記賬實(shí)操-減肥公司成本預(yù)算表

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)記賬實(shí)操-減肥公司成本預(yù)算表一、人力成本1.健身教練人數(shù)：[X]人月薪：[X]元/人月總成本：[X]人×[X]元/人=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元2.營(yíng)養(yǎng)師人數(shù)：[X]人月薪：[X]元/人月總成本：[X]人×[X]元/人=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元3.心理咨詢師人數(shù)：[X]人月薪：[X]元/人月總成本：[X]人×[X]元/人=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元4.銷售人員人數(shù)：[X]人月薪：[X]元/人（含提成）月總成本：[X]人×[X]元/人=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元5.行政管理人員人數(shù)：[X]人月薪：[X]元/人月總成本：[X]人×[X]元/人=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元6.年度人力成本總計(jì)：[健身教練年成本+營(yíng)養(yǎng)師年成本+心理咨詢師年成本+銷售人員年成本+行政管理人員年成本]=[XXXX]元二、場(chǎng)地及設(shè)備成本1.場(chǎng)地租金面積：[XX]平方米月租金：[X]元/平方米月總成本：[XX]平方米×[X]元/平方米=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元2.裝修費(fèi)用總裝修費(fèi)用：[XX]元預(yù)計(jì)使用年限：[X]年月分?jǐn)偝杀荆篬XX]元÷([X]年×12個(gè)月)=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元3.健身設(shè)備和器材購(gòu)置總購(gòu)置費(fèi)用：[XX]元預(yù)計(jì)使用年限：[X]年月分?jǐn)偝杀荆篬XX]元÷([X]年×12個(gè)月)=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元4.辦公用品和設(shè)備購(gòu)置總購(gòu)置費(fèi)用：[XX]元預(yù)計(jì)使用年限：[X]年月分?jǐn)偝杀荆篬XX]元÷([X]年×12個(gè)月)=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元5.年度場(chǎng)地及設(shè)備成本總計(jì)：[場(chǎng)地租金年成本+裝修費(fèi)用年成本+健身設(shè)備和器材購(gòu)置年成本+辦公用品和設(shè)備購(gòu)置年成本]=[XXXX]元三、產(chǎn)品成本1.減肥食品和營(yíng)養(yǎng)品月采購(gòu)成本：[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元2.健身服裝和用品月采購(gòu)成本：[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元3.年度產(chǎn)品成本總計(jì)：[減肥食品和營(yíng)養(yǎng)品年成本+健身服裝和用品年成本]=[XXXX]元四、營(yíng)銷和推廣成本1.廣告宣傳費(fèi)用線上廣告：[XX]元/月線下廣告：[XX]元/月月總成本：[線上廣告費(fèi)用+線下廣告費(fèi)用]=[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元2.促銷活動(dòng)費(fèi)用月平均費(fèi)用：[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元3.參加展會(huì)和活動(dòng)費(fèi)用年費(fèi)用：[XX]元4.客戶關(guān)系管理費(fèi)用月費(fèi)用：[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元5.年度營(yíng)銷和推廣成本總計(jì)：[廣告宣傳費(fèi)用年成本+促銷活動(dòng)費(fèi)用年成本+參加展會(huì)和活動(dòng)費(fèi)用+客戶關(guān)系管理費(fèi)用年成本]=[XXXX]元五、培訓(xùn)和研發(fā)成本1.員工培訓(xùn)費(fèi)用年費(fèi)用：[XX]元2.減肥方案研發(fā)費(fèi)用年費(fèi)用：[XX]元3.年度培訓(xùn)和研發(fā)成本總計(jì)：[員工培訓(xùn)費(fèi)用+減肥方案研發(fā)費(fèi)用]=[XXX]元六、其他成本1.水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)月費(fèi)用：[XX]元年總成本：[XX]元×12個(gè)月=[XXX]元2.稅費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)年費(fèi)用：[XX]元3.銀行手續(xù)費(fèi)年費(fèi)用：[XX]元4.壞賬損失（預(yù)估）年費(fèi)用：[XX]元5.年度其他成本總計(jì)：[水電費(fèi)和物業(yè)費(fèi)年成本+稅費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)年成本+銀行手續(xù)費(fèi)年成本+壞賬損失年成本]=[XXX]元七、總成本匯總年度總成本=人力成本總計(jì)+場(chǎng)地及設(shè)備成本總計(jì)+產(chǎn)品成本總計(jì)+營(yíng)銷和推廣成本總計(jì)+培訓(xùn)和研發(fā)成本總計(jì)+其他成本總計(jì)=[XXXXX]元。請(qǐng)注意，以上預(yù)算表中的數(shù)據(jù)僅為示例，實(shí)際成本預(yù)算應(yīng)根據(jù)公司的具體情況進(jìn)行調(diào)整和細(xì)化。公司財(cái)務(wù)的管理制度財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)和會(huì)計(jì)制度，敬崗愛(ài)業(yè)，不做有損公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度，做好本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。為了完善公司財(cái)務(wù)管理，綜合本公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)特制訂本公司財(cái)務(wù)管理制度。一、財(cái)務(wù)工作范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性.2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。6、、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。8、及時(shí)核算和上繳各種稅金。9、會(huì)計(jì)檔案資料的收集整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。10、加強(qiáng)本部門(mén)管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門(mén)工作人員素質(zhì)。11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。二、借款和各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和審批制度1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期，資金性質(zhì)，部門(mén)，出差地，出差天數(shù)及金額。經(jīng)本部門(mén)主管簽字報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財(cái)務(wù)借款。(無(wú)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)不得辦理借款)。借款單交會(huì)計(jì)留存，待借款人歸還借款或報(bào)銷后，會(huì)計(jì)方可將借款單交還借款人。前次出差返回時(shí)間超過(guò)5天未報(bào)銷者不得再借款。本司暫無(wú)出差事宜，標(biāo)準(zhǔn)待定。2、日常費(fèi)用借款：各部門(mén)因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫(xiě)好資金性質(zhì)(現(xiàn)金或支票)，部門(mén)，借款理由，所借金額，經(jīng)本部門(mén)主管簽字報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財(cái)務(wù)借款。(無(wú)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)不得辦理借款。特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理電話批準(zhǔn)同意，方可辦理借款。但次日須補(bǔ)辦審批手續(xù)。)3、購(gòu)置固定資產(chǎn)借款：施工用具，生產(chǎn)設(shè)備單價(jià)在1000元以上，使用年限在1年以上者，辦公用品，單價(jià)在2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫(xiě)固定資產(chǎn)申購(gòu)單，固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可到財(cái)務(wù)辦理。購(gòu)置固定資產(chǎn)必須要開(kāi)具正式發(fā)票。4、備用金借款：對(duì)于特定部門(mén)或崗位實(shí)行備用金借款，具體由各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況核定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款當(dāng)月報(bào)銷下月再借，每年年度終報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)清。5、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)，招待費(fèi)，周轉(zhuǎn)資金等，審批程序同第1條。6、因出差借款，出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。8、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報(bào)銷：1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明及開(kāi)具收據(jù)。3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人填寫(xiě)費(fèi)用審批報(bào)銷單，原始發(fā)票付報(bào)銷單后面，寫(xiě)明實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用事由，明細(xì)，金額，經(jīng)手人簽字，報(bào)總經(jīng)理審批簽字后到財(cái)務(wù)復(fù)核，方可報(bào)銷。報(bào)銷手續(xù)采取誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)報(bào)銷。單筆報(bào)銷，不得多次合計(jì)報(bào)銷。因銀行對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的控制，財(cái)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金不足時(shí)，先在財(cái)務(wù)登記報(bào)銷計(jì)劃，由財(cái)務(wù)通知報(bào)銷。4、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，總經(jīng)理審批簽字，到財(cái)務(wù)部復(fù)合方可報(bào)銷。四、工資及考勤管理：1、為便于及時(shí)計(jì)算工資，每月月底最后一天至下月的第一天，各部門(mén)將考勤表經(jīng)職工簽字認(rèn)可，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，交財(cái)務(wù)計(jì)算工資，誤期各部門(mén)自行負(fù)責(zé)。2、每月職工加班的要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，報(bào)總經(jīng)理審批簽字后交財(cái)務(wù)做加班工資表，未經(jīng)審核審批的.不得計(jì)付加班工資，隔月未報(bào)按放棄加班處理。3、行政和保安主管保潔主管將已簽訂勞動(dòng)合同的在職職工的名單發(fā)財(cái)務(wù)。每月人員進(jìn)出變得應(yīng)向財(cái)務(wù)報(bào)出清單，以便財(cái)務(wù)核對(duì)在職人員工資。如考勤表有職工考勤名單而無(wú)簽訂勞動(dòng)合同，又沒(méi)有人員變動(dòng)名單的，財(cái)務(wù)當(dāng)月不計(jì)算工資，核對(duì)后補(bǔ)。五、財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類賬和總賬。端正服務(wù)態(tài)度，做好服務(wù)工作。2、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)和稅務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行。3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳。4、對(duì)其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理，按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)。5、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚。6、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案。7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、財(cái)務(wù)部出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)。2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚，內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金。3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，有價(jià)證券，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失。4、所有費(fèi)用報(bào)銷，借款等資金流動(dòng)，應(yīng)該嚴(yán)格實(shí)行審批制度，由總經(jīng)理審批簽字后方可報(bào)銷或付款。端正服務(wù)態(tài)度，做好服務(wù)工作，對(duì)報(bào)銷人員報(bào)銷事宜等做