2023年《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》考試備考題庫（濃縮600題）

2023年《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》考試備考題庫

（濃縮600題）

一、單選題

1.贖回費率一般按持有時間的長短分級設置，持有時間越長，適用的贖回費率（）。

A、越導］

B、越低

C、不變

D、不一定

答案：B

解析：贖回費率一般按持有時間的長短分級設置，持有時間越長，適用的贖回費

率越低。

2.（2016年）關于基金銷售的審慎調(diào)查，下列說法正確的是（）。

A、基金管理人和基金銷售機構，選取一方完成審慎調(diào)查

B、基金管理人和基金銷售機構相互進行審慎調(diào)查

C、由基金代銷機構牽頭、對基金管理人進行審慎調(diào)查

D、由基金管理人牽頭'對基金銷售機構進行審慎調(diào)查

答案：B

解析：基金銷售渠道審慎調(diào)查既包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調(diào)查，也

包括基金管理人對基金代銷機構的審慎調(diào)查?；痄N售的適用性要求基金管理人

和基金代銷機構相互進行審慎調(diào)查。

3.下列關于基金管理人信息披露義務的敘述中，正確的是（）。

A、基金管理人應在每年結束后60日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管

理人網(wǎng)站上披露年度報告全文

B、基金管理人應在上半年結束后90日內(nèi)，在指定報刊上披露半年度報告摘要,

在管理人網(wǎng)站上披露半年度報告全文

C、基金管理人應在每季結束后30個工作日內(nèi)，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露

基金季度報告

D、基金管理人召集基金份額持有人大會的，應至少提前30日公告大會的召開時

間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項

答案：D

解析：基金管理人在每年結束后90日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在

管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文。在上半年結束后60日內(nèi)，在指定報刊上披露

半年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報告全文。在每季結束后15個工

作日內(nèi)，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報告。

4.（2017年）下列關于基金監(jiān)管原則的說法中，正確的是0o

A、根據(jù)適度監(jiān)管原則，政府監(jiān)管范圍應當嚴格限定在基金市場失靈的領域

B、基金監(jiān)管宗旨的首要目標是促進基金行業(yè)規(guī)模的壯大

C、基金監(jiān)管應遵循“公平、公信、公正”的三公原則

D、為了貫徹高效監(jiān)管原則，政府監(jiān)管必要時應當對基金機構的內(nèi)部經(jīng)營管理直

接進行干預

答案：A

解析：（7）基金監(jiān)管的首要目標是保護投資人利益（B項錯誤）。基金監(jiān)管應

遵循“公平、公開'公正”的三公原則（C項錯誤）。為了貫徹高效監(jiān)管原則,

行政監(jiān)管機構既要對基金行業(yè)進行必要的監(jiān)管，又不能束縛基金行業(yè)和基金市場

的活力。對于基金而言，行政監(jiān)管不應直接干預基金機構內(nèi)部的經(jīng)營管理，監(jiān)管

范圍應嚴格限定在基金市場失靈的領域（D項錯誤）。

5.法律法規(guī)規(guī)定基金管理公司必須設立的專業(yè)委員會是（）o

A、運營估值委員會

B、產(chǎn)品審批委員會

C、投資決策委員會

D、風險控制委員會

答案：C

解析：從專業(yè)角度成立的專業(yè)委員會，不同公司設立情況不一，法律法規(guī)只規(guī)定

了基金管理公司必須設立投資決策委員會，其他委員會的設立由各家公司根據(jù)實

際情況而定。從業(yè)務功能的角度，一般基金管理公司內(nèi)部設有四大專業(yè)委員會:

投資決策委員會、產(chǎn)品審批委員會'風險控制委員會和運營估值委員會。

6.（2016年）當基金份額持有人的利益與基金管理公司、基金托管人的利益發(fā)生

沖突時，投資管理人員應當堅持（）。

A、基金份額持有人利益優(yōu)先的原則

B、基金托管銀行利益優(yōu)先的原則

C、基金管理公司、基金托管銀行、基金份額持有人利益兼顧原則

D、基金管理公司利益優(yōu)先的原則

答案：A

解析：A［解析］基金份額持有人利益優(yōu)先原則是基金管理人內(nèi)部治理的法定基本

原則，公開募集基金的基金管理人的股東'董事、監(jiān)事和高級管理人員在行使權

利或者履行職責時.應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則。當基金管理人及

其從業(yè)人員的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時.應以基金份額持有人利益

優(yōu)先。

7.中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會還建立、健全了私募基金發(fā)行、運作等監(jiān)管制度，各

類私募基金的統(tǒng)一監(jiān)測系統(tǒng)，強化O監(jiān)管，打擊以私募基金為名的各類非法集

資活動。

A、市場

B、內(nèi)部

G事前

D、事中事后

答案：D

解析：中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會還建立、健全了私募基金發(fā)行、運作等監(jiān)管制度，

各類私募基金的統(tǒng)一監(jiān)測系統(tǒng)，強化事中事后監(jiān)管，打擊以私募基金為名的各類

非法集資活動。

8.(2016年)下列關于基金投資顧問機構的敘述中，錯誤的是()o

A、按照約定向基金管理人、基金投資人等服務對象提供基金以及其他中國證監(jiān)

會認可的投資產(chǎn)品的投資建議

B、是從事基金投資顧問活動的機構

C、可以以任何方式承諾或者保證投資收益，且不得損害服務對象的合法權益

D、基金投資顧問機構及其從業(yè)人員提供投資顧問服務，應當具有合法的依據(jù)

答案：C

解析：C［解析］基金投斐顧問機構及其從業(yè)人員提供投資顧問服務的，應當具有

合法的依據(jù)，不得以任何方式承諾或者保證投資收益。不得損害服務對象的合法

權益。故c選項錯誤。

9.（2017年）下列關于基金宣傳推介材料的原則性要求的說法中，正確的是（）。

I.內(nèi)容的合規(guī)性，與基金合同的一致性II.加強對投資者的教育和引導，培養(yǎng)

長期投資理念III.為保護投資者利益，應披露完整的基金業(yè)績數(shù)據(jù)IV.應用專業(yè)

人士準確的推薦評價報告

A、I、II、III

B、I、II、IV

C、I、IIIxIV

D、I、II、III、IV

答案：A

解析：制作基金宣傳推介材料的基金銷售機構應當對其內(nèi)容負責，保證其內(nèi)容的

合規(guī)性，并確保向公眾分發(fā)'公布的材料與備案的材料一致?；鸸芾砉竞突?/p>

金代銷機構應當在基金宣傳推介材料中加強對投資人的教育和引導，積極培養(yǎng)投

資人的長期投費理念，注重對行業(yè)公信力及公司品牌'形象的宣傳，避免利用通

過大比例分紅等降低基金單位凈值來吸引基金投斐人購買基金的營銷手段，或?qū)?/p>

有悖基金合同約定的暫停、打開申購等營銷手段進行宣傳。

10.下列不屬于我國基金監(jiān)管基本原則的是（）。

A、適度監(jiān)管原則

B、高效監(jiān)管原則

C、依法監(jiān)管原則

D、保障市場主體利益原則

答案：D

解析：我國基金監(jiān)管的基本原則主要包括保障投資人利益原則、適度監(jiān)管原則、

高效監(jiān)管原則、依法監(jiān)管原則、審慎監(jiān)管原則和公開、公平'公正監(jiān)管原則。

11.基金的后臺管理運作不包括Oo

A、基金份額的銷售

B、基金會計核算和信息披露

C、基金資產(chǎn)的估值

D、基金份額的注冊登記

答案：A

解析：基金的市場營銷主要涉及基金份額的募集與客戶服務，基金的投資管理體

現(xiàn)了基金管理人的服務價值，而基金份額的注冊登記'基金資產(chǎn)的估值、會計核

算'信息披露等后臺管理服務則對保障基金的安全運作起著重要的作用。本題考

察證券投資基金的運作

12.以下關于ETF實行一級市場與二級市場并存的交易制度的描述不正確的是（）。

A、中小投資者被排斥在一級市場之外

B、二級市場上，ETF與普通股票一樣在市場掛牌交易

C、無論是資金在一定規(guī)模以上的投資者還是中小投資者，均可按市場價格進行

ETF份額的交易

D、正常情況下，二級市場交易價格可能很大程度地偏離基金份額凈值

答案:D

解析：正常情況下，ETF二級市場交易價格與基金份額凈值總是比較接近。

13.基金銷售管理的重要內(nèi)容與基礎的是（）。

A、基金客戶服務內(nèi)容

B、基金客戶檔案管理

C、基金客戶投訴處理

D、基金客戶跟蹤評價

答案：B

解析：基金客戶檔案管理是基金銷售管理的重要內(nèi)容與基礎，而不能僅僅把它理

解為客戶資料的收集、整理和存檔。

14.下列關于基金宣傳推介材料的定義及范圍的說法錯誤的是（）。

A、基金宣傳材料是投資基金對外展示的平臺

B、基金公司的宣傳推介材料應避免夸大業(yè)績或以誘導性的語言吸引投資者

C、基金宣傳推介材料是書面'電子或者其他介質(zhì)的信息

D、基金宣傳推介的宣傳材料不包括采用非指定信息披露媒體上刊發(fā)的與基金銷

售相關的公告的形式

答案:D

解析：D項，通過報眼及報花廣告、公共網(wǎng)站鏈接廣告、傳真'短信、非指定信

息披露媒體上刊發(fā)的與基金分紅'銷售相關的公告等可以使公眾普遍獲得的、帶

有廣告性質(zhì)的基金銷售信息。也屬于基金宣傳推介材料的范圍。

15.股票的收益比債券高，是因為股票面臨的（）比債券大得多。

A、稅收

B、期限

C、風險

D、利率

答案：c

解析：股票風險較大，債券風險相對較小，故本題選擇C選項。

16.(2017年)關于基金公司合規(guī)管理工作的理念，下列描述正確的是()o

A、股東利益至上

B、風險控制優(yōu)先

C、管理規(guī)模至上

D、業(yè)務發(fā)展為重

答案：B

解析：所謂“合規(guī)”，與“違規(guī)”相對應，是指基金管理人的經(jīng)營管理活動與法

律'規(guī)則和準則一致。因此，合規(guī)管理是一種風險管理活動，是對業(yè)務活動是否

遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)自律準則等一種鑒證行為。

17.基金管理人應當采取適當?shù)臅嬁刂拼胧?，以確保會計核算系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn),

描述錯誤的一項是Oo

A、應當建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬

程序。

B、應當建立復核制度，通過會計復核和業(yè)務復核防止會計差錯的產(chǎn)生。

C、應當建立嚴格的成本控制和業(yè)績考核制度強化會計的事前、事中和事后監(jiān)督。

D、應當規(guī)范基金清算交割工作，在授權范圍內(nèi)，直接完成基金清算，確?；?/p>

資產(chǎn)的安全。

答案：D

解析：應當規(guī)范基金清算交割工作，在授權范圍內(nèi)，及時準確地完成基金清算,

確?；鹳Y產(chǎn)的安全。

18.2014年，中國證監(jiān)會頒布了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，對其（）

進行了明確。I.登記備案II.資金募集川.投資方向V.投資運作

A、I

B、I、II、IV

C、I、II、III

D、I、IIvIII、IV

答案：B

解析：2014年，中國證監(jiān)會頒布了《私募投費基金監(jiān)督管理暫行辦法》，對其

登記備案、資金募集和投資運作進行了明確。

19.以下屬于我國證券投資基金銷售的方式的是（）。I獨立第三方銷售公司II

基金公司直銷III證券公司代銷IV商業(yè)銀行代銷

A、I、III

B、II、III、IV

C、I、IIIxIV

D、I、II、III、IV

答案：D

解析：我國基金銷售的方式有：商業(yè)銀行代銷、證券公司代銷、獨立第三方銷售

公司、新興的互聯(lián)網(wǎng)金融渠道、基金公司直銷。

20.（）是合規(guī)管理的關鍵性原則。

A、獨立性原則

B、全面性原則

C、審慎性原則

D、連貫性原則

答案：A

解析：獨立性原則是指合規(guī)管理應當獨立于基金管理人的業(yè)務經(jīng)營活動，以真正

起到牽制制約的作用，是合規(guī)管理的關鍵性原則。本題考察合規(guī)管理的意義

21.報告期內(nèi)累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產(chǎn)凈值（）時，基金管理

人需要在基金股票投奧組合重大變動事項中披露股票明細。

A、1%

B、2%

C、3%

D、5%

答案：B

解析：基金股票投資組合重大變動的披露內(nèi)容包括:報告期內(nèi)累計買入、累計賣

出價值超出期初基金資產(chǎn)凈值2%（報告期內(nèi)基金合同生效的基金，采用期末基

金資產(chǎn)凈值的2%）的股票明細；對累計買入'累計賣出價值前20名的股票價

值低于2%的,應披露至少前20名的股票明細；整個報告期內(nèi)買人股票的成本總

額及賣出股票的收人總額。

22.（2017年）關于基金行業(yè)的主要參與者，下列表述錯誤的是（）o

A、基金市場上各類中介服務機構受管理人委托，通過自己的專業(yè)服務參與基金

市場

B、基金托管人對基金投資運作進行監(jiān)督

C、基金投資者、基金管理人、基金銷售機構是基金的當事人

D、監(jiān)管機構對基金市場上的各種參與主體實施監(jiān)管

答案：C

解析：我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設立，基金份額持有人、基金管理人與

基金托管人是基金合同的當事人。

23.關于基金信息披露應用XBRL的意義，表述不正確的是()o

A、有利于促進信息披露的規(guī)范化

B、有利于提高信息編報的效率

C、不利于投費者基金投資決策

D、提高監(jiān)管效率

答案：C

解析：總的來說，XBRL在基金信息披露中的應用將有利于促進信息披露的規(guī)范

化'透明化和電子化，提高信息編報、傳送和使用的效率與質(zhì)量。具體而言，對

于編制信息披露文件的基金管理人及進行財務信息復核的托管人，采用XBRL將

有助于其梳理內(nèi)部信息系統(tǒng)和相關業(yè)務流程，實現(xiàn)流程再造，促進業(yè)務效率和內(nèi)

部控制水平的全面提高；對于分析評價機構等基金信息服務中介，將可望以更低

成本和更便捷的方式獲得高質(zhì)量的公開信息；對于投資者，將更容易獲得有用的

信息，便于其進行投費決策；對于監(jiān)管部門，通過將公開信息和監(jiān)管信息的XBR

L化，可以增加數(shù)據(jù)分析深度和廣度，提高監(jiān)管效率和水平。

24.()中國證監(jiān)會頒布了《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦法》。

A、2001年6月18日

B、2003年7月1日

C、2007年6月18日

D、2010年7月1日

答案：C

解析：2007年6月18日，中國證監(jiān)會頒布了《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投

費管理試行辦法》。

25.公司型基金依據(jù)()設立并營運。

A、基金招募說明書

B、發(fā)起人協(xié)議

C、基金合同

D、基金公司章程

答案：D

解析：公司型基金依據(jù)基金公司章程設立，基金投斐者是基金公司的股東，享有

股東權，按所持有的股份承擔有限責任，分享投費收益。

26.在我國，傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理行業(yè)主要是Ooi.基金管理公司II.商業(yè)銀行

III.信托公司IV.證券公司

A、I、III

B、II、IIIxIV

C、I、IIIxIV

D、IxII

答案：A

解析：各類資產(chǎn)管理業(yè)務；在我國，傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理行業(yè)主要是基金管理公司和

信托公司。它們作為資產(chǎn)管理機構提供各類公募基金、私募基金、信托計劃等資

產(chǎn)管理產(chǎn)品。

27.下列說法正確的是Ooi.基金行業(yè)形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較

完善的監(jiān)管法規(guī)體系II.修改后的《證券投資基金法》放寬了基金管理公司股東

的資格條件川.修訂后的《證券投資基金法》加速了基金行業(yè)外包市場的發(fā)展

V.修訂后的《證券投資基金法》搭建了大斐產(chǎn)管理行業(yè)基本制度框架

A、I

B、I、II

C、I、II、III

D、I、II、III、IV

答案：D

解析：中國證監(jiān)會在《證券投奧基金法》的框架下出臺了多項法規(guī)，規(guī)范基金行

業(yè)，保護投資者利益。其先后出臺了《基金管理公司管理辦法》《基金運作管理

辦法》《基金銷售管理辦法》《基金信息披露管理辦法》等六項行政規(guī)章及若干

配套監(jiān)管文件，形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較完善監(jiān)督管理法規(guī)體系。修

訂后的《證券投費基金法》放寬了基金管理公司股東的資格條件.修訂后的《證

券投資基金法》第101條規(guī)定，“基金管理人可以委托基金服務機構代為辦理基

金的份額登記、核算、估值、投資顧問等事項，基金托管人可以委托基金服務機

構代為辦理基金的核算'估值、復核等事項，但基金管理人、基金托管人依法應

當承擔的責任不因委托而免除”。這為基金服務機構大發(fā)展提供了空間，加速了

行業(yè)外包市場的發(fā)展。修訂后的《證券投資基金法》以及配套政策的頒布實施，

搭建了大資產(chǎn)管理行業(yè)基本制度框架。

28.關于私募基金的合格投斐者，說法正確的是()o①凈資產(chǎn)不低于1000萬元

的單位②金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人③最近三年個人年均收入不低于50萬

元的個人④投資于單只私募基金的金額不低于100萬元

A、①②

B、①②③④

C、①③

D、②④

答案：B

解析：私募基金的合格投奧者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資

于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈

資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；②金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年

均收入不低于50萬元的個人，金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額'

資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權益等。

29.()會導致ETF總份額的減少。

A、風險套利

B、溢價套利

C、折價套利

D、無風險套利

答案:C

解析：折價套利會導致ETF總份額的減少，溢價套利會導致ETF總份額的擴大。

30.董事會審議下列事項，應當經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過（）。I.公司及基

金投奧運作中的重大關聯(lián)交易；II.公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師

事務所；此公司管理的基金的半年度報告和年度報告；V.法律、行政法規(guī)和公

司章程規(guī)定的其他事項。

A、I.II.Ill

B、I.II.IV

C、I.III.IV

D、I.II.III.IV

答案：D

解析：董事會審議下列事項，應當經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過：①公司及基金

投奧運作中的重大關聯(lián)交易；②公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務

所；③公司管理的基金的半年度報告和年度報告；④法律、行政法規(guī)和公司章程

規(guī)定的其他事項。

31.下列說法正確的是Ooi.基金管理業(yè)務實現(xiàn)電子化應設置保密系統(tǒng)和相

應控制機制II.基金管理業(yè)務軟件應具備身份驗證'訪問控制、故障恢復'安全

保護、分權制約等功能川.技術人員不得介入實際的業(yè)務操作IV.用戶使用的密

碼口令要定期更換并不得向他人透露

A、I

B、IxII

GI、IIvIII

D、I、II、IIIxIV

答案：D

解析：基金公司信息披露和信息技術控制的主要內(nèi)容：隨著信息技術在證券交易

和基金管理中的廣泛應用，信息技術系統(tǒng)的內(nèi)部控制已具有現(xiàn)實意義?；鸸芾?/p>

人應當根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴格制

定信息系統(tǒng)的管理制度?；鸸芾硇畔⒓夹g系統(tǒng)的設計開發(fā)應該符合國家'金融

行業(yè)軟件工程標準的要求，編寫完整的技術資料；在實現(xiàn)業(yè)務電子化時，應設置

保密系統(tǒng)和相應控制機制，并保證計算機系統(tǒng)的可稽性；信息技術系統(tǒng)投入運行

前，應當經(jīng)過業(yè)務、運營'監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收。應當通過嚴格的授權制

度、崗位責任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運行。

計算機機房、設備、網(wǎng)絡等硬件要求應當符合有關標準，設備運行和維護整個過

程實施明確的責任管理，嚴格劃分業(yè)務操作、技術維護等方面的職責。公司軟件

的使用應充分考慮軟件的安全性、可靠性、穩(wěn)定性和可擴展性，應具備身份驗證、

訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。信息技術系統(tǒng)設計、軟件開

發(fā)等技術人員不得介入實際的業(yè)務操作。用戶使用的密碼口令要定期更換，不得

向他人透露。數(shù)據(jù)庫和操作系統(tǒng)的密碼口令應當分別由不同人員保管。公司應對

信息數(shù)據(jù)實行嚴格的管理，保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準確

地傳遞到會計等各職能部門；嚴格計算機交易數(shù)據(jù)的授權修改程序，并堅持電子

信息數(shù)據(jù)的定期查驗制度?；鸸芾砣藨㈦娮有畔?shù)據(jù)的即時保存和備份制

度，重要數(shù)據(jù)應當異地備份并且長期保存。信息技術系統(tǒng)應當定期稽核檢查，完

善業(yè)務數(shù)據(jù)保管等安全措施，進行故障排除、災難恢復的演習，確保系統(tǒng)可靠、

穩(wěn)定、安全地運行。

32.目前，（）的證券投資基金資產(chǎn)總值占世界半數(shù)以上，且對全球證券投資基

金的發(fā)展有著重要的示范影響。

A、日本

B、美國

C、瑞士

D、德國

答案：B

解析：美國占據(jù)主導地位，其他國家和地區(qū)發(fā)展迅猛。

33.目前人們大多認為1868年英國成立的（）是最早的證券投資基金。

A、海外及殖民地政府信托

B、蘇格蘭美國投資信托

C、馬薩諸塞投資信托基金

D、英國投資信托

答案：A

解析：證券投費基金的出現(xiàn)與世界經(jīng)濟的發(fā)展有著密切的關系，世界上第一只公

認的證券投資基金——“海外及殖民地政府信托”誕生在1868年的英國。

34.基金銷售管理的重要內(nèi)容與基礎的是O。

A、基金客戶服務內(nèi)容

B、基金客戶檔案管理

C、基金客戶投訴處理

D、基金客戶跟蹤評價

答案：B

解析：基金客戶檔案管理是基金銷售管理的重要內(nèi)容與基礎，而不能僅僅把它理

解為客戶斐料的收集、整理和存檔。建立完善的客戶檔案管理系統(tǒng)和規(guī)程以及保

密制度，對于提高營銷效率、擴大市場占有率以及與客戶建立長期穩(wěn)定的業(yè)務聯(lián)

系具有重要的意義。本題考察基金客戶檔案管理與保密

35.開放式基金的申購份額是（）。

A、認購金額+申購當日基金份額凈值

B、申購金額+申購當日基金份額凈值

C、凈申購金額4■申購當日基金份額凈值

D、凈申購金額4■申購下一日基金份額凈值

答案：C

解析：按照中國證監(jiān)會《關于統(tǒng)一規(guī)范證券投費基金認（申）購費用及認（申）

購份額計算方法有關問題的通知》的規(guī)定，申購費用與申購份額的計算公式如下:

申購金額

凈申購金額=

I+申購費率

申購費用=申購金額-凈申購金額

凈申購金額

申購份額=

申購當H基金份額凈值

當申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下:

凈申購金額=中購金額-固定金額

凈申購金額

申購份額=

TH基金份額凈值

36.關于證券投費基金的表述，不正確的有（）o

A、基金投資者是基金資產(chǎn)的所有者

B、基金管理人負責基金財產(chǎn)的托管

C、基金實行組合投資，以便分散風險

D、基金管理人負責基金的投資操作

答案：B

解析：證券投資基金，是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的斐金匯集

起來，形成獨立財產(chǎn)，委托基金管理人進行投資管理,基金托管人進行財產(chǎn)托管，

由基金投資人共享投資收益，共擔投資風險的集合投費方式。本題考察證券投資

基金概念

37.基金季度報告應當在每個季度結束之日起()個工作日內(nèi)公布。

A、10

B、15

C、30

D、45

答案：B

解析：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季

度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網(wǎng)站上。

38.(2017年)基金公司信息技術系統(tǒng)的內(nèi)部控制具有非常重要的意義，必須遵守

的原則包括()o

A、自主開發(fā)原則、門禁原則、授權原則

B、崗位責任制度、授權原則、內(nèi)外網(wǎng)分離原則

C、門禁原則、訪問控制原則、同城備份原則

D、崗位責任制度、自主開發(fā)原則、授權原則

答案：B

解析：基金管理信息技術系統(tǒng)的設計開發(fā)應該符合國家、金融行業(yè)軟件工程標準

的要求，編寫完整的技術費料；在實現(xiàn)業(yè)務電子化時，應設置保密系統(tǒng)和相應控

制機制，并保證計算機系統(tǒng)的可稽性:信息技術系統(tǒng)投入運行前，應當經(jīng)過業(yè)務、

運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收。應當通過嚴格的授權制度、崗位責任制度、

門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運行。計算機機房、設備'

網(wǎng)絡等硬件要求應當符合有關標準，設備運行和維護整個過程實施明確的責任管

理，嚴格劃分業(yè)務操作、技術維護等方面的職責。

39.基金管理人的管理層負責落實合規(guī)管理目標，對合規(guī)運營承擔責任，履行合

規(guī)管理職責包括()o

A、建立健全合規(guī)管理組織架構，遵守合規(guī)管理程序，配備充足、適當?shù)暮弦?guī)管

理人員，并提供必要、充分的人力、物力、財力、技術支持和保障

B、發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為及時報告、整改，落實責任追究

C、公司章程或者董事會確定的其他要求

D、以上都是

答案：D

解析：基金管理人的管理層負責落實合規(guī)管理目標，對合規(guī)運營承擔責任，履行

合規(guī)管理職責：①建立健全合規(guī)管理組織架構，遵守合規(guī)管理程序，配備充足、

適當?shù)暮弦?guī)管理人員，并提供必要、充分的人力、物力、財力、技術支持和保障。

②發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為及時報告、整改，落實責任追究。③公司章程或者董事會確

定的其他要求。

40.隨著基金銷售市場狀況和外部環(huán)境的改變，各類基金銷售機構在未來發(fā)展方

向上呈現(xiàn)的趨勢不包括()o

A、提升服務的層次化

B、提升服務的綜合化

C、提升服務的專業(yè)化

D、深度挖掘互聯(lián)網(wǎng)銷售的效能

答案：B

解析：隨著基金銷售市場狀況和外部環(huán)境的改變，各類基金銷售機構在未來發(fā)展

方向上呈現(xiàn)以下趨勢：①深度挖掘互聯(lián)網(wǎng)銷售的效能；②提升服務的專業(yè)化和層

次化。本題考察基金銷售機構的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

41.封閉式基金的折價率反映了基金份額凈值與其二級市場價格之間的關系，當

市場價格為1.14元，基金份額凈值為1.20元，該基金的折價率為（）o

A、105%

B、95%

C、-5%

D、6%

答案：C

解析：當基金二級市場價格高于基金份額凈值時,為溢價交易，對應的是溢價率；

當二級市場價格低于基金份額凈值時，為折價交易，對應的是折價率。折（溢）

價率=（二級市場價格-基金份額凈值）/基金份額凈值X100%=（二級市場價格/

基金份額凈值T）X100%o折價率=（1.14-1.20）/1.20X100%=-5%o

42.（2016年）ETF基金份額折算比例應以四舍五入的方法保留小數(shù)點后（）位。

A、2

B、3

C、5

D、8

答案：D

解析：ETF基金份額折算比例應以四舍五入的方法保留小數(shù)點后8位。

43.(2017年)風險評估是基金管理人內(nèi)部控制的基本要素，關于風險評估，下列

表述正確的是()o

A、基金管理人的風險業(yè)績評估小組應對風險指標做每日、每周及每月評估

B、基金管理人設置的風險業(yè)績評估小組不能獨立于投資和研究部門

C、基金管理人風險評估系統(tǒng)不應對基金運作情況進行風險評估

D、基金管理人無需對外部風險進行識別、評估

答案：A

解析：基金管理人應當建立科學嚴密的風險評估體系，對公司內(nèi)外部風險進行識

別'評估和分析，及時防范和化解風險?；鸸芾砣孙L險評估系統(tǒng)可以對基金運

作情況發(fā)出預警和報警訊號；獨立的風險業(yè)績評估小組對基金管理中的風險指標

提供每日、每周及月度評估報告，作為決策參考依據(jù)。

44.(2016年)關于證券投資基金，下列說法正確的是()o

A、證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金匯集起來，

形成獨立財產(chǎn)

B、證券投資基金可以由投資者自己進行投資管理

C、證券投資基金可以由基金管理人進行財產(chǎn)托管

D、投資者可與基金管理人共享證券投資基金收益

答案：A

解析：B項，基金由基金管理人進行投資管理和運作；C項，基金管理人負責基

金的投資操作，本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管

理人的基金托管人負責；D項，證券投資基金是由基金投斐人共享投資收益，共

擔投費風險的集合投費方式，管理人收取一定的管理費作為收入。

45.價值型股票基金與成長型股票基金相比（）。

A、投資風險一樣

B、投資風險高低無法比較

C、投資風險相對較低

D、投資風險相對較高

答案：C

解析：價值型股票基金的投資風險要低于成長型股票基金，但回報通常也不如成

長型股票基金。

46.LOF在交易所的交易規(guī)則，說法錯誤的是（）。

A、買入LOF申報數(shù)量應當為100份或其整數(shù)倍

B、申報價格最小變動單位為0.001元人民幣

C、深圳證券交易所對L0F交易實行價格漲跌幅限制

D、投資者T日賣出基金份額后的資金當日即可到賬

答案：D

解析：L0F在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，具體內(nèi)容如下：（1）

買入L0F申報數(shù)量應當為100份或其整數(shù)倍，申報價格最小變動單位為0.001

元人民幣。（2）深圳證券交易所對L0F交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例

為10%,自上市首日起執(zhí)行。（3）投資者T日賣出基金份額后的資金T+1日即

可到賬（T日也可做回轉(zhuǎn)交易），而贖回斐金至少T+2日到賬。

47.開放式基金合同生效后每（）更新招募說明書。

A、3個月

B、6個月

C、1年

D、9個月

答案：B

解析：開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說明

書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報刊上。

48.（）是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充

分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法'實施操作程

序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

A、內(nèi)部控制

B、外部控制

C、直接控制

D、間接控制

答案:A

解析：基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公

司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理

方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

49.（2016年）以下屬于基金信息披露禁止行為的有（）。I.信息核算義務人將

不存在的事實在基金信息披露文件中予以記載II.承諾收益III.對貨幣基金低風

險的評估IV.登載其他組織的的推薦性文字

A、I、IIIxIV

B、I、II、川

C、II、III、IV

D、I、II、IV

答案：D

解析：公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大

遺漏；②對證券投資業(yè)績進行預測；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他

基金管理人'基金托管人或者基金銷售機構；⑤登載任何自然人、法人或者其他

組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；⑥法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁

止的其他行為。

50.基金市場營銷的（）是指基金營銷作為一種理財產(chǎn)品或服務，需要制度化、

規(guī)范化的持續(xù)性服務的特性。

A、服務性

B、專業(yè)性

G持續(xù)性

D、適用性

答案：C

解析：基金營銷是一種理財服務，不是一錘子買賣，因而更強調(diào)銷售服務的持續(xù)

性?；痄N售策略的制定也應特別重視這一點，從而不斷擴大客戶群體，擴大基

金規(guī)模。

51.（2016年）基金銷售渠道審慎調(diào)查的內(nèi)容包括Ooi.基金代銷機構對基金

管理人的審慎調(diào)查II.基金管理人對基金代銷機構的審慎調(diào)查川.基金托管人對

基金代理機構的審慎調(diào)查IV.基金代理機構對基金托管人的審慎調(diào)查

A、I、II、III、IV

B、IxII

C、III、IV

D、I、川

答案：B

解析：B［解析］基金銷售渠道審慎調(diào)查包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調(diào)

查，也包括基金管理人對基金代銷機構的審慎調(diào)查，基金銷售的適用性要求基金

管理人和基金代銷機構相互進行審慎調(diào)查。

52.境外投資者是指。。

A、外國法人

B、外國的自然人

C、港澳臺地區(qū)的法人和自然人

D、以上都是

答案：D

解析：根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，境內(nèi)

投費者是指居住在境內(nèi)或雖居住在境外但未獲得境外所在國家或者地區(qū)永久居

留簽證的中國公民'注冊在境內(nèi)的法人。境外投奧者是指外國的法人、自然人,

以及中國香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的法人、自然人。

53.下列哪項報告需要披露基金財產(chǎn)中計提的相關費用金額。

A、半年度報告

B、月度報告

C、季度報告

D、每日更新的基金數(shù)值報告

答案：A

解析：基金管理人應當在基金半年度報告和基金年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計

提的管理費'托管費'基金銷售服務費的金額，并說明管理費中支付給基金銷售

機構的客戶維護費總額。本題考察基金銷售費用具體規(guī)范

54.金融市場的“市場失靈”問題主要表現(xiàn)不包含以下哪項（）。

A、外部性問題

B、脆弱性問題

C、不完全競爭問題

D、完全競爭問題

答案：D

解析：金融市場的“市場失靈”問題主要表現(xiàn)為外部性問題、脆弱性問題'不完

全競爭問題和信息不對稱問題。本題考察金融市場的監(jiān)管

55.（2017年）關于基金從業(yè)人員接受職業(yè)道德教育的途徑與方式，下列表述錯誤

的是（）o

A、就業(yè)上崗后的崗位職業(yè)道德教育主要以定期考試的形式進行

B、基金從業(yè)資格考試是崗前職業(yè)道德教育的手段之一

C、反面案例有助于警示基金從業(yè)人員嚴格遵守基金職業(yè)道德規(guī)范

D、投資者的監(jiān)督能夠?qū)饛臉I(yè)人員發(fā)揮職業(yè)道德教育作用

答案：A

解析：崗位教育，是指在基金從業(yè)人員就業(yè)上崗后，對其所進行的業(yè)務能力和職

業(yè)道德的繼續(xù)教育。崗位教育主要是通過在職培訓的方式來完成。

56.從業(yè)務功能的角度，一般基金管理公司內(nèi)部設有專業(yè)委員會不包括()o

A、投資決策委員會

B、產(chǎn)品審批委員會

C、風險控制委員會

D、運營投資委員會

答案：D

解析：從業(yè)務功能的角度，一般基金管理公司內(nèi)部設有四大專業(yè)委員會：投資決

策委員會、產(chǎn)品審批委員會'風險控制委員會和運營估值委員會。

57.(2016年)關于基金半年度報告的披露，以下說法錯誤的是。。

A、半年度報告需要披露過去1個月的凈值增長率

B、半年度報告的管理人報告需要披露內(nèi)部監(jiān)察報告

C、半年度報告只需要披露當期的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

D、半年度報告不要求進行審計

答案：B

解析：B項，半年度報告的管理人報告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報告。

58.當發(fā)現(xiàn)基金出現(xiàn)異常交易行為時，證券交易所可以視情況進行的處理不包括

()O

A、電話提示

B、約見談話

C、公開譴責

D、行政處罰

答案：D

解析：證券交易所在監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金交易行為異常，涉嫌違法違規(guī)的，可以根據(jù)

具體情況，采取電話提示、警告、約見談話、公開譴責等措施，并同時向中國證

監(jiān)會報告O

59.投資基金所投資的資產(chǎn)是Ooi.股票II.房地產(chǎn)川.大宗能源IV.股權

A、I、IIKIV

B、I、IIvIII、IV

C、I、II、III

D、I、II、IV

答案：B

解析：投資基金所投資的資產(chǎn)既可以是金融斐產(chǎn)如股票、債券、外匯'股權、期

貨'期權等，也可以是房地產(chǎn)、大宗能源、林權、藝術品等其他資產(chǎn)。

60.第一只ETF是在()推出的。

A、美國

B、英國

C、加拿大

D、俄羅斯

答案：C

解析：上市交易型開放式指數(shù)基金，一般又被稱為交易所交易基金(ETF),是

一種在交易所上市交易的、基金份額可變的一種開放式基金。ETF最早產(chǎn)生于加

拿大。

61.基金管理公司及其業(yè)務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬

關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管

人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘；董

事'監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術支持、服

務'合作等協(xié)議均應上報是O

A、制衡原則

B、公司獨立運作原則

C、公平對待原則

D、業(yè)務與信息隔離原則

答案：B

解析：公司獨立運作原則；基金管理公司及其業(yè)務部門與股東、實際控制人及其

下屬部門之間沒有隸屬關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接

任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事

務及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股

東簽署的技術支持'服務、合作等協(xié)議均應上報，不得簽署任何影響基金管理公

司獨立性的協(xié)議。

62.下列基金類型中投費風險最低的是()o

A、指數(shù)基金

B、債券基金

C、股票基金

D、貨幣市場基金

答案：D

解析：與其他類型基金相比，貨幣市場基金具有風險低、流動性好的特點，是厭

惡風險、對資產(chǎn)流動性和安全性要求較高的投資者進行短期投資和現(xiàn)金管理的理

想工具，或是暫時存放現(xiàn)金的理想場所。

63.2008年至2014年屬于我國基金業(yè)發(fā)展的（）階段。

A、萌芽和早期發(fā)展時期

B、證券投資基金試點發(fā)展階段

C、行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展及創(chuàng)新探索階段

D、行業(yè)快速發(fā)展階段

答案：C

解析：我國基金業(yè)的發(fā)展劃分為如下幾個階段：（1）萌芽和早期發(fā)展時期（19

85~1997年）；（2）試點發(fā)展階段（1998?2002年）；（3）行業(yè)快速發(fā)展階段

（2003~2007年）；（4）行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展及創(chuàng)新探索階段（2008-2014年）；（5）

防范風險和規(guī)范發(fā)展階段（2015年至今）

64.擔任基金托管人應當具備。條件。

A、取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)

B、通過中國證監(jiān)會或者其授權機構組織的高級管理人員證券投資法律知識考試

C、具有1年以上證券投資管理經(jīng)歷

D、最近2年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰

答案：A

解析：擔任基金托管人，應當具備下列條件：（1）凈資產(chǎn)和風險控制指標符合

有關規(guī)定；（2）設有專門的基金托管部門；（3）取得基金從業(yè)資格的專職人員

達到法定人數(shù)；（4）有安全保管基金財產(chǎn)的條件；（5）有安全高效的清算、交

割系統(tǒng)；（6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的

其他設施；（7）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；（8）法律'行政

法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

65.開放式基金所特有的一種風險是（）。

A、市場風險

B、合規(guī)風險

C、巨額贖回風險

D、管理風險

答案：C

解析：宣傳推介材料業(yè)績登載規(guī)范和其他規(guī)范；巨額贖回風險是開放式基金所特

有的一種風險，即當單個交易日基金的凈贖回申請超過基金總份額的10%時，

投奧人將可能無法及時贖回持有的全部基金份額。

66.在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時，應當

優(yōu)先保障（）的利益。

A、基金份額持有人

B、基金管理公司

C、基金公司股東

D、基金公司員工

答案：A

解析：當基金管理人及其從業(yè)人員的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時，應

以基金份額持有人利益優(yōu)先。

67.下列對基金管理人的合規(guī)管理定義說法正確的是（）。

A、對基金管理人的相關業(yè)務是否遵循法律監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則'自律性組織制定的

有關準則公眾投資者的基本需求等行為進行風險識別'檢查、通報、評估、處置

的管理活動。

B、基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適合用于全行業(yè)的規(guī)范、標準'

慣例等。

C、公司章程以及企業(yè)的各種內(nèi)部規(guī)章制度以及應當遵守的誠實、守信的職業(yè)道

德。

D、以上說法都正確

答案：A

解析：基金管理人的合規(guī)管理可以定義為對基金管理人的相關業(yè)務是否遵循法律、

監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則以及公眾投費者的基本需求等行為

進行風險識別'檢查、通報、評估、處置的管理活動。B和C屬于基金管理人進

行合規(guī)管理時應當遵循的有關準則。

68.（2016年）職業(yè)的形成是一個漫長的歷史過程，人們在長期的職業(yè)實踐中所形

成的比較穩(wěn)定的職業(yè)作風、職業(yè)習慣和職業(yè)心理，會在本職業(yè)中世代傳承。這是

職業(yè)道德的（）特征。

A、傳承性

B、連續(xù)性

C、繼承性

D、特殊性

答案：C

解析：c［解析］職業(yè)道德具有繼承性的特征，即職業(yè)的形成是一個漫長的歷史過

程，人們在長期的職業(yè)實踐中所形成的比較穩(wěn)定的職業(yè)作風、職業(yè)習慣和職業(yè)心

理，會在本職業(yè)中世代傳承。

69.(2016年)監(jiān)事會至少每年召開()次會議。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：A

解析：監(jiān)事會至少每年召開1次會議。

70.下列關于資產(chǎn)管理特征的說法，錯誤的是()o

A、從參與方來看資產(chǎn)管理包括委托方和受托方

B、資產(chǎn)管理人根據(jù)投斐者授權，進行資產(chǎn)投資管理

C、從受托資產(chǎn)來看，主要為固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)

D、從管理方式來看，資產(chǎn)管理主要通過投資于銀行存款、證券、期貨、基金、

保險、實體企業(yè)股權以及其他可被證券化的資產(chǎn)實現(xiàn)增值

答案：C

解析：C項，從受托資產(chǎn)來看，主要為貨幣等金融資產(chǎn)，一般不包括固定資產(chǎn)等

實物資產(chǎn)。

71.以下關于現(xiàn)金替代相關內(nèi)容的說法，錯誤的是()o

A、采用現(xiàn)金替代是為了在相關成分股股票停牌等情況下便利投資者的申購

B、基金管理人在制定具體的現(xiàn)金替代方法時以保護自身利益最大化為出發(fā)點

C、可以現(xiàn)金替代的證券一般是由于停牌等原因?qū)е峦顿Y者無法在申購時買入的

證券

D、必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除的成分證券

答案：B

解析：B項說法錯誤，基金管理人在制定具體的現(xiàn)金替代方法時遵循公平、公開

的原則，以保護基金份額持有人利益為出發(fā)點，并進行及時充分的信息披露。

72.對基金機構監(jiān)管包括()監(jiān)管。

A、市場準入

B、從業(yè)人員資格

C、從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為

D、以上都是

答案：D

解析：本題考察對基金管理人的監(jiān)管內(nèi)容；對基金機構的監(jiān)管，包括基金機構的

市場準入監(jiān)管、基金機構從業(yè)人員的資格和行為的監(jiān)管等，是基金監(jiān)管的重要內(nèi)

谷。

73.()是金融市場上進行交易的載體。

A、政府

B、中央銀行

C、金融機構

D、金融工具

答案:D

解析：金融工具是金融市場上進行交易的載體。

74.(2017年)關于基金托管人職責終止的原因，下列表述錯誤的是()o

A、被依法取消基金托管資格的基金托管人職責終止

B、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的基金托管人職責終止

C、被基金份額持有人大會解任的基金托管人職責終止

D、在履行法定職責時存在失誤，基金托管人職責終止

答案：D

解析：依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，有下列情形之一的，基

金托管人職責終止：被依法取消基金托管資格；被基金份額持有人大會解任；依

法解散'被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；基金合同約定的其他情形。

75.下列基金銷售機構中不屬于代銷機構的是()o

A、基金公司

B、商業(yè)銀行

C、證券公司

D、證券投資咨詢機構

答案:A

解析：目前，國內(nèi)的基金銷售機構可分為直銷機構和代銷機構兩種類型。直銷機

構是指直接銷售基金的基金公司，代銷機構是指與基金公司簽訂基金產(chǎn)品代銷協(xié)

議，代為銷售基金產(chǎn)品，賺取銷售傭金的商業(yè)機構，主要包括商業(yè)銀行、證券公

司、期貨公司、保險機構、證券投費咨詢機構以及獨立基金銷售機構。基金公司

不屬于代銷機構。

76.以下不屬于內(nèi)部控制的原則的是()。

A、健全性原則

B、有效性原則

C、審慎性原則

D、成本效益原則

答案：C

解析：內(nèi)部控制的原則包括健全性原則，有效性原則，獨立性原則，相互制約原

則，成本效益原則。

77.基金管理公司的機構設置原則包括()oI相互制約和不相容職責分離原則

II授權清晰原則川適時性原則IV指導性原則

A、I、II

B、II、IV

C、I、II、III

D、I、II、IIIvIV

答案：C

解析：基金管理公司的機構設置原則包括：①相互制約和不相容職責分離原則;

②授權清晰原則；③適時性原則。

78.封閉式基金的認購以()為單位提交認購申請。

A、數(shù)量

B、金額

C、份額

D、凈值

答案：C

解析：擬認購封閉式基金份額的投資人必須開立滬、深證券賬戶或滬、深基金賬

戶及費金賬戶，根據(jù)自己計劃的認購量在資金賬戶中存入足夠的費金，并以“份

額”為單位提交認購申請。認購申請已經(jīng)受理就不能撤單。

79.合規(guī)部門則應支持業(yè)務管理部門推進以()為基礎，建設蓬勃向上、富有活

力的合規(guī)文化，從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。

A、職業(yè)操守

B、職業(yè)道德

C、職業(yè)技能

D、職業(yè)目標

答案：A

解析：基金管理人在組建內(nèi)部的合規(guī)部門時，應遵循合規(guī)原則，而合規(guī)部門則應

支持業(yè)務管理部門推進以職業(yè)操守為基礎，建設蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化,

從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。

80.下列對期貨市場交易的說法，正確的是()o

A、協(xié)議成交和標的交割是同時進行

B、對交易雙方來說，利率和匯率風險很小

C、交易對象價格的升降不會影響交易者利潤或損失

D、買者和賣者只能依靠自己對市場未來的判斷進行交易

答案：D

解析：A項，期貨市場的交易在協(xié)議達成后并不立刻交割，而是約定在某一特定

時間后進行交割，協(xié)議成交和標的交割是分離的。B項，由于期貨市場的成交與

交割之間有時間間隔，因而對交易雙方來說，利率和匯率風險很大。C項，在期

貨交易中，由于交割要按成交時的協(xié)議價格進行，交易對象價格的升降，就可能

使交易者獲得利潤或蒙受損失。

81.（）屬于董事會應當履行的合規(guī)管理職責。

A、制定并執(zhí)行以風險為本的合規(guī)管理計劃

B、通知業(yè)務機構停止其違法行為

C、提議召開臨時股東會

D、決定解聘對發(fā)生重大合規(guī)風險負有主要責任或者領導責任的高級管理人員

答案：D

解析：A項是合規(guī)管理部門的基本職責。B、C項屬于監(jiān)事會的合規(guī)責任。

82.關于分級基金份額的認購，下列說法錯誤的是。（）

A、我國分級基金的募集包括合并募集和分開募集兩種方式；

B、合并募集是投資者以母基金代碼進行認購；

C、分級基金的認購包括現(xiàn)金認購和證券認購兩種方式

D、目前我國只有深訓證券交易所開辦場內(nèi)認購分級基金份額

答案:C

解析：與LOF類似，分級基金的認購包括場外認購和場內(nèi)認購兩種方式

83.（2017年）基金管理人應當在基金份額發(fā)售的。日前公布招募說明書、基金

合同及其他有關文件。

A、2

B、1

C、5

D、3

答案：D

解析：對于基金管理人來說，主要負責辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息

披露事項，具體涉及基金募集、上市交易、投資運作'凈值披露等各環(huán)節(jié)。在基

金份額發(fā)售的3日前，將招募說明書'基金合同摘要登載在指定報刊和管理人網(wǎng)

站上。

84.下列說法正確的是Ooi.封閉式基金份額不得申請贖回II.封閉式基金

份額不得在交易所交易III.開放式基金不存在溢價現(xiàn)象IV.封閉式基金期滿后可

通過一定的法定程序轉(zhuǎn)為開放式基金

A、I、II、川

B、I、II、IV

C、I、IIIxIV

D、IIxIII、IV

答案：C

解析：開放式基金和封閉式基金的區(qū)別；封閉式基金是指基金份額在基金合同期

限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易所交易，但基金份額持有人

不得申請贖回的一種基金運作方式。封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求

關系的影響。當需求旺盛時，封閉式基金二級市場的交易價格會超過基金份額凈

值出現(xiàn)溢價交易現(xiàn)象；反之，當需求低迷時，交易價格會低于基金份額凈值出現(xiàn)

折價交易現(xiàn)象。開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，不受市場供求關

系的影響。我國，《證券投資基金法》規(guī)定，封閉式基金合同中必須規(guī)定基金封

閉期，封閉式基金期滿后可以通過一定的法定程序延期或者轉(zhuǎn)為開放式。

85,2006年、2007年兩年受益于股市繁榮,我國證券投資基金得到有史以來最快

的發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下哪些方面。（）I、基金業(yè)績表現(xiàn)異常出色，創(chuàng)歷史新

高II、基金業(yè)資產(chǎn)規(guī)模急速增長，基金投資者隊伍迅速壯大川、基金管理公司分

化加劇'業(yè)務呈現(xiàn)多元化發(fā)展趨勢V、互聯(lián)網(wǎng)金融與基金業(yè)有效結合？

A、I.II.Ill

B、I.III.IV

C、II.III.IV

D、I.II.III.IV

答案：A

解析：互聯(lián)網(wǎng)金融與基金業(yè)有效結合是在基金業(yè)行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展及創(chuàng)新探索階段采

取的改革和探索。所以IV錯誤。

86.基金公司在設置業(yè)務體系和組織構架時，一定要體現(xiàn)的原則是（）。

A、相互制約和不相容職責分離原則

B、授權清晰原則

C、適時性原則

D、以上都是

答案：D

解析：組織架構是公司戰(zhàn)略的重要載體，基金管理公司要科學、合理設置業(yè)務體

系和組織架構，不能無序擴張，導致管理失控、風險頻發(fā)。在設置業(yè)務體系和組

織架構時，一定要體現(xiàn)相互制約和不相容職責分離原則，授權清晰原則，適時性

原則等原則。本題考察基金管理公司的機構設置

87.（2016年）中國證監(jiān)會工作人員應當承擔的法律義務是（）。

A、利用職務牟取暴利

B、玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊或者利用職務上的便利索取財務

C、公正廉明，接受監(jiān)督

D、接受他人物品

答案：C

解析：c［解析］中國證監(jiān)會工作人員應當忠于職守，依法辦事公正廉明，接受監(jiān)

督，不得利用職務牟取暴利。中國證監(jiān)會工作人員玩忽職守'濫用職權徇私舞弊

或者利用職務上的便利索取或者接受他人物品的，應當承擔相應的法律責任。

88.投資基金是一種。、利益共享、風險共擔的集合投資方式。

A、組合投資、專業(yè)管理

B、分散投資、專業(yè)管理

C、分散投資、混業(yè)管理

D、組合投斐、混業(yè)管理

答案：A

解析：投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，它是一種組合投資、專業(yè)管理、利

益共享、風險共擔的集合投資方式。

89.下列關于特殊類型基金的表述中，正確的是（）。

A、60%以上的基金資產(chǎn)投資于其他基金份額的為FOF

B、L0F具有指數(shù)基金的特點

C、ETF一般采用被動式投費策略

D、分級基金又稱傘形基金

答案：C

解析：《公開募集證券投奧基金運作管理辦法》規(guī)定，80%以上的基金資產(chǎn)投費

于其他基金份額的為基金中基金（F0F）,A選項錯誤；傘形基金又稱系列基金，

D選項錯誤；ETF一般采用被動式投資策略跟蹤某一標的市場指數(shù)，具有指數(shù)基

金的特點，B選項錯誤，C選項正確。

90.L0F份額的場內(nèi)贖回申報單位為O。

A、100份或其整數(shù)倍

B、500份或其整數(shù)倍

C、1元人民幣

D、1份基金份額

答案：D

解析：L0F份額的申購、贖回采取“金額申購'份額贖回”原則，即申購以金額

申報，贖回以份額申報。場內(nèi)申購申報單位為1元人民幣，贖回申報單位為1

份基金份額。

91.（2017年）在交易時間內(nèi)，根據(jù)基金份額參考凈值計算方式、申購和贖回清單

中的組合證券等信息，實時計算并公布基金份額參考凈值的機構是（）o

A、證券交易所

B、基金管理人

C、基金托管人

D、證券登記結算機構

答案：A

解析：在交易時間內(nèi)，證券交易所根據(jù)基金管理人提供的基金份額參考凈值計算

方式、申購和贖回清單中的組合證券等信息，實時計算并公布基金份額參考凈值。

92.投資合規(guī)性風險是指基金管理人（）違反相關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章帶來

的處罰和損失風險。

A、投資業(yè)務人員

B、經(jīng)理層

C、董事

D、股東

答案:A

解析：合規(guī)風險的種類和主要管理措施：投資業(yè)務是基金管理人的核心業(yè)務，投

資運作部門也在基金管理人內(nèi)部組織體系中具有特殊的地位。投資合規(guī)性風險是

指基金管理人投資業(yè)務人員違反相關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章帶來的處罰和損

失風險。

93.關于基金公司風險管理表述錯誤的是（）。

A、做到自下而上全員參與

B、加強法律法規(guī)和公司制度學習

C、將風險管理納入績效考核

D、樹立全員風險管理理念

答案：A

解析：在風險管理中，基金公司最重要的是要在全公司堅持不懈推動風險管理的

理念和文化，推動風險管理意識滲入到公司的每一項業(yè)務和企業(yè)文化中，要求全

體員工牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和全員風險管理理念，加強法律法規(guī)和公司規(guī)章制度培

訓學習，增強風險防范意識，嚴格執(zhí)行法律法規(guī)及公司制度、流程和各項管理規(guī)

定，以他們的能力、誠信和職業(yè)道德對風險進行控制和管理，做到自上而下全員

參與（A項表述錯誤），風險優(yōu)先、全面控制，動態(tài)監(jiān)控、及時報告。同時，基

金公司也應當將風險管理納入各部門和所有員工年度績效考核范圍。

94.（2016年）根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列說法正確的是（）。

A、基金代管人與基金管理人共同聘請驗資機構進行驗資后，在中國證監(jiān)會辦理

備案

B、由基金管理人聘請驗資機構進行驗資之后，在中國證監(jiān)會辦理備案

C、由基金管理人報中國證監(jiān)會備案之后，聘請驗資機構進行驗資

D、基金管理人應當根據(jù)基金募集規(guī)模依法決定是否需要驗資

答案：B

解析：基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，

自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，辦理基金備案手

續(xù)，并予以公告。

95.下列不屬于基金注冊登記機構職責的是O。

A、發(fā)放紅利

B、保管基金投資者名冊

C、基金份額登記

D、監(jiān)督基金管理人運作基金

答案：D

解析：基金注冊登記機構的主要職責：（1）建立并管理投資者基金份額賬戶；

（2）負責基金份額登記，確認基金交易；（3）發(fā)放紅利；（4）建立并保管基

金投資者名冊；（5）基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。

96.下列有關內(nèi)部控制的基本要素說法中，錯誤的是（）o

A、基金管理人應當牢固外控優(yōu)先和風險管理理念

B、基金管理人應當健全法人治理結構，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能

C、嚴禁不正當關聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生

D、基金管理人的組織結構應當體現(xiàn)職責明確、相互制約的原則

答案:A

解析：基金管理人應當牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風險

防范意識，營造一個濃厚的內(nèi)控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)

和公司規(guī)章制度，使風險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。A項

說法錯誤基金管理人應當健全法人治理結構，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督

職能，嚴禁不正當關聯(lián)交易'利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利

益和公司合法權益。BC項說法正確基金管理人的組織結構應當體現(xiàn)職責明確、

相互制約的原則，各部門有明確的授權分工，操作相互獨立。公司應當建立決策

科學、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，包括民主、透明的決策程序和管理議事

規(guī)則，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。D

項說法正確

97.管理層在經(jīng)營管理中，應遵守的原則不包括()o

A、展現(xiàn)良好的職業(yè)操守

B、區(qū)別對待股東和客戶

C、維護公司的獨立性和完整性

D、完善內(nèi)部控制制度和流程

答案：B

解析：管理層在經(jīng)營管理中，應遵守的原則包括：①展現(xiàn)良好的職業(yè)操守；②維

護公司的獨立性和完整性;③完善內(nèi)部控制制度和流程;④公平對待股東和客戶。

98.下列屬于操作風險的有Ooi.制度和流程風險II.