2022年3月基金從業(yè)考試私募股權投資基金基礎知識真題匯編8

2022年3月基金從業(yè)考試私募股權投資基金基礎知識真題匯編8(總分：100.00，做題時間：120分鐘)一、單項選擇題(總題數(shù)：100，分數(shù)：100.00)1.（）則多用于以成長和成熟階段企業(yè)，作為投資標的的中后期創(chuàng)投基金和并購基金。

（分數(shù)：1.00）

A.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法

√

B.清算價值法

C.相對估值法

D.成本法解析：2.下列哪項不屬于管理人內部控制的原則（）

（分數(shù)：1.00）

A.公平性原則

√

B.相互制約原則

C.執(zhí)行有效原則

D.成本效益原則解析：管理人內部控制的原則主要包括：（1）全面性原則（2）相互制約原則（3）執(zhí)行有效原則（4）獨立性原則（5）成本效益原則（6）適時性原則3.中國證券業(yè)協(xié)會和中證資本市場發(fā)展監(jiān)測中心原承擔的三項職責不包括（）

（分數(shù)：1.00）

A.證券公司客戶資產管理計劃備案和監(jiān)測監(jiān)控工作

B.基金管理公司及其子公司特定客戶資產管理業(yè)務備案管理、統(tǒng)計臨測工作

C.教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規(guī)，維護投資人合法權益

√

D.證券公司直投基金備案利監(jiān)測監(jiān)控工作解析：中國證券業(yè)協(xié)會和中證資本市場發(fā)展監(jiān)測中心原承擔的三項職責劃歸基金業(yè)協(xié)會這三項職責包括:（l）證券公司客戶資產管理計劃備案和監(jiān)測監(jiān)控工作;（2）證券公司直投基金備案利監(jiān)測監(jiān)控工作;（3）基金管理公司及其子公司特定客戶資產管理業(yè)務備案管理、統(tǒng)計監(jiān)測工作4.下列屬于杠桿收購基金的投資方式（）。Ⅰ.股權資本Ⅱ.夾層資本Ⅲ.銀行貸款

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

√解析：杠桿收購基金的投資方式：股權資本、夾層資本、銀行貸款5.股權投資基金要求目標公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事、高管和其他關鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務有關競爭的職位，以上內容屬于投資協(xié)議的哪一項條款（）。

（分數(shù)：1.00）

A.也性條款

B.保護性條款

C.保密條款

D.競業(yè)禁止條款

√解析：要求目標公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事或其他高管不得兼職與本公司業(yè)務有競爭的職位。6.以下不屬于募集機構不得通過媒介渠道推介股權投資基金有（）

（分數(shù)：1.00）

A.海報、戶外廣告

B.提供會員服務，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動

√

C.未設置特定對象確定程序的講座、報告會、分析會

D.公開出版資料解析：B是中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責7.有限合伙人不可以用（）出資，設立合伙企業(yè)。

（分數(shù)：1.00）

A.實物

B.勞務

√

C.土地使用權

D.知識產權解析：8.下列屬于股權投資基金特點的是（）Ⅰ.投資期限長、流動性較差Ⅱ.投后管理投入資源較多Ⅲ.專業(yè)性較強Ⅳ.收益波動性較高

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ解析：股權投資基金的特點：（一）投資期限長、流動性較差。（二）投后管理投入資源較多（三）專業(yè)性較強（四）收益波動性較高。所以D錯誤9.私募股權投資起源和盛行于（）。

（分數(shù)：1.00）

A.荷蘭

B.英國

C.加拿大

D.美國

√解析：10.信息披露義務人，是指（）。Ⅰ.股權投資基金管理人Ⅱ.股權投資基金托管人Ⅲ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的法人Ⅳ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的其他組織

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√解析：信息披露義務人，是指股權投資基金管理人。股權投資者托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務的法人和其他組織。11.為了保障廣大投資者的利益，防止基金資產被擠占、挪用等，證券投資基金必須由（）保管基金資產。

（分數(shù)：1.00）

A.基金持有人

B.基金管理人

C.基金發(fā)起人

D.基金托管人

√解析：基金資產必須由獨立于基金管理人的基金托管人保管。12.企業(yè)債券累計超過（）人的，應當認定為《刑法》第一百七十九條規(guī)定的擅自發(fā)行股票，公司、企業(yè)債券

（分數(shù)：1.00）

A.100

B.150

C.200

√

D.300解析：13.下列關于律師對申請股權投資基金管理人登記的機構出具法律意見書的說法正確的是（）。Ⅰ.就相關內容的法律意見的發(fā)表，應建立在充分的盡職調查基礎上Ⅱ.發(fā)表意見的過程中可以引用其他中介機構的結論性意見Ⅲ.在按照要求對相關內容逐項發(fā)表意見后，無需對該股權投資基金管理人登記申請是否符合中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的相關要求發(fā)表整體的結論性意見Ⅳ.法律意見書結論應當明晰，不使用"基本符合條件"等含糊措辭

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅳ

√解析：14.股權投資基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理股權投資基金年度投資運作基本情況。

（分數(shù)：1.00）

A.1

B.2

C.3

D.4

√解析：15.未經（），募集機構不得向任何人宣傳推介基金。

（分數(shù)：1.00）

A.基金業(yè)協(xié)會的批準

B.特定對象確定

√

C.證券業(yè)協(xié)會的批準

D.基金風險揭示解析：募集機構應當向特定對象宜傳推介基金，未經特定對象確定程序，不得向任何人宣傳推介基金。16.以（）等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數(shù)。

（分數(shù)：1.00）

A.合伙企業(yè)、契約

√

B.合伙企業(yè)、談判

C.合資企業(yè)、談判

D.合資企業(yè)、契約解析：17.私募股權投資基金的募集在實踐中募集對象一般為（）。

（分數(shù)：1.00）

A.政府

B.個人投資者

C.事業(yè)法人

D.機購投資者

√解析：私募股權投資基金的設立和資金算里，為后期業(yè)務開展鋪平了道路。通常，私募股權投資基金的募集在實踐中募集對象一般為機購投資者。18.基金合同約定股權投資基金不進行托管的，股權投資基金（）應建立保障股權投資基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。

（分數(shù)：1.00）

A.基金管理人

√

B.基金投資者

C.基金股東大會

D.基金委托人解析：19.以下內容需要按規(guī)定進行信息披露（）

（分數(shù)：1.00）

A.通過境外機構或省境外系統(tǒng)下達投資交易指令

B.直接或間接參與場外配資活動或者為場外配資活動提供服務或便利

C.外接未經監(jiān)管機構或者自律組織認證的其他交易系統(tǒng)，為違法證券期貨業(yè)務活動提供端口服務便利

D.向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送相關信息

√解析：以下內容需要按規(guī)定進行信息披露1.向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送相關信息2.向投資者披露信息20.下列（）不是私募股權投資母基金的特點。

（分數(shù)：1.00）

A.高收益；低風險

√

B.精挑細選;有效分散風險

C.高效投資;專業(yè)動態(tài)管理

D.投資機會;規(guī)模優(yōu)勢解析：私募股權投資母基金的特點:分散風險、專業(yè)管理、投資機會、規(guī)模優(yōu)勢。21.投資決策委員會由股權投資管理機構的（）等組成。Ⅰ、主要負責人（董事長、總裁等）Ⅱ、風險控制負責人Ⅲ、投資負責人Ⅳ、行業(yè)專家

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√解析：投資決策委員會由股權投資基金管理人的高級管理團隊成員擔任，一般為（董事長、總裁等）、風險控制負責人、投資負責人和行業(yè)專家等組成。22.下列關于契約型基金投資者與基金管理人的法律關系說法正確的是（）。Ⅰ.基金管理人依據(jù)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定負責基金的經營和管理運作Ⅱ.基金托管人負責保管基金資產，執(zhí)行管理人的有關指令，辦理基金名下的資金往來Ⅲ.資金的投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益Ⅳ.契約型基金，是指把投資者、管理人、托管人三者作為當事人，通過簽訂基金契約的形式而設立的基金

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√解析：契約型基金，是指把投資者、管理人、托管人三者作為當事人，通過簽訂基金契約的形式而設立的基金，其中，基金管理人依據(jù)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定負責基金的經營和管理運作；基金托管人負責保管基金資產，執(zhí)行管理人的有關指令，辦理基金名下的資金往來；資金的投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益。23.（）分為內資人民幣股權投資基金和外資人民幣股權投資基金。

（分數(shù)：1.00）

A.人民幣股權投資基金

√

B.人民幣投資基金

C.人民幣證券投資基金

D.人民幣基金解析：人民幣股權投資基金分為內資人民幣股權投資基金和外資人民幣股權投資基金。24.下列描述委托募集正確的一項是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.基金管理人委托有資格的基金銷售機構為其設立的股權投資基金募集資金

B.基金管理人應當委托具有合格基金銷售資質和專業(yè)基金銷售服務團隊的機構代為募集

√

C.代銷機構簽署合同，要求其嚴格遵守合格投資者制度和募集規(guī)定

D.履行對投資者的評估和投資者風險默認程序解析：委托募集：委托第三方機構募集的，基金管理人應當委托具有合格基金銷售資質和專業(yè)基金銷售服務團隊的機構代為募集，并與代銷機構簽署書面協(xié)議，要求其嚴格遵守合格投資者制度和募集規(guī)定，履行對投資者的評估和投資者風險確認程序。25.股權投資基金的信息披露不包含（）。

（分數(shù)：1.00）

A.基金合同及招募說明書等宣傳推介文件

B.基金銷售協(xié)議中的主要權利義務條款

C.基金的資產負債及投資收益分配情況

D.預測的投資業(yè)績

√解析：股權投資基金的信息披露應當包含以下內容：（1）基金合同；（2）招募說明書等宣傳推介文件；（3）基金銷售協(xié)議中的主要權利義務條款；（4）基金的投資情況；（5）基金的資產負債情況；（6）基金的投資收益分配情況；（7）基金承擔的費用和業(yè)績報酬安排；（8）可能存在的利益沖突；（9）涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；（10）中國證監(jiān)會以及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權益的其他重大信息。26.證監(jiān)局的監(jiān)管，主要是對轄區(qū)內股權投資基金及市場服務機構進行（），并和地方政府合作打擊非法集資行為。

（分數(shù)：1.00）

A.監(jiān)測、統(tǒng)計、檢查

B.統(tǒng)計、監(jiān)測、檢查

√

C.檢查、監(jiān)測、統(tǒng)計

D.監(jiān)測、檢查、統(tǒng)計解析：27.在完成項目盡調并實施投資后直到項目退出之前都屬于（）。

（分數(shù)：1.00）

A.投資期

B.投后管理期

√

C.投資冷靜期

D.項目投資周期解析：在完成項目盡調并實施投資后直到項目退出之前都屬于投后管理期間。28.未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，（）非法吸收或者變相吸收公眾存款。

（分數(shù)：1.00）

A.屬于

B.不屬于

√

C.視情況而定

D.部分屬于解析：29.下列關于股權投資基金政府管理主體職責的描述，錯誤的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.財務部和國家發(fā)展改革委負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作

B.商務部和國家外匯管理局對跨境股權投資基金活動承擔相應監(jiān)管職責

C.國務院國資委和各地方國資委原負責中央和地方國有企業(yè)參與控股投資基金的監(jiān)督管理

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負責對股權投資基金募集、投資等不合規(guī)行為實施行政監(jiān)管措施、行政處罰

√解析：針對事中事后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會、各證監(jiān)局可以視具體情況，分別采取行政監(jiān)管措施、行政處罰、移送司法機關以及交由中國證券投資基金業(yè)協(xié)會采取自律管理措施等處理方式。30.外幣股權投資基金，是指依據(jù)（）的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對（）非公開交易股權進行投資的基金。

（分數(shù)：1.00）

A.中國境內，中國境外

B.中國境內，中國境內

C.中國境外，中國境外

D.中國境外，中國境內

√解析：外幣股權投資基金，是相對于人民幣股權投資基金而言的，是指依據(jù)中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境內非公開交易股權進行投資的基金。31.中國證監(jiān)會及其派出組織依照，（），對股權投資基金業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。Ⅰ.《證券投資基金法》Ⅱ.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》Ⅲ.中國證監(jiān)會的其他有關規(guī)定

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

√解析：中國證監(jiān)會及其派出組織依照《證券投資基金法》、《私募投資基金管理暫行辦法》和中國證監(jiān)會的其他有關規(guī)定，對股權投資基金業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。32.收益分配涉及的基本概念包括業(yè)績報酬、瀑布式的收益分配體系、門檻收益率、追趕機制以及回撥機制等。其中，瀑布式的收益分配體系是指（）。

（分數(shù)：1.00）

A.指基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后，參與到基金的收益分配中來，按照約定的比例提取已經實現(xiàn)的基金收益

B.指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益

√

C.指在向基金投資者分配投資本金及門檻收益之后，將剩余收益先行向基金管理人分配，直至達到門檻收益與當前“追趕”金額之和的既定比例，作為基金管理人的業(yè)績報酬

D.指在基金清算或其他約定時點，對已經分配的收益進行重新計算解析：瀑布式的收益分配體系是指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金管理人才參與基金的收益分配。33.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金業(yè)（）。Ⅰ．開展行業(yè)自律Ⅱ．提供行業(yè)服務Ⅲ．促進行業(yè)發(fā)展Ⅳ．協(xié)調行業(yè)關系

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調行業(yè)關系，提供行業(yè)服務，促進行業(yè)發(fā)展。34.基金財務會計報表包括資產負債表、利潤表等會計報表和（）。

（分數(shù)：1.00）

A.會計報表附注

√

B.現(xiàn)金流量表

C.盈虧平衡表

D.份額變動表解析：35.關于私募股權投資基金的主要服務機構，下列說法錯誤的是（）

（分數(shù)：1.00）

A.股權投資基金的服務機構主要包括基金托管機構、基金銷售機構、律師事務所、會計師事務所等

B.股權投資基金必須由基金托管機構托管

√

C.股權投資基金可以由基金管理人自行募集，也可委托基金銷售機構募集

D.股權投資基金銷售機構，應當為在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格并已成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構解析：除基金合同另有約定外，股權投資基金應當由基金托管機構托管?；鸷贤s定基金不進行托管的，應當在基金合同中明確保障基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。因此B錯誤36.清算退出主要有兩種方式：一是破產清算，二是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.解散清算

√

B.退出

C.投資轉讓

D.破產退出解析：37.公司增加注冊資本程序包括（）。Ⅰ.由股東大會作出決議Ⅱ.增量發(fā)行新股應符合法定條件Ⅲ.發(fā)行新股須進行審批Ⅳ.進行公告和公積金轉增資本

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ解析：公司增加注冊資本程序:（1）由股東大會作出決議（2）增量發(fā)行新股應符合法定條件（3）發(fā)行新股須進行審批（4）進行公告（5）公積金轉增資本（6）變更登記。38.（）是指企業(yè)結束經營活動，處置資產并進行分配的行為。

（分數(shù)：1.00）

A.清算

√

B.結算

C.結業(yè)

D.破產解析：39.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會根據(jù)登記股權投資基金管理人利備案股權投資基金的（）等進行分類公示，并建立黑名單制度。

（分數(shù)：1.00）

A.合法情況、誠信情況、規(guī)模和資產狀況

B.合法情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況

C.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和資產狀況

D.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況

√解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會根據(jù)登記股權投資基金管理人利備案股權投資基金的合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況等進行分類公示，并建立黑名單制度。40.全國股轉系統(tǒng)掛牌流程主要分為四個階段（）。Ⅰ.決策改制階段Ⅱ.材料制作階段Ⅲ.反饋審核階段Ⅳ.登記掛牌階段

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ解析：全國股轉系統(tǒng)掛牌流程主要分為四個階段:決策改制階段、材料制作階段、反饋審核階段、登記掛牌階段。41.（）即合格境外有限合伙是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監(jiān)管程序后，將（）資本兌換為人民幣資金，投資于（）的基金。

（分數(shù)：1.00）

A.QFLP,境外,境外

B.QFLP,境內,境內

C.QFLP,境外,境內

√

D.QFLP,境內,境外解析：QFLP即合格境外有限合伙是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監(jiān)管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于境內的基金。42.創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的（）。

（分數(shù)：1.00）

A.股權投資基金

√

B.指數(shù)化投資基金

C.契約型投資基金

D.公司制投資基金解析：43.符合下列條件之一的股權投資基金管理人（含創(chuàng)業(yè)投資基金管理人）的高級管理人員，可以向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會資格認定委員會申請認定基金從業(yè)資格。哪一項不屬于（）

（分數(shù)：1.00）

A.從事私募股權投資（含創(chuàng)業(yè)投資）6年及以上，且參與并成功退出至少兩個項目：符合本條件的，需提交參與項目成功退出證明和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯(lián)系方式

B.擔任過上市公司或實收資本不低于10億元人民幣的大中型企業(yè)高級管理人員，且從業(yè)12年及以上：符合本條件的，需提交企業(yè)和個人的相關證明和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯(lián)系方式

C.從事經濟社會管理工作12年及以上的高級管理人員：符合本條件的，需提交有關組織部門出具的任職證明

D.在大專院校、研究機構從事經濟、金融等相關專業(yè)教學研究10年及以上，并獲得教授或研究員職稱的：符合本條件的，需要提交相關資格證書和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯(lián)系方式

√解析：在大專院校、研究機構從事經濟、金融等相關專業(yè)教學研究12年及以上，并獲得教授或研究員職稱的：符合本條件的，需要提交相關資格證書和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯(lián)系方式。44.關于股權投資基金的募集，下列表述正確的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.只能由基金管理人向投資者募集基金

B.募集基金須由基金管理人和基金托管人共同負責管理使用

C.基金管理人通過特定對象確定程序可向合格投資者之外的個人進行募集

D.基金募集是開展基金投資業(yè)務的開始和必要前提

√解析：股權投資基金的募集，是指股權投資基金管理人或者受其委托的募集服務機構向投資者募集資金，用于設立股權投資基金的行為。并向合格投資者募集；對于股權投資基金，資金的募集是開展基金投資業(yè)務的開始，也是必要前提。45.在清算退出的資產分配順序，屬于分配公司財產是（）Ⅰ、分別支付清算費用Ⅱ、職工的工資Ⅲ、會保險費用和法定補償全Ⅳ、繳納所欠稅款Ⅴ、清償公司債務后的剩余財產

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

√解析：在清算退出的資產分配順序上，公司財產在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償全，繳納所欠稅款，清償公司債務后的剩余財產，有限責任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。46.我國法規(guī)規(guī)定合伙型基金投資者人數(shù)不超過（）人。

（分數(shù)：1.00）

A.10

B.100

C.50

√

D.30解析：47.以下關于大宗交易描述錯誤的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.大宗交易是指達到規(guī)定的最低限額的證券單筆買賣申報，買賣雙方協(xié)商一致并經交易所確定成交的證券交易

B.大宗交易轉讓具有低成本特點，其交易經手費比集中競價交易方式下的費率低，各交易所的大宗交易經手費率下浮比例保持一致，是經過證監(jiān)會統(tǒng)一備案的

√

C.大宗交易不會對凈價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定

D.相對于普通投資者的自動報價轉讓，大宗交易轉讓的定價更為靈活，交易雙方可以對交易價格和數(shù)量進行協(xié)議議價解析：大宗交易轉讓還具有高效率和低成本的特點。大宗交易轉讓是通過委托中介機構代為辦理，按照交易所規(guī)定的大宗交易業(yè)務辦理流程辦理的，其交易經手費比集中競價交易方式下同品種證券的交易經手費低，不同交易所對大宗交易的經手費率下浮比例的規(guī)定各有不同。當按照公司章程的規(guī)定按期足額繳納出資。48.采用上一年度凈利潤10倍的市盈率對一家企業(yè)進行估值，基金本次投入金額為4000萬元人民幣，目標企業(yè)上一年度的凈利潤為1000萬元人民幣。雙方于2017年3月正式簽署投資協(xié)議，同時目標公司原股東承諾，若2019年9月份之前未能成功上市，則需按10%的年利率（單利）回購，計息期為自出資曰起至實際回購日。假設基金2017年10月實際繳付出資，若目標公司2020年10月仍未能成功上市，目標公司原股東回購本基金股權，除支付投資本金外，還需支付（

）萬元。

（分數(shù)：1.00）

A.433

B.6

C.1200

√

D.1324解析：按單利計算，4000*10%*3=1200萬元49.普通合伙人轉變?yōu)橛邢藓匣锶说?，對其作為普通合伙人期間合伙企業(yè)發(fā)生的債務（）。

（分數(shù)：1.00）

A.承擔有限責任

B.承擔無限責任

C.不承擔責任

D.承擔無限連帶責任

√解析：50.信息披露義務人應當建立健全信息披露管理制度，（）負責管理信息披露事務，并按要求在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露相關制度文件。

（分數(shù)：1.00）

A.總經理

B.董事會

C.指定專人

√

D.信息編制人員解析：51.有限合伙企業(yè)中有限合伙人轉變?yōu)槠胀ê匣锶说模瑢ζ渥鳛橛邢藓匣锶似陂g有限合伙企業(yè)發(fā)生的債務承擔（）。

（分數(shù)：1.00）

A.無限連帶責任

√

B.無限責任

C.有限責任

D.連帶責任解析：52.基金管理人應通過授權控制來控制業(yè)務活動的運作，授權控制應當貫穿于管理人經營活動的始終，下列關于授權控制主要內容的表述錯誤的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制

B.所有業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內容和時效

√

C.股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序

D.授權要適當，對于已經不適用的授權應當及時修改或者取消解析：重大業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內容和時效。53.下列屬于清算退出的方法是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.首次公開上市（IPO）退出

B.清算退出

C.并購退出

D.解散清算

√解析：清算退出的方法:破產清算、解散清算.A.B.C屬于投資退出方式。54.在我國，目前股權投資基金（）募集。

（分數(shù)：1.00）

A.以公開或非公開方式

B.只能以公開方式

C.只能以非公開方式

√

D.只能以半公開方式解析：在我國，目前股權投資基金只能以非公開方式募集。55.在我國，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權利義務在（）中會有詳細約定。

（分數(shù)：1.00）

A.基金成立公告

B.招募說明書

C.基金合同

√

D.基金份額上市交易公告書解析：56.合伙型股權投資基金的投資者人數(shù)不得超過（）。

（分數(shù)：1.00）

A.10

B.50

√

C.100

D.200解析：合伙型股權投資基金根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，投資者人數(shù)不得超過50人（含普通合伙人）。57.下列屬于股權投資基金清算程序的有（）。Ⅰ.確定清算主體Ⅱ.通知債權人Ⅲ.清理和確認基金財產Ⅳ.編制清算報告

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ解析：股權投資基金清算的主要程序包括：確定清算主體、通知債權人、清理和確認基金財產、分配基金財產、編制清算報告。58.私募基金管理人發(fā)生重大事項的應當在個（

）個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告

（分數(shù)：1.00）

A.10

√

B.3

C.5

D.15解析：59.對于股權投資基金而言，投資后管理的作用不包括（）。

（分數(shù)：1.00）

A.有利于及時了解被投資企業(yè)經營運作情況，并根據(jù)不同情況及時采取必要措施，保證資金安全

B.有利于提升被投資企業(yè)自身價值，增加投資收益

C.對股權投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時的決策也起到重要的決策支撐作用

D.確保不會因公司以更低的發(fā)行價進行新一輪融資而導致投資人的股權被稀釋從而投資被貶值

√解析：對于股權投資基金而言，投資后的項目監(jiān)控有利于及時了解被投資企業(yè)經營運作情況，并根據(jù)不同情況及時采取必要措施，保證資金安全；投資后的增值服務則有利于提升被投資企業(yè)自身價值，增加投資收益。此外，投資后管理對股權投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時的決策也起到重要的決策支撐作用。60.關于大宗交易，以下說法正確的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.沒有規(guī)定最限額

B.交易費用相對集中競價交易要高

C.定價由交易雙方確定，沒有競價交易靈活

D.不會對競價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定

√解析：大宗交易不會對競價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定。61.（）制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業(yè)務活動進行目律管理。

（分數(shù)：1.00）

A.基金業(yè)協(xié)會

√

B.中國證監(jiān)會

C.證券交易所

D.中國證券監(jiān)督管理委員會解析：62.下列對于相對估值法的評價不準確的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.運用簡單，易于理解

B.主觀因素相對較多

√

C.可以及時反映市場看法的變化

D.受可比公司企業(yè)價值偏差影響解析：相對估值法的優(yōu)點是：運用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時反映市場看法的變化。缺點是：受可比公司企業(yè)價值偏差影響；分析結果的可靠性受可比公司質量的影響，有時很難找到合適的可比公司。63.投資備忘錄，也稱投資框架協(xié)議或投資條款清單，通常由投資方提出，內容一般包括投資達成的條件，通常建議的主要（）。

（分數(shù)：1.00）

A.投資條款、管理條款和反攤薄條款

B.投資條款、管理條款和排他性條款

C.投資條款、保密條款和排他性條款

√

D.投資條款、保密條款和反攤薄條款解析：64.（）負責審核國有企業(yè)的股權轉讓事項。

（分數(shù)：1.00）

A.工商管理局

B.發(fā)改委

C.中國證監(jiān)會

D.國資監(jiān)管機構

√解析：65.關于創(chuàng)業(yè)投資基金的運作，說法正確的是（）。Ⅰ.投資對象包括早期、中期、后期各個發(fā)展階段的未上市成長性企業(yè)Ⅱ.經投資方式以控股性投資為主Ⅲ.經常用少量的自由資金結合大規(guī)模的外部資金來投資目標企業(yè)Ⅳ.收益主要來源與所投資企業(yè)的股權増值

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅳ

√

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ解析：創(chuàng)業(yè)投資基金的運作特點之一為：從杠桿應用看，一般不借助杠桿，以基金的自有資金進行投資。66.“先回本再分利”的分配方式更為傾向保護（）的利益。

（分數(shù)：1.00）

A.私募合伙人

B.普通合伙人

C.有限合伙人

√

D.以上都不正確解析：“先回本再分利”的分配方式更為傾向保護有限合伙人的利益。67.私募基金管理人應當單獨編制（）私算基金投資者應充分了解并謹慎評估自身風險承受能力，并做出自愿承擔風險的陳述和聲明。

（分數(shù)：1.00）

A.《風險告知書》

B.《風險揭示書》

√

C.《風險委任書》

D.《風險提示書》解析：私募基金管理人應當單獨編制《風險揭示書》私募基金投資者應充分了解并謹慎評估自身風險承受能力，并做出自愿承擔風險的陳述和聲明。68.信息披露人在進行信息披露時應保證所披露信息的（）

（分數(shù)：1.00）

A.獨立性、完整性、真實性

B.真實性、準確性、完整性

√

C.及時性、準確性、非營利性

D.全國性、行業(yè)性、統(tǒng)一性解析：信息披露人在進行信息披露時應保證所披露信息的真實性、準確性、完整性69.基金合同約定基金不進行托管的，基金合同中明確保障基金財產安全的（）。

（分數(shù)：1.00）

A.制度措施和糾紛解決機制

√

B.制度措施和反洗錢問題解決機制

C.方式方法和反洗錢問題解決機制

D.方式方法和糾紛解決機制解析：基金合同約定基金不進行托管的，基金合同中明確保障基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。70.私募基金管理人內部控制是指（）

（分數(shù)：1.00）

A.私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業(yè)務的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經營目標，在充分考慮內部環(huán)境的基礎上，對經營過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施

B.私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業(yè)務的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經營目標，在充分考慮內外部環(huán)境的基礎上，對投資過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施

C.私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業(yè)務的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經營目標，在充分考慮內外部環(huán)境的基礎上，對經營過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施

√

D.私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業(yè)務的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經營目標，在充分考慮外部環(huán)境的基礎上對投資過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施解析：私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業(yè)務的合法合規(guī)運作，實現(xiàn)經營目標，在充分考慮內外部環(huán)境的基礎上。對經營過程中的風險進行識別，評價和管理的制度安排，組織體系和控制措施71.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對出具意見書的律師事務所的資質（）。

（分數(shù)：1.00）

A.無特殊要求

√

B.至少開立3年以上

C.從業(yè)人員有數(shù)量限制

D.應出具過類似意見書解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對出具意見書的律師事務所無特殊的資質要求。在中國境內設立、可就中國法律事項發(fā)表專業(yè)意見的律師事務所和中國執(zhí)業(yè)律師，均可受聘出具法律意見書。72.下列屬于獲得從業(yè)資格的途徑是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.通過考試

B.通過資格認定

C.以上都是

√

D.以上都不是解析：獲得從業(yè)資格的途徑有2個：①通過考試；②通過資格認定73.股權投資母基金的特點包括（）Ⅰ.分散風險Ⅱ.專業(yè)管理Ⅲ.利潤豐厚Ⅳ.投資機會Ⅴ.投資集中Ⅵ.規(guī)模優(yōu)勢Ⅶ.資產規(guī)模

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅵ.Ⅶ

√

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅵ解析：股權投資母基金的特點包括:分散風險、專業(yè)管理、投資機會、規(guī)模優(yōu)勢和資產規(guī)模。74.基金資產凈值=（）。

（分數(shù)：1.00）

A.基金資產凈值=基金資產÷基金負債

B.基金資產凈值=基金資產-基金負債

√

C.基金資產凈值=基金資產×基金負債

D.基金資產凈值=基金資產+基金負債解析：75.關于股權投資基金清算退出的流程，正確的順序是（）。Ⅰ.清算公司財產，制定清算方Ⅱ.分配公司剩余財產Ⅲ.了結公司債券、債務

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅱ.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅲ.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅱ

√

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ解析：關于股權投資基金清算退出的流程，正確的順序：1、清算公司財產，制定清算方案；2、結公司債券、債務處理未了結的業(yè)務；3、分配公司剩余財產。76.下列不屬于獲得從業(yè)資格的途徑是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.通過科目一和科目二的考試

B.通過科目一和科目三的考試

C.通過科目二和科目三的考試

√

D.通過資格認定解析：獲得從業(yè)資格的具體途徑有兩個:（1）通過考試，通過科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》和科目二《證券投資基金基礎知識》考試，或通過科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》和科目三《股權投資基金基礎知識》考試成績合格的，均可申請注冊基金從業(yè)資格;（2）通過資格認定，根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會2016年2月5日發(fā)布的《關于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》及《私募基金登記備案相關問題解答（九）》，符合條件的私募股權投資基金管理人（含創(chuàng)業(yè)投資基金管理人）的高級管理人員可以通過資格認定委員會認定基金從業(yè)資格。77.新三板掛牌股票的轉讓方式主要包括（）和（）。

（分數(shù)：1.00）

A.做市轉讓；債務轉讓

B.做市轉讓；協(xié)議轉讓

√

C.代理轉讓；委托轉讓

D.委托轉讓；債務轉讓解析：78.下列不是屬于創(chuàng)業(yè)投資基金的是（）

（分數(shù)：1.00）

A.不投資在公開市場上市的企業(yè)，但是所投資未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資基金所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限

B.僅從事創(chuàng)業(yè)投資及相關活動的

C.從事創(chuàng)業(yè)投資和自主創(chuàng)業(yè)

√

D.名稱和投資策略鮮明地體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)投資特點解析：在我國的分類體系中，符合下列全部條件時，屬于創(chuàng)業(yè)投資基金（1）僅從事創(chuàng)業(yè)投資及相關活動的（2）不投資在公開市場上市的企業(yè)，但是所投資未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資基金所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限（3）名稱和投資策略鮮明地體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)投資特點79.相對估值法的優(yōu)點不屬于的一項是（）

（分數(shù)：1.00）

A.受可比公司企業(yè)價值偏差影響

√

B.運用簡單，易于理解

C.主觀因素相對較少

D.可以及時反映市場看法的變化解析：相對估值法的優(yōu)點是：運用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時反映市場看法的變化。80.私募基金信息披露義務人披露基金信息，禁止行為的說法錯誤的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構

B.基金的資產負債狀況

√

C.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

D.預測基金投資業(yè)績解析：基金的資產負債狀況是必須披露的內容，不是禁止情況。81.基金投資者投向基金的資金與財產安全承擔責任與義務，原則上主要包括的方面不屬于的一項是（）

（分數(shù)：1.00）

A.募集機構在募集過程中應烙盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行風險提醒義務、反洗錢義務等相關義務，并按照法規(guī)要求的合格投資者制度承擔特定對象確定、投資者適當性審查與確認等相關責任

B.募集機構在募集階段應與基金投資者關于基金合同及附屬文件充分溝通，并就法規(guī)可能影響的基金合同生效程序進行客觀描述

C.募集機構應建立相關制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息嚴格保密，并確保基金相關的公開信息不被用于進行非法交易等

√

D.募集機構應建立相關制度以保障基金財產和客戶資金安全，包括但不限于基金募集與分配賬戶安排、基金托管安排等解析：選項C，公開改為未公開基金投資者投向基金的資金與財產安全承擔責任與義務，從原則上主要包括以下方面:（一）募集機構在募集過程中應烙盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行風險提醒義務、反洗錢義務等相關義務，并按照法規(guī)要求的合格投資者制度承擔特定對象確定、投資者適當性審查與確認等相關責任；（二）募集機構在募集階段應與基金投資者關于基金合同及附屬文件充分溝通，并就法規(guī)可能影響的基金合同生效程序進行客觀描述；（三）募集機構應建立相關制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息嚴格保密，并確?；鹣嚓P的未公開信息不被用于進行非法交易等;（四）募集機構應建立相關制度以保障基金財產和客戶資金安全，包括但不限于基金募集與分配賬戶安排、基金托管安排等。82.關于股權投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要材料的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.基金條款書

B.私募備忘錄

C.（反向）盡職調查資料

D.投資框架協(xié)議

√解析：募集所需主要資料1私募備忘錄（PPM）2.募集推介資料3.（反向）盡職調查資料4.基金條款書83.募集機構應當對投資者的商業(yè)秘密及（）嚴格保密。并確?；鹣嚓P的未公開信息不被用于進行非法交易等。

（分數(shù)：1.00）

A.宗教信仰

B.個人信息

√

C.職業(yè)操守

D.資金規(guī)模解析：84.以下不是股權投資基金參與主體的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.份額持有人大會

√

B.基金投資者

C.基金管理人

D.監(jiān)管機構解析：股權投資基金參與主體為：基金投資者、基金管理人、基金服務機構、監(jiān)管機構和自律組織。85.所投資企業(yè)除了股票首次公開發(fā)行并上市外，還可以通過參與（）或借殼上市等方式間接上市，間接上市成功的，股權投資基金持有的被投資企業(yè)股份（股權）也可以轉變成為相關上市公司的股份，通過公開市場轉讓實現(xiàn)退出

（分數(shù)：1.00）

A.上市公司重大資產重組

√

B.協(xié)議轉讓

C.直接退出

D.清算退出解析：86.新登記的股權投資基金管理人在辦結登記手續(xù)之日起（）內仍未備案首只私募基金產品的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人登記。

（分數(shù)：1.00）

A.1個月

B.3個月

C.6個月

√

D.一年解析：自《關于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》發(fā)布之日起，新登記的股權投資基金管理人在辦結登記手續(xù)之日起6個月內仍未備案首只私募基金產品的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人登記。87.股東大會召開前（）日內或者公司決定分配股利的基準日前（）日內，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。

（分數(shù)：1.00）

A.20，5

√

B.30，10

C.30，3

D.20，10解析：《公司法》中股份公司股份的轉讓規(guī)則第一百三十九條:記名股票，由股東以背書方式成者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉讓；轉讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會召開前二十日內成者公司決定分配股利的基準日前五日內，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記，但法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。88.報據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應當載明（）。Ⅰ.合伙企業(yè)的名稱和主要經營場所的地點Ⅱ.合伙目的和合伙經營范圍Ⅲ.合伙人的姓名或者名稱、住所Ⅳ.合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限Ⅴ.股東大會的結構Ⅵ.訂立基金合同的依據(jù)

（分數(shù)：1.00）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

√

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應當載明:合伙企業(yè)的名稱和主要經營場所的地點;合伙目的和合伙經營范圍;合伙人的姓名或者名稱、住所;合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限;利潤分配、虧損分擔方式;合伙事務的執(zhí)行:入伙與退伙;爭議解決辦法;合伙企業(yè)的解散與清算;違約責任。89.（）采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權利，并以其投資額為限對公司債務承擔有限責任。

（分數(shù)：1.00）

A.公司型基金

√

B.合伙型基金

C.契約型基金

D.信托型基金解析：公司型股權投資基金采用公司的組織形式，投資者是公司股東，依法享有股東權利，并以其投資額為限對公司債務承擔有限責任。公司型基金可自行或委托專業(yè)基金管理人進行基金管理。公司型基金是企業(yè)法人實體。90.私募基金管理人未按本指引建立健全內部控制，或內部控制存在重大缺陷，導致違反相關法律法規(guī)及自律規(guī)則的，中國基金業(yè)協(xié)會可以視情節(jié)輕重對私募基金管理人及主要負責人采?。ǎ?/p>

（分數(shù)：1.00）

A.書面警示、行業(yè)內通報批評、公開譴責等措施

√

B.罰款、公開遣責等措施

C.書面警示、暫停業(yè)務、取消業(yè)務資格

D.罰款、取消業(yè)務資格解析：私募基金管理人未按本指引建立健全內部控制，或內部控制存在重大缺陷，導致違反相關法律法規(guī)及自律規(guī)則的，中國基金業(yè)協(xié)會可以視情節(jié)輕重對私募基金管理人及主要負責人采取書面警示、行業(yè)內通報批評、公開譴責等措施。91.下列關于股權投資基金托管服務中的資產保管，說法錯誤的是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.不同基金財產的債權債務不得相互抵銷

B.基金托管人應當按規(guī)定獨立、完整、安全地保管所托管基金的財產，保證基金財產的安全完整

C.基金托管人可以將基金財產歸入其固有財產

√

D.基金財產的債權不得與托管人固有財產的債務相抵銷解析：基金財產獨立于基金托管人的固有財產，基金托管人不得將基金財產歸入其固有財產。92.股權投資基金管理人在基金運作中具有（）作用。

（分數(shù)：1.00）

A.銷售

B.核心

√

C.保管

D.附屬解析：93.某基金管理人募集一只股權投資基金時，不符合規(guī)定的募集行為是（）。

（分數(shù)：1.00）

A.向其管理的其他基金的投資者推介該基金

B.通過銀行向部分高凈值客戶推介基金

C.通過拆分基金份額向特定的投資者銷售基金

√

D.通過電子郵件向特定的機構投資者發(fā)送募集說明書解析：任何機構和個人不得通過將股權投資基金份額或者其收益權進行拆分轉讓的方式，變相突破合格投資者標準或投資者人數(shù)限制。94.我國法規(guī)規(guī)定公司型基金為股份公司的投