性的建議和處理意見；

3、確保內(nèi)部控制、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整性、及時(shí)性、客觀性和準(zhǔn)確性；

4、負(fù)責(zé)內(nèi)控資料的立卷、收集、整理歸檔工作；

5、制定個(gè)人工作目標(biāo)和計(jì)劃，并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部控制工作的建議；

6、完成部門經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。

二、工作流程

1、內(nèi)控總監(jiān)根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)和內(nèi)部控制情況制定年度內(nèi)控工作計(jì)劃，報(bào)CEO和董事

會(huì)批準(zhǔn)；

2、內(nèi)控總監(jiān)根據(jù)年度內(nèi)控計(jì)劃和CEO及董事會(huì)的臨時(shí)指令確定具體內(nèi)控項(xiàng)目，審計(jì)對(duì)象

和實(shí)施時(shí)間，制定相關(guān)人員組成審計(jì)小組；

3、審計(jì)小組根據(jù)內(nèi)控項(xiàng)目展開審前調(diào)查，審計(jì)組長(zhǎng)依據(jù)調(diào)查的具體情況，擬定內(nèi)控工作方

案，并報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)；

4、內(nèi)控總監(jiān)對(duì)被審計(jì)單位（部門）下達(dá)審計(jì)通知，并要求被審單位（部門）按通知要求準(zhǔn)

備好相關(guān)資料；

5、審計(jì)小組進(jìn)駐被審計(jì)單位或?qū)徲?jì)部門后，開展審計(jì)工作，對(duì)相關(guān)人員展開調(diào)查、詢問，

對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行檢查、分析、復(fù)核、編制內(nèi)控工作底稿，并對(duì)重要的審計(jì)憑據(jù)復(fù)印留底。審計(jì)組

長(zhǎng)、內(nèi)控總監(jiān)對(duì)內(nèi)控工作底稿進(jìn)行復(fù)核，并對(duì)內(nèi)控底稿提出指導(dǎo)性意見；

6、審計(jì)組長(zhǎng)擬定審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的情況或問題提出相應(yīng)的審計(jì)意見和建議，同時(shí)

征求被審計(jì)單位、相關(guān)人員的意見，并報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)，形成正式的內(nèi)控報(bào)告；

7、內(nèi)控總監(jiān)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出自己的審計(jì)意見，內(nèi)控報(bào)告最終定稿，向被審計(jì)單位

傳送內(nèi)控報(bào)告、審計(jì)意見尹將被審計(jì)單位或者部門的反饃意見和內(nèi)控報(bào)告一起報(bào)送CEO批準(zhǔn)；

8、審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位（部門）的審計(jì)情況進(jìn)行后續(xù)跟蹤，收集被審計(jì)單位或部門對(duì)審

計(jì)結(jié)果的回饋，和審計(jì)資料一起整理歸檔。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)8

1、每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；

2、管理公司各銀行帳戶，負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類銀行帳務(wù)；

3、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的費(fèi)用報(bào)銷，能認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，并

完成轉(zhuǎn)賬；

4、負(fù)責(zé)發(fā)放員工工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作；

5、填制、收集并核對(duì)資金日?qǐng)?bào)、周報(bào)、及月報(bào)；

6、增值稅專用發(fā)票月度認(rèn)證及統(tǒng)計(jì)表填制；

7、整理、裁剪、黏貼流程單、發(fā)票附件等原始。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)9

崗位職責(zé)描述的編制方法

一、職責(zé)界定常規(guī)技巧

崗位職責(zé)描述工作的常規(guī)技巧主要有四個(gè)：

1、描述崗位的工作成果在進(jìn)行崗位職責(zé)描述時(shí)，描述的應(yīng)該是工作成果而非工作過程。

比如，企業(yè)人力資源部經(jīng)理的崗位職責(zé)，應(yīng)該是"組織人力資源規(guī)劃，確保企業(yè)人力資源工

作有計(jì)劃展開"，而非”具體編寫就業(yè)指導(dǎo)書，規(guī)定人力資源工作的開展步驟"。

2、描述單獨(dú)的、不同的最終結(jié)果任何一個(gè)崗位的職責(zé)說明描述的都是單獨(dú)的、不同的最終

工作結(jié)果，即崗位職責(zé)不能有交叉和重疊。

3、崗位職責(zé)沒有時(shí)限，崗位變，職責(zé)不變

崗位的職責(zé)是沒有時(shí)限的，因此不甥巴臨時(shí)性的工作任務(wù)寫入崗位職責(zé).

4、崗位說明不超過8項(xiàng)

每個(gè)崗位的職責(zé)說明一般不超過8項(xiàng)。

崗位職責(zé)描述不是撰寫工作流程說明書，無需長(zhǎng)篇累牘羅列具體操作步驟，而是要通過言簡(jiǎn)

意賅的描述，讓人對(duì)崗位的'最終職責(zé)一目了然。

二、崗位說明書中的職責(zé)說明撰寫技巧

在崗位說明書中，描述職責(zé)時(shí)一般采用兩種固定句型：

1、總是起始于動(dòng)詞

總是起始于動(dòng)詞的句型，其基本結(jié)構(gòu)為：動(dòng)詞+對(duì)象/目的、結(jié)果。以人力資源部經(jīng)理的職

位為例，其職責(zé)應(yīng)描述為：組織（動(dòng)詞）公司人力資源規(guī)劃工作（對(duì)象），確保人力資源工作與

公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相匹配（結(jié)果）。

2、依據(jù)職責(zé)實(shí)施的前提依據(jù)

依據(jù)職責(zé)實(shí)施的前提依據(jù)的句型，其基本結(jié)構(gòu)為：依據(jù)職責(zé)實(shí)施的前提依據(jù)，動(dòng)詞+對(duì)象/

目的，結(jié)果。

這種句型常在前提依據(jù)必須要闡述的情況下使用。比如，某企業(yè)在制定司機(jī)崗位職責(zé)時(shí)，發(fā)

現(xiàn)除所有司機(jī)都需承擔(dān)的工作外還有一項(xiàng)駕照年檢工作，由于此項(xiàng)工作每年會(huì)由不同的人負(fù)責(zé)，

因此，該企業(yè)在對(duì)這項(xiàng)職責(zé)的描述時(shí)加上了"根據(jù)上級(jí)安排”。

三、如何將日常任務(wù)轉(zhuǎn)化為職責(zé)

每個(gè)崗位都有著千頭萬緒的日常工作，因此，企業(yè)在描述崗位職責(zé)時(shí)要善于總結(jié)，將日常任

務(wù)轉(zhuǎn)化為職責(zé)。

1、同樣的產(chǎn)出只為一個(gè)產(chǎn)出結(jié)果

崗位所有日常工作都是為了實(shí)現(xiàn)最終的崗位責(zé)任目標(biāo)，即同樣的產(chǎn)出只為一個(gè)產(chǎn)出結(jié)果，據(jù)

此可以把日常工作職責(zé)合并成崗位職責(zé).

比如，某企業(yè)招聘經(jīng)理時(shí)有接收記錄辭職信、確定空缺崗位和每周更新空缺崗位三項(xiàng)日常工

作任務(wù)，這三項(xiàng)產(chǎn)出全是為了同一個(gè)產(chǎn)出結(jié)果一便于報(bào)聘和行使人事職能，因此該企業(yè)將該

招聘經(jīng)理的三項(xiàng)日常工作合并，總結(jié)成一項(xiàng)崗位職責(zé)，即"保管空缺崗位表，便于進(jìn)行報(bào)聘及行

使其他人事職能。"在崗位職責(zé)描述中，對(duì)于產(chǎn)出結(jié)果的描述非常重要，它是企業(yè)績(jī)效考核的重

要依據(jù)。

2、句型的表述不超過8條

崗位說明書的內(nèi)容一般不超過8條，為了同一產(chǎn)出結(jié)果的日常工作可合并進(jìn)行描述。

3、職責(zé)描述中常用動(dòng)詞的使用方法

崗位職責(zé)描述需要使用動(dòng)詞。

崗位不同，使用的動(dòng)詞也不同：對(duì)企業(yè)高管的職責(zé)描述，多使用"批準(zhǔn)"、"指導(dǎo)"、"授

權(quán)"、"建立"、"制定"、"規(guī)劃"、"決定"、"準(zhǔn)備"、"發(fā)展"等動(dòng)詞；對(duì)企業(yè)中層管

理者的職責(zé)描述，多使用"達(dá)成"、"增進(jìn)"、"評(píng)估"、"建立"、"贏得"等動(dòng)詞；對(duì)于那

些具有專業(yè)性和涉及資源管理的崗位，"分析"、"辨明鑒別"、"界定"等動(dòng)詞更適用。

需注意的是，進(jìn)行崗位職責(zé)描述時(shí)，應(yīng)避免使用"負(fù)責(zé)"、"管理"這類表述模糊的動(dòng)詞。因?yàn)?/p>

同一職責(zé)可能會(huì)涉及多個(gè)部門或多個(gè)崗位使用模糊性的詞語容易造成職責(zé)不明或職責(zé)的主次不

分。

四、如何運(yùn)用職能分解法進(jìn)行職責(zé)描述

描述崗位職責(zé)，還可使用職能分解法，即將部門職責(zé)和崗位職責(zé)有效聯(lián)動(dòng)。表1是某企業(yè)

人力資源管理部門的崗位職責(zé)描述。

表1某企業(yè)崗位職責(zé)描述

在表1中，"部門職能”一欄列出了部門所有工作職責(zé)，"部門職能”右側(cè)列出的是部門

所有工作崗位，中間部分分別用不同的動(dòng)詞界定出了每一項(xiàng)部門職責(zé)分配到各個(gè)崗位的情況.這

是對(duì)部門職責(zé)的一級(jí)分解，接下來還可以將分解出來的一級(jí)職能進(jìn)行二級(jí)分解。以此類推，將部

門職責(zé)分解到最細(xì)微，也就得到了崗位說明書的內(nèi)容。

內(nèi)部控制崗位職責(zé)10

按照國(guó)家財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》文件精神，現(xiàn)結(jié)合我校工作實(shí)際,

制定本制度。

一、內(nèi)部控制關(guān)鍵工作崗位

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》，各級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包

括：預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)

鍵崗位。具體包括：

1、財(cái)務(wù)管理：會(huì)計(jì)、出納、審計(jì)等崗位。

2、政府采購(gòu)管理：采購(gòu)崗位。

3、資產(chǎn)管理:實(shí)物管理、賬務(wù)管理等崗位。

二、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制

(-)財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

1、遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和內(nèi)部管理制度，熟練掌握財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)；

2、依法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，確保會(huì)計(jì)核算的真實(shí)、合法和完整；

3、組織單位編制部門預(yù)算和部門決算；

4、做好機(jī)關(guān)日常會(huì)計(jì)核算工作；

5、負(fù)責(zé)編報(bào)財(cái)務(wù)、稅務(wù)等報(bào)表；負(fù)責(zé)匯總編報(bào)事業(yè)單位各種財(cái)務(wù)報(bào)表；

6、負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章、并按規(guī)定使用；

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理，做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)的整理、裝訂、保管和移交工作。出納崗位職

責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理。妥善保管現(xiàn)金，根據(jù)會(huì)計(jì)憑證收付現(xiàn)金，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬、做到

日清月結(jié)；

(2)負(fù)責(zé)銀行賬戶管理。根據(jù)會(huì)計(jì)憑證收付款、登記存款日記賬，定期與銀行核對(duì)銀行存

款賬戶余額；

(3)保管單位法人名章，并按規(guī)定使用；

(4)負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票的購(gòu)買、使用、簽發(fā)和保管；

(5)負(fù)責(zé)其他財(cái)務(wù)票據(jù)的申領(lǐng)、使用、年檢及保管。

內(nèi)部審計(jì)崗位職責(zé)：

1、遵守《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》及其他相關(guān)規(guī)定，熟練掌握內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)；

2、依法實(shí)施內(nèi)部審計(jì)工作，保持獨(dú)立性和客觀性；

3、負(fù)責(zé)單位內(nèi)部審計(jì)工作，包括：制定審計(jì)計(jì)劃，實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，收集和評(píng)價(jià)審計(jì)證據(jù)，

出具審計(jì)報(bào)告，實(shí)施后續(xù)審計(jì)；

4、遵循保密性原則，慎重使用內(nèi)部審計(jì)資料；

5、接受繼續(xù)教育與培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力；

6、負(fù)責(zé)指導(dǎo)單位的內(nèi)部審計(jì)工作。

(二)政府采購(gòu)管理

主要職責(zé)：

1、執(zhí)行政府采購(gòu)政策，貫徹執(zhí)行國(guó)家《政府采購(gòu)法》；

2、按照年度工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)按時(shí)征求、征集各使用單位的年度采購(gòu)需求意向；

3、在單位年度預(yù)算中核定政府采購(gòu)可用資金范圍內(nèi)，依據(jù)省財(cái)政廳下發(fā)的《吉林省省直行

政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備家具購(gòu)置費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)》文件精神，負(fù)責(zé)對(duì)各使用單位上報(bào)的采購(gòu)意向

進(jìn)行綜合審核，提出合理的機(jī)關(guān)本級(jí)年度辦公設(shè)備采購(gòu)意見，經(jīng)財(cái)務(wù)處復(fù)核后報(bào)分管資產(chǎn)和分管

經(jīng)費(fèi)的委領(lǐng)導(dǎo)簽批；

4、及時(shí)將委領(lǐng)導(dǎo)簽批同意后的購(gòu)置計(jì)劃下達(dá)各申請(qǐng)單位，指導(dǎo)各申請(qǐng)單位到具有政府采購(gòu)

資質(zhì)的供貨商實(shí)施自采，井