反腐敗與合規(guī)風(fēng)險防控管理制度

反腐敗與合規(guī)風(fēng)險防控管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為加強(qiáng)企業(yè)反腐敗與合規(guī)風(fēng)險防控工作，維護(hù)企業(yè)健康、連續(xù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國刑法》等相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)及其全部員工，包含正式員工、合同工、勞務(wù)派遣工等。第三條定義反腐敗：指企業(yè)內(nèi)外部在經(jīng)濟(jì)、政治、組織等方面存在的貪污、受賄、挪用公款、濫用職權(quán)等違法行為。合規(guī)風(fēng)險：指企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于不遵守相關(guān)法律法規(guī)、道德原則、行業(yè)規(guī)范而面對的違規(guī)風(fēng)險。風(fēng)險防控：指為降低反腐敗與合規(guī)風(fēng)險，采取的防備、發(fā)現(xiàn)、應(yīng)對和監(jiān)督等措施。管理責(zé)任人：指企業(yè)內(nèi)部，對反腐敗與合規(guī)風(fēng)險防控工作負(fù)有直接管理職責(zé)和權(quán)力的人員。第二章風(fēng)險評估與監(jiān)測第四條風(fēng)險評估企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險評估，對各類反腐敗與合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行全面排查。風(fēng)險評估應(yīng)涵蓋企業(yè)內(nèi)外部各項業(yè)務(wù)，包含財務(wù)、采購、人事、合作伙伴等方面。風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)及時報告給公司高層管理人員，并訂立相應(yīng)應(yīng)對措施。第五條風(fēng)險監(jiān)測企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。凡發(fā)現(xiàn)可能存在反腐敗和合規(guī)風(fēng)險的情況，應(yīng)立刻上報，并由相應(yīng)部門進(jìn)行調(diào)審核實。第三章企業(yè)文化建設(shè)第六條誠信意識培養(yǎng)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)員工誠信意識的培養(yǎng)，通過各類培訓(xùn)和宣傳活動，加強(qiáng)員工對反腐敗和合規(guī)風(fēng)險的認(rèn)得。企業(yè)應(yīng)建立誠信激勵機(jī)制，嘉獎表現(xiàn)良好、遵守企業(yè)制度、廉潔從業(yè)的員工。第七條合規(guī)宣傳企業(yè)應(yīng)定期組織合規(guī)宣傳活動，通過內(nèi)部通告、宣傳冊、員工培訓(xùn)等方式，提高員工對合規(guī)風(fēng)險的認(rèn)得。企業(yè)應(yīng)建立合規(guī)宣傳檔案，記錄宣傳活動的內(nèi)容、時間和參加人員。第四章內(nèi)部掌控第八條崗位分工與權(quán)限管理企業(yè)應(yīng)建立明確的崗位分工和權(quán)限掌控制度，明確各崗位職責(zé)和權(quán)限范圍。權(quán)限的更改或調(diào)整應(yīng)有明確的程序和紀(jì)錄，并及時通知相關(guān)人員。特殊崗位和敏感業(yè)務(wù)人員應(yīng)實行雙人授權(quán)原則，確保內(nèi)部業(yè)務(wù)活動的透亮度和監(jiān)督性。第九條財務(wù)管理企業(yè)應(yīng)建立健全的財務(wù)管理制度，確保財務(wù)賬目的真實、準(zhǔn)確、完整。財務(wù)人員應(yīng)依照相關(guān)制度操作，不得私自調(diào)整或隱瞞財務(wù)信息。企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行財務(wù)審計，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第十條采購管理企業(yè)應(yīng)建立標(biāo)準(zhǔn)化的采購管理流程，規(guī)范采購程序。采購人員應(yīng)依照制度規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行采購活動，不得違規(guī)接受供應(yīng)商回扣或其他非法利益。第十一條人力資源管理企業(yè)應(yīng)建立規(guī)范的人力資源管理制度，包含人事招聘、員工考核、績效激勵等方面。人力資源部門應(yīng)加強(qiáng)對員工行為的監(jiān)督和管理，及時發(fā)現(xiàn)并處理違規(guī)行為。第五章外部合作與監(jiān)管第十二條合作伙伴的選擇與管理企業(yè)應(yīng)建立合作伙伴準(zhǔn)入和退出機(jī)制，對合作伙伴進(jìn)行評估和篩選。對已合作的伙伴，應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險評估并進(jìn)行管理，發(fā)現(xiàn)問題及時制止或停止合作關(guān)系。第十三條監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作企業(yè)應(yīng)與政府及相關(guān)監(jiān)管部門建立良好的合作關(guān)系，自動接受監(jiān)督和檢查。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的資料和數(shù)據(jù)應(yīng)及時供應(yīng)，搭配監(jiān)管工作的開展。第六章違規(guī)行為處理第十四條違規(guī)行為的發(fā)現(xiàn)和處理凡發(fā)現(xiàn)員工存在違規(guī)行為，應(yīng)及時上報，并進(jìn)行調(diào)審核實。對于經(jīng)核實屬實的違規(guī)行為，應(yīng)依照相應(yīng)制度和法律法規(guī)進(jìn)行處理，包含紀(jì)律處分、行政或法律追責(zé)等。第七章審計和監(jiān)督第十五條內(nèi)部審計企業(yè)應(yīng)建立獨立的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，對企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動進(jìn)行內(nèi)部審計。內(nèi)部審計結(jié)果應(yīng)及時報告給高層管理人員，并采取有效措施解決存在的問題。第十六條外部監(jiān)督企業(yè)應(yīng)接受外部審計機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和檢查。外部審計機(jī)構(gòu)的看法和建議應(yīng)被及時接受，并采取相應(yīng)行動予以整改。第八章法律責(zé)任第十七條法律責(zé)任凡企業(yè)員工存在違反法律法規(guī)的行為，依法追究相應(yīng)的法律責(zé)任。企業(yè)應(yīng)與相關(guān)機(jī)關(guān)共同打擊腐敗和違法行為，維護(hù)企業(yè)和社會的正常秩序。第九章附則第十八條本制度的解釋對于本制度中未盡事宜的解釋，由企業(yè)管理責(zé)任人負(fù)責(zé)。本制度自頒布之日起施行，修訂時須經(jīng)高