上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制考核試卷

上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在檢驗(yàn)考生對(duì)上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)知識(shí)的掌握程度，包括法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和應(yīng)對(duì)等方面，以提升考生在實(shí)際工作中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.上市公司在信息披露方面違反了法律規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任是：（）

A.行政責(zé)任

B.民事責(zé)任

C.刑事責(zé)任

D.經(jīng)濟(jì)責(zé)任

2.上市公司董事會(huì)秘書(shū)的主要職責(zé)不包括：（）

A.負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)

B.組織編制公司年度報(bào)告

C.代表公司簽署合同

D.參與公司重大決策

3.上市公司收購(gòu)本公司股份，用于減少注冊(cè)資本的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)：（）

A.股東大會(huì)決議

B.董事會(huì)決議

C.監(jiān)事會(huì)決議

D.經(jīng)理層決議

4.上市公司發(fā)生的重大事件包括：（）

A.公司經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化

B.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)

C.公司擔(dān)保事項(xiàng)

D.A、B、C三項(xiàng)均包括

5.上市公司信息披露義務(wù)人包括：（）

A.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

B.公司控股股東、實(shí)際控制人

C.公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所

D.A、B、C三項(xiàng)均包括

6.上市公司董事會(huì)成員的任職資格不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定，應(yīng)由：（）

A.股東大會(huì)解除其職務(wù)

B.監(jiān)事會(huì)解除其職務(wù)

C.董事長(zhǎng)解除其職務(wù)

D.經(jīng)理層解除其職務(wù)

7.上市公司年度報(bào)告應(yīng)披露的信息不包括：（）

A.公司基本情況

B.公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.公司重大訴訟、仲裁

D.公司股票交易情況

8.上市公司關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限屬于：（）

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.經(jīng)理層

9.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

10.上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議，審議的程序不包括：（）

A.確定關(guān)聯(lián)交易的性質(zhì)

B.確定關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策

C.確定關(guān)聯(lián)交易的期限

D.確定關(guān)聯(lián)交易的具體方式

11.上市公司發(fā)生的重大投資行為，應(yīng)當(dāng)經(jīng)：（）

A.股東大會(huì)決議

B.董事會(huì)決議

C.監(jiān)事會(huì)決議

D.經(jīng)理層決議

12.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

13.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

14.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

15.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

16.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

17.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

18.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

19.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

20.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

21.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

22.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

23.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

24.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

25.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

26.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

27.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

28.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

29.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

30.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸：（）

A.公司所有

B.個(gè)人所有

C.公司與個(gè)人各得一半

D.不予追究

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.上市公司信息披露應(yīng)遵循的原則包括：（）

A.真實(shí)性原則

B.準(zhǔn)確性原則

C.完整性原則

D.及時(shí)性原則

2.上市公司發(fā)生下列哪些情況時(shí)，應(yīng)立即披露臨時(shí)報(bào)告：（）

A.公司發(fā)生重大虧損

B.公司發(fā)生重大投資

C.公司董事長(zhǎng)辭職

D.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)

3.上市公司董事會(huì)成員的任職資格不符合以下哪些情形的，不得擔(dān)任：（）

A.因犯罪被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年

B.因欺詐發(fā)行股票、債券或者其他證券被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年

C.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年

D.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償

4.上市公司關(guān)聯(lián)交易主要包括：（）

A.公司購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)

B.公司提供或者接受勞務(wù)

C.公司對(duì)關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保

D.公司與關(guān)聯(lián)方共同投資

5.上市公司內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：（）

A.保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性

B.防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.提高公司經(jīng)營(yíng)效率

D.促進(jìn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)

6.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，公司有權(quán)采取的措施包括：（）

A.解除合同

B.取消交易

C.要求賠償

D.予以處罰

7.上市公司年度報(bào)告應(yīng)披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括：（）

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.附注

8.上市公司重大投資行為可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括：（）

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.政策風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

9.上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全哪些內(nèi)部控制制度：（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度

B.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作內(nèi)部控制制度

C.采購(gòu)與付款內(nèi)部控制制度

D.銷(xiāo)售與收款內(nèi)部控制制度

10.上市公司在信息披露中應(yīng)避免哪些行為：（）

A.誤導(dǎo)性陳述

B.重大遺漏

C.誤導(dǎo)性陳述

D.虛假記載

11.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)：（）

A.報(bào)告公司

B.取得公司同意

C.公開(kāi)披露

D.不得因此獲利

12.上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁包括：（）

A.公司作為原告的訴訟

B.公司作為被告的訴訟

C.公司作為第三人的訴訟

D.公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的訴訟

13.上市公司發(fā)生的重大投資行為可能導(dǎo)致的后果包括：（）

A.投資收益

B.投資損失

C.投資回收期延長(zhǎng)

D.投資決策失誤

14.上市公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括：（）

A.內(nèi)部控制的健全性

B.內(nèi)部控制的有效性

C.內(nèi)部控制的合理性

D.內(nèi)部控制的適應(yīng)性

15.上市公司發(fā)生的重大擔(dān)保事項(xiàng)包括：（）

A.公司對(duì)外提供擔(dān)保

B.公司接受擔(dān)保

C.公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保

D.公司控股子公司接受擔(dān)保

16.上市公司發(fā)生的重大資產(chǎn)重組可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括：（）

A.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)

B.交易價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C.交易資金風(fēng)險(xiǎn)

D.交易審批風(fēng)險(xiǎn)

17.上市公司發(fā)生的重大合同包括：（）

A.公司與關(guān)聯(lián)方訂立的合同

B.公司與主要客戶訂立的合同

C.公司與主要供應(yīng)商訂立的合同

D.公司與金融機(jī)構(gòu)訂立的合同

18.上市公司發(fā)生的重大債務(wù)重組可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括：（）

A.債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)

B.債務(wù)重組風(fēng)險(xiǎn)

C.債務(wù)延期風(fēng)險(xiǎn)

D.債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)

19.上市公司發(fā)生的重大虧損可能的原因包括：（）

A.經(jīng)營(yíng)管理不善

B.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇

C.重大投資失誤

D.天災(zāi)人禍

20.上市公司發(fā)生的重大資產(chǎn)置換可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括：（）

A.資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn)

B.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)

C.交易審批風(fēng)險(xiǎn)

D.股東利益風(fēng)險(xiǎn)

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.上市公司信息披露的基本原則包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和______。

2.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸______。

3.上市公司年度報(bào)告應(yīng)披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和______。

4.上市公司發(fā)生的重大事件包括公司經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)以及______。

5.上市公司關(guān)聯(lián)交易包括公司購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)、公司提供或者接受勞務(wù)、公司對(duì)關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保以及______。

6.上市公司內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高公司經(jīng)營(yíng)效率和______。

7.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，公司有權(quán)采取的措施包括解除合同、取消交易、要求賠償和______。

8.上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁包括公司作為原告的訴訟、公司作為被告的訴訟、公司作為第三人的訴訟以及______。

9.上市公司發(fā)生的重大投資行為可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和______。

10.上市公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括內(nèi)部控制的健全性、內(nèi)部控制的有效性、內(nèi)部控制的合理性和______。

11.上市公司發(fā)生的重大擔(dān)保事項(xiàng)包括公司對(duì)外提供擔(dān)保、公司接受擔(dān)保、公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保和______。

12.上市公司發(fā)生的重大資產(chǎn)重組可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)、交易價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、交易資金風(fēng)險(xiǎn)和______。

13.上市公司發(fā)生的重大合同包括公司與關(guān)聯(lián)方訂立的合同、公司與主要客戶訂立的合同、公司與主要供應(yīng)商訂立的合同以及______。

14.上市公司發(fā)生的重大債務(wù)重組可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)重組風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)延期風(fēng)險(xiǎn)和______。

15.上市公司發(fā)生的重大虧損可能的原因包括經(jīng)營(yíng)管理不善、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、重大投資失誤和______。

16.上市公司發(fā)生的重大資產(chǎn)置換可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)、交易審批風(fēng)險(xiǎn)和______。

17.上市公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括適應(yīng)性、有效性和______。

18.上市公司信息披露義務(wù)人包括公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司控股股東、實(shí)際控制人、公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及______。

19.上市公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法包括自我評(píng)價(jià)、內(nèi)部審計(jì)和______。

20.上市公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施應(yīng)當(dāng)通過(guò)______、監(jiān)督和改進(jìn)等環(huán)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

21.上市公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，以及______的要求。

22.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的責(zé)任主體，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、______和經(jīng)理層。

23.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)建立有效的信息溝通機(jī)制，確保信息及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞到______。

24.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)建立有效的監(jiān)督和激勵(lì)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行______。

25.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司實(shí)際情況的變化，及時(shí)______和更新。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.上市公司董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)代表公司簽署合同。（）

2.上市公司發(fā)生的重大事件，應(yīng)當(dāng)在次一交易日披露。（）

3.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員可以未經(jīng)公司同意，與本公司進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易。（）

4.上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，可以不披露現(xiàn)金流量表。（）

5.上市公司發(fā)生的重大投資行為，不需要股東大會(huì)審議。（）

6.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易的，所得的收入應(yīng)當(dāng)歸個(gè)人所有。（）

7.上市公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)以公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為導(dǎo)向。（）

8.上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁，不需要披露訴訟金額。（）

9.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（）

10.上市公司發(fā)生的重大合同，不需要披露合同標(biāo)的。（）

11.上市公司發(fā)生的重大債務(wù)重組，不需要披露重組方案。（）

12.上市公司發(fā)生的重大虧損，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)披露。（）

13.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后，3年內(nèi)不得在與原公司有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的公司任職。（）

14.上市公司發(fā)生的重大資產(chǎn)置換，不需要披露置換資產(chǎn)的價(jià)值。（）

15.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。（）

16.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。（）

17.上市公司發(fā)生的重大投資行為，可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)不包括政策風(fēng)險(xiǎn)。（）

18.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行定期審計(jì)。（）

19.上市公司發(fā)生的重大擔(dān)保事項(xiàng)，不需要披露擔(dān)保期限。（）

20.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的責(zé)任主體，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.論述上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性及其對(duì)公司和投資者的重要性。

2.分析上市公司在信息披露過(guò)程中可能面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的控制措施。

3.討論如何通過(guò)內(nèi)部控制制度來(lái)有效防范上市公司在關(guān)聯(lián)交易中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.結(jié)合實(shí)際案例，分析上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制失效的原因及其教訓(xùn)。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例一：某上市公司甲公司因信息披露不及時(shí)，被監(jiān)管部門(mén)處以罰款。甲公司在董事會(huì)會(huì)議上討論了該事件，但未對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)。請(qǐng)分析甲公司在該事件中的法律風(fēng)險(xiǎn)，并指出甲公司應(yīng)采取的法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

2.案例二：某上市公司乙公司發(fā)生一起重大投資失誤，導(dǎo)致公司虧損嚴(yán)重。乙公司在事后披露了該事件，但投資者對(duì)公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制提出了質(zhì)疑。請(qǐng)分析乙公司在該事件中的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出乙公司應(yīng)如何加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)控制以避免類(lèi)似事件再次發(fā)生。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

2.C

3.A

4.D

5.D

6.B

7.D

8.B

9.A

10.D

11.A

12.A

13.D

14.D

15.D

16.C

17.B

18.C

19.D

20.D

21.D

22.D

23.B

24.D

25.D

26.D

27.D

28.D

29.D

30.D

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A