初級(jí)銀行專業(yè)人員資格公司信貸判斷題專項(xiàng)強(qiáng)化真題試卷5

初級(jí)銀行專業(yè)人員資格公司信貸判斷題

專項(xiàng)強(qiáng)化真題試卷5

一、判斷題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)

1、銷售增長旺盛時(shí)期，公司新增核心流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資需求將超過凈營運(yùn)

現(xiàn)金流，則需額外投資。這部分投資實(shí)際上屬于短期融資需求。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：公司大量的核心流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資將超過凈營運(yùn)現(xiàn)金流，必然

需要額外的融資。由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資，營運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全

償還外部融資的。因此，對(duì)于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)

際上則是一種長期融資.

2、抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

3、根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)信用狀況

良好，無重大不良信用汜錄。借款人應(yīng)具有持續(xù)經(jīng)營能力，可以沒有可靠的還款來

源。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十一條規(guī)定，流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)

具備以下條件：①借款人依法設(shè)立；②借款用途明確、合法；③借款人生產(chǎn)經(jīng)

營合法、合規(guī)；④借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；⑤借款人信用

狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。

4、專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)，應(yīng)計(jì)入資本基礎(chǔ)，同時(shí)在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)，要將

已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備

金和特別準(zhǔn)備金。①普通準(zhǔn)備金。從某種意義上講，普通準(zhǔn)備金是彌補(bǔ)貸款組合

損失的一種總準(zhǔn)備，它在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上彌補(bǔ)銀行的

未來損失。②專項(xiàng)準(zhǔn)備金。專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)不同類別的

貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。專項(xiàng)準(zhǔn)備金由于

不具有資本的性質(zhì)，不能計(jì)入資本基礎(chǔ)。同時(shí)在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)，要將已提取的專

項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除。專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面

價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額，或者說反映的是貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒

有將這部分內(nèi)在損失沖綃，但實(shí)際上專項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存在

的內(nèi)在損失，不能再用于彌補(bǔ)銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相

同。因此，專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。③特別準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金是針對(duì)貸

款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金，它不是商業(yè)銀行經(jīng)常

提取的準(zhǔn)備金。

5、《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括：主債權(quán)、利息、違約金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)

用和質(zhì)物保管費(fèi)用，不包括損害賠償金。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案:B

知識(shí)點(diǎn)解析：《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括：主債權(quán)、利息、違約金、損害

賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用和質(zhì)物保管費(fèi)用。

6、一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，但應(yīng)結(jié)合不同行

業(yè)和具體企業(yè)的資產(chǎn)變現(xiàn)周期和債務(wù)結(jié)算周期來綜合考慮。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快、付款

結(jié)算周期長的行業(yè)(如綜合超市)，其流動(dòng)比率可以相對(duì)偏低。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：資金周轉(zhuǎn)速度快，流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)，在需要還款時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)可

以很快變現(xiàn)，用于還款，企業(yè)的無法償還到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)小，因此流動(dòng)資產(chǎn)占用的

資金，企業(yè)敢于較多的使用流動(dòng)負(fù)債來滿足，因此流動(dòng)比率可以較低。

7、銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致借款需求時(shí)，可將公司流動(dòng)資產(chǎn)比上

凈固定資產(chǎn)所得的比率與同行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，能獲得很多有價(jià)值的信息。

()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)之解析：銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致的借款需求時(shí)，將公司銷售

收入比上凈固定資產(chǎn)所得的比率同行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，可獲得很多有價(jià)值的信

息。

8、當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外

幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。()

A、對(duì)

B、錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生

企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行這時(shí)在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，應(yīng)注意質(zhì)押

外幣與人民幣的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它

了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敝口。

9、貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實(shí)貸款批復(fù)條件，在

落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署借款合同。()

A、對(duì)

B、錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實(shí)貸款批復(fù)

條件，在落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署借款合同。

10,通常，處于成長階段的行業(yè)中的企業(yè)現(xiàn)金流入應(yīng)該大于流出.()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：成長階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：銷售大幅增長；利

潤轉(zhuǎn)變成正值；現(xiàn)金流仍然為負(fù)。因此，處于成長階段的行業(yè)中的企業(yè)現(xiàn)金入應(yīng)該

小于流出。

II、根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過12個(gè)月。

()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6

個(gè)月。故本題選B。

12、企業(yè)的三個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表分別反映企業(yè)營運(yùn)情況的不同方面，故從不同角度反映了

企業(yè)的經(jīng)營狀況。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人在會(huì)計(jì)期間編制的三類主要會(huì)計(jì)報(bào)表，即資產(chǎn)負(fù)債表、損益

表、現(xiàn)金流量袁，分別反映了企業(yè)的不同方面的內(nèi)容，從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)

營狀況。

13、中長期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配套文件。

()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：中長期項(xiàng)目貸款的報(bào)審材料中，需要提供資本金已到位或能按期到位

的證明等項(xiàng)目配套文件。

14、行業(yè)壁壘是指新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的有利因素。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對(duì)準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)

入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢(shì)，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的不利因

素和限制。

15、只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的收購，會(huì)給收購企業(yè)造成

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)之一就是收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)

銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)

系。

16、利用資產(chǎn)負(fù)債表法計(jì)算流動(dòng)資金是從流動(dòng)負(fù)債中扣除流動(dòng)資產(chǎn)。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債表法是根據(jù)項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)來計(jì)算項(xiàng)目的流動(dòng)資金

需用量，計(jì)算公式為：流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)?流動(dòng)負(fù)債。本題說法錯(cuò)誤。

17、對(duì)生產(chǎn)企業(yè)的貸款主要是流動(dòng)資金貸款。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：生產(chǎn)企業(yè)貸款是對(duì)工農(nóng)生產(chǎn)性企業(yè)的流動(dòng)性資金周轉(zhuǎn)或固定資產(chǎn)更

新、改造所需資金發(fā)放的貸款，既可能是流動(dòng)資金貸款，也可能是固定資產(chǎn)貸款，

兩者不分主次。對(duì)流通企業(yè)的貸款主要是流動(dòng)資金貸款，因?yàn)橘J款主要用于流通企

業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中采購庫存商品、運(yùn)輸及結(jié)算周轉(zhuǎn)。

18、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員只需對(duì)那些銀行主動(dòng)營銷的客戶安排面談，進(jìn)行前期調(diào)

查。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：無論對(duì)于商業(yè)銀行主動(dòng)營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客

戶，信貸業(yè)務(wù)人員都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。

19、目前，我國外匯貸款利率已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化，但仍由人民銀行定期公布外匯貸款

利率。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已

經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場(chǎng)的利率(如倫敦同業(yè)拆借利

率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

20、對(duì)于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

21、在利用國外借入資金對(duì)國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題上，凡是采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸

的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許

適當(dāng)展期。采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不得展期。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：凡利用國外借入資金對(duì)國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和”脫

鉤”兩種方式區(qū)別處理。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期；凡采用“脫

鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其

具體情況允許適當(dāng)展期。

22、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的

客戶授信業(yè)務(wù)。()

A^正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第4條規(guī)定，授信工作人員對(duì)《中華

人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)，應(yīng)申請(qǐng)回避。因此，

本題敘述是正確的。

23、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款

或信用支持的承諾。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶

提供貸款或信用支持的承諾。

24、借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)場(chǎng)

簽字。（）

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：