初級(jí)金融專業(yè)考試試題

初級(jí)金融專業(yè)考試試題

1、單選我國(guó)貸款通則規(guī)定，商業(yè)銀行針對(duì)借款人短期

貸款，貸與不貸的答復(fù)時(shí)間不能超過(guò)（）個(gè)月。

A.6

B.4

C.2

D.1

答案：D

解析：貸款人的義務(wù)是：公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類(lèi)、期限和利率，并向

借款人提供咨詢;公開(kāi)貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;審議借

款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國(guó)家另有規(guī)定者外，短期貸

款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)1個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)

月;對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密，但對(duì)依法查詢者

除夕卜。

2、多選商業(yè)銀行借款的種類(lèi)有（）。

A.同業(yè)借款

B.儲(chǔ)蓄存款

C.回購(gòu)協(xié)議

D.發(fā)行債券

E.向中央銀行融資

答案：A,C,D,E

解扁商‘業(yè)‘銀’行介入負(fù)債的業(yè)務(wù)包括同業(yè)借款、向中央銀行融通資金、

回購(gòu)協(xié)議、向國(guó)際金融市場(chǎng)借款、占有短期資金、發(fā)行金融債券等方

式。其中發(fā)行金融債券主要是籌集長(zhǎng)資金，以滿足商業(yè)銀行投資或長(zhǎng)

期貸款的需要，而其他籌集的都是期限較短的資金，是商業(yè)銀行臨時(shí)

性資金短缺時(shí)增加的負(fù)債，其目的是保證流動(dòng)性需要，防范流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)。

3、單選票據(jù)市場(chǎng)是以票據(jù)作為工具，通過(guò)（）和（）進(jìn)行融資活動(dòng)

的貨幣市場(chǎng)

A.托收承付;匯兌

B.信用卡;銀行本票

C匯兌;貼現(xiàn)

D.票據(jù)承兌;貼現(xiàn)

答案：D

解蘇：貨幣市場(chǎng)主要包括票據(jù)市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、證券回購(gòu)市場(chǎng)、

可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)等。其中，票據(jù)市場(chǎng)是通過(guò)票據(jù)的發(fā)行、承兌和

貼現(xiàn)進(jìn)行融資活動(dòng)的貨中市場(chǎng)。票據(jù)的發(fā)行可采取企業(yè)自行發(fā)行或委

托交?易商代理發(fā)行兩種方式。其發(fā)行價(jià)格通常低于票據(jù)面額，即以

貼現(xiàn)方式發(fā)行。

4、單選在金融創(chuàng)新過(guò)程中，商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)吸收存款的

業(yè)務(wù)是()。

A.大額定期可轉(zhuǎn)讓存單

B.儲(chǔ)蓄存款

C.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款

D.財(cái)政性存款

答案：A

解析：可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)?？?/p>

轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行為吸收資金而開(kāi)出的按一定期限和利率支付本

息、具有轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的定期存款憑證，英文簡(jiǎn)稱為CD,到期時(shí)，持有

人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。CD的

特點(diǎn)是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。

5、單選某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車(chē)貸款20萬(wàn)元，

并與當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)制定汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商。該筆貸款期限為6個(gè)月，貸款利

率為5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬(wàn)元活期存款以備償還

貸款，其在2010年9月20日前沒(méi)有發(fā)生其他存取行為。每季度末月

20日為該銀行結(jié)息日。

截止2010年9月20日，該客戶存款計(jì)息積數(shù)是0。

A.2000000

B.2500000

C.2544240

D.4500000

答案：B

解析：250000*10=2500000考點(diǎn)：信用與利息?存款利息的計(jì)算-儲(chǔ)蓄

存款利息的計(jì)算

6、不定項(xiàng)選擇

某市水務(wù)公司和甲單位同在A行開(kāi)戶，本月甲單位想向水務(wù)公司支付

水費(fèi)50萬(wàn)元,另甲單位由于資金困難，向A銀行申請(qǐng)貸款100萬(wàn)元，

期限6個(gè)月，銀行經(jīng)審無(wú)誤辦理，后因各種原因甲單位該筆貸款不能

按期歸還，辦理展期手續(xù)。

該客戶支付50萬(wàn)元水費(fèi)可以使用的結(jié)算方式和工具包括()o

A.現(xiàn)金

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.委托收款

D.銀行本票

答案：A,C,D

解析：考查結(jié)算方式

考點(diǎn)：國(guó)內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)

7、”多選2001年，隨著我國(guó)加入WTO,金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)

際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和

抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)

際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。()可能引起貨幣

需求量的增加。

A待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額增多

B.賒銷(xiāo)商品價(jià)格總額減少

C.到期應(yīng)支付的總額增多

D.相互抵消的總額增多

答案：A,B,C

8、單選:艮后我國(guó)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，

全球提前支取的，按支取日掛版公告的()計(jì)付利息。

A.定期儲(chǔ)蓄存款利率

B.定活兩便儲(chǔ)蓄存款利率

C.定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折

D.活期儲(chǔ)蓄存款利率

答案：D

解析：根據(jù)我國(guó)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款,

全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；

部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存

款利率計(jì)付利息，其余部分到期時(shí)，按存單開(kāi)戶日掛牌公告的定期儲(chǔ)

蓄存款利率計(jì)付利息。

9、單選我國(guó)證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營(yíng)股票的規(guī)模不

得超過(guò)其凈資本的Oo

A.200%

B.150%

C.100%

D.50%

答案：C

解析：我國(guó)證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營(yíng)股票的規(guī)模不得

超過(guò)其凈資本的100%。

考點(diǎn):主要金融中介機(jī)構(gòu)

10、單選根據(jù)金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的

指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、資本風(fēng)險(xiǎn)比率和固定資本比率等，而金融企業(yè)

的經(jīng)營(yíng)成果也有一套計(jì)算與分析指標(biāo)。某銀行財(cái)務(wù)部門(mén)在今年初對(duì)該

行2011年度的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了測(cè)算。經(jīng)測(cè)算：該行去年末流動(dòng)比率

為2.5：1,資本風(fēng)險(xiǎn)比率為90.78%；逾期貸款率為8.9%,固定資本

比率為38%,年度成本率為86%(2007年度為82%)。根據(jù)以上資

料，回答下列問(wèn)題。

為分析該行資本的風(fēng)險(xiǎn)程度，財(cái)務(wù)部門(mén)還需對(duì)該行財(cái)務(wù)杠桿比率作進(jìn)

一步的測(cè)算，其測(cè)算的結(jié)果是()o

A.10.0

B.8.0

C.10.2

D.12.1

答案:C

11、單選當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退、商品過(guò)剩、整體價(jià)格水平下降時(shí)，國(guó)家一般

采用的調(diào)控方法是0

A.提高稅率

B.提高法定存款準(zhǔn)備金率

C.升值本幣

D.降低利息率

答案：D

解析：當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退，商品過(guò)剩、整體價(jià)格水平下降時(shí)，國(guó)家一般采用

的調(diào)控方法是降低利息率，從而鼓勵(lì)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)消費(fèi)。

12、單選出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件

支付給收款人或者持票人的票據(jù)是0

A.銀行承兌匯票

B.支票

C.銀行本票

D.銀行匯票

答案：D

解析：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額

無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時(shí)銀行簽發(fā)的，承

諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票是無(wú)條件

支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)

的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票

人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。

13、多選以下屬于目前我國(guó)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的監(jiān)管職責(zé)是()。

A.制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法

B.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定的行為

C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為

D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為、

E.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

答案：B,C,D

解析：選項(xiàng)A、E是銀監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)。

14、單選在商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中，由于所持有證券的發(fā)行人破產(chǎn)可

能蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于()c

A,信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

15、、單選根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不

高于()。

A.25%

B.50%

C.75%

D.100%

答案：C

解析：根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于

75%

16、單選在社會(huì)可聚集的閑資金一定的條件下，存款利率水平和吸

收存款的數(shù)量成()。

A.正比

B.反比

C.有時(shí)正比有反比

D.不相關(guān)

答案；A

解蘇：銀行調(diào)整利息率對(duì)借貸資本的聚集規(guī)模有很大的影響，在社會(huì)

可聚集的閑置資金一定的條件下，提高存款利率有利于吸收存款，降

低存款利率不利于吸收存款，利息率越高，對(duì)社會(huì)閑置資金聚集的就

越充分。因此，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量成正方向變化。

17、單選美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣與保證美元的幣值穩(wěn)定二者不可兼

得，這就是理論上所說(shuō)的0

A.特里芬難題

B.克魯格曼悖論

C.芝諾悖論

D.費(fèi)米悖論

答案：A

解析：美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣與保證美元信用不可兼得。一方面，隨

著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各國(guó)持有的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣增加，要求通過(guò)美國(guó)的

國(guó)際收支逆差來(lái)實(shí)現(xiàn)，這就必然會(huì)帶來(lái)該貨幣的貶值;另一方面，美

元作為國(guó)際貨幣又必須要求美元幣值穩(wěn)定，不能持續(xù)逆差。從而使美

元處于兩難境地，這就是所謂的〃特里芬難題〃。

18、單選存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶是()。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.臨時(shí)存款賬戶

答案：C

19、、多選當(dāng)前我國(guó)人民幣匯率制度的特點(diǎn)有()。

A.可調(diào)整的固定匯率

B.匯率以外匯供求為基礎(chǔ)

C.參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)

D.有管理的匯率

E.浮動(dòng)匯率

答案：A,C,D,E

解析：工需矗國(guó)人民幣匯率制度的特點(diǎn)有選項(xiàng)A、C、D、Eo

20、多選《信托公司管理辦法》規(guī)定，信托公司可以投資()。

A.金融類(lèi)公司股權(quán)

B.商業(yè)類(lèi)公司股權(quán)

C.金融產(chǎn)品

D.自用固定資產(chǎn)

D.非自用固定資產(chǎn)

答案：A,C,D

解析：卻易布的《信托公司管理辦法》規(guī)定，信托公司可以對(duì)金融類(lèi)

公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資，但不得以固有財(cái)

產(chǎn)進(jìn)行實(shí)業(yè)投資?！镀髽I(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》亦規(guī)定可對(duì)金融機(jī)

構(gòu)的股權(quán)投資。

21、單選取款通知單掛失滿7天后，客戶本人憑()和有效實(shí)名證

件在任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理取款手續(xù)。

A、特殊業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)

B、補(bǔ)發(fā)的取款通知單

C、原匯款收據(jù)

D、匯票號(hào)碼

答案：B

22、單選為資金盈余方與資金需求方提供服務(wù)，促使資金供求雙方

實(shí)現(xiàn)資金融通或幫助金融交易雙方達(dá)成金融產(chǎn)品交易的各類(lèi)金融機(jī)

構(gòu)，通?？偡Q為()。

A.影子中介

B.金融中介

C.代理中介

D.委托中介

答案：

解加：金B(yǎng)融中介是在金融活動(dòng)中為資金盈余方與資金需求方提供各種

服務(wù)，促使資金供求雙方實(shí)現(xiàn)資金融通或者幫助金融交易雙方達(dá)成金

融產(chǎn)品交易的各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的總稱。

23、單選人們又明顯感覺(jué)，不愿保存貨幣，搶購(gòu)商品尋找其保值措

施的通貨膨脹程度為()。

A.開(kāi)放型通貨膨脹

B.爬行式通貨膨脹

C.預(yù)期型通貨膨脹

D.跑馬式通貨膨脹

答案：D

解析：通貨膨脹按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹

以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。

24、單選假定1990年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、

10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買(mǎi)進(jìn)1000元，后于1995年5

月1日以1550元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2000年5月1日期滿兌

付。

乙銀行持有期間收益率為()。

A.10%

B.11%

C.5.81%

D.29%

答案：C

25、單選在我國(guó)金融體系中處于核心地位的是()。

A.政策性銀行

B.商業(yè)銀行

C.中央銀行

D.貼現(xiàn)銀行

答案：C

解析：一般而言，在金融體系當(dāng)中，中央銀行出于核心地位，商業(yè)銀

行是整個(gè)金融體系的主體。其他類(lèi)型金融有著不可替代的作用。

26、單選下列不屬于金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人的是()。

A.借款人

B.存款人

C.貸款人

D.擔(dān)保人

答案：B

解加：金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括貸款人、借款人和擔(dān)保人。

27、單選我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低

于()。

A.100%

B.50%

C.20%

D.10%

答案：A

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比,

一般不低于100%。

28、多選現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面

描述存款特征的是()。

A.能立即形成購(gòu)買(mǎi)力，流動(dòng)性強(qiáng)

B.具有收益性

C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)

D.可以來(lái)源于銀行貸款派生機(jī)制

E.貨幣量代號(hào)是M。

答案：B,C,D

29、多選關(guān)于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的若干共識(shí)，正確

的有()。

A.完善對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

B.加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

C.強(qiáng)調(diào)各國(guó)監(jiān)管模式應(yīng)該不同

D.強(qiáng)調(diào)信息披露和市場(chǎng)約束

E.強(qiáng)調(diào)反洗錢(qián)和防止金融犯罪

答案：A,B,D,E

解析：蘸面向雖調(diào)各國(guó)根據(jù)本國(guó)國(guó)情選擇不同的監(jiān)管模式，所以選項(xiàng)

C錯(cuò)誤。其他選項(xiàng)均為各監(jiān)管當(dāng)局對(duì)加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的共識(shí)。

30、單選某商業(yè)銀行2010年末有關(guān)指標(biāo)如下：資本凈額為400億元，

人民幣貸款余額2000億元，表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為2500億元，

人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額150億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元，不良貸

款余額為200億元，最大一家客戶貸款總額為20億元。

該商業(yè)銀行資本充足率為()。

A.7.5%

B.8%

C.16%

D.20%

答案：C

解蘇：根據(jù)公式，資本充足率二資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，根據(jù)公式計(jì)算

400+2500=16%。所以答案為選項(xiàng)C。

31、單選在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率的漲跌都以()體現(xiàn)。

A.本幣數(shù)額變化

B.外幣數(shù)額變化

C.中間貨幣數(shù)額變化

D.美元數(shù)額變化

答案：B

解析：間接標(biāo)價(jià)法的特點(diǎn)是：(1)本幣的數(shù)量固定不變，折合成外幣的

數(shù)額則隨著本幣和外幣幣值的變動(dòng)而變動(dòng)乂2)匯率的漲跌都以相對(duì)的

外幣數(shù)額的變化來(lái)表示。如果一定單位的本幣折成外幣的數(shù)量比原來(lái)

多，則說(shuō)明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。

32、多選按照在金融活動(dòng)中所起的作用，金融中介可分為0

A.融資類(lèi)金融中介

B.投資類(lèi)金融中介

C.保險(xiǎn)類(lèi)金融中介

D.信息咨詢服務(wù)類(lèi)金融中介

E.責(zé)任有限類(lèi)金融中介

答案：A,B,C,D

解析：按照在金融活動(dòng)中所起的作用可以將金融中介分為融資類(lèi)金融

中介、投資類(lèi)金融中介、保險(xiǎn)類(lèi)金融中介、信息咨詢服務(wù)類(lèi)金融中介。

33、單選在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關(guān)的貨幣需求是指()。

A.交易動(dòng)機(jī)貨幣需求

B.預(yù)防動(dòng)機(jī)貨幣需求

C.投機(jī)性貨幣需求

D.消費(fèi)性貨幣需求

答案：C

解析：投機(jī)性需求，即隨著利率的變動(dòng)預(yù)測(cè)，以獲取投機(jī)利益的貨幣

需求;交易性需求，是指正常情況下購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品的需求;預(yù)防性需求，

即為了防止意外情況發(fā)生而持有部分貨幣的需求。

34、單選在商品經(jīng)濟(jì)條件下，利息歸根結(jié)底是勞動(dòng)在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)

程中創(chuàng)造的()的一部分。

A.利潤(rùn)

B,資本

C,使用價(jià)值

D.商品

答案：

薛析：利A息是勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中創(chuàng)造的利潤(rùn)的一部分，是利

潤(rùn)的轉(zhuǎn)化形式考點(diǎn)：信用與利息-利息與利息率■利息的性質(zhì)

35、單選浮動(dòng)匯率合法化是()確立的。

A.牙買(mǎi)加協(xié)議

B.布雷頓森林體系

C.魏格納計(jì)劃

D.馬斯特里赫特條約

答案：A

解析：牙買(mǎi)加協(xié)議正式確認(rèn)了浮動(dòng)匯率制的合法化，承認(rèn)固定匯率制

與浮動(dòng)匯率制并存的局面，成員國(guó)可自由選擇匯率制度。同時(shí)國(guó)際貨

幣基金組織繼續(xù)對(duì)各國(guó)貨幣匯率政策實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督，并協(xié)調(diào)成員國(guó)的

經(jīng)濟(jì)政策，促進(jìn)金融穩(wěn)定，縮小匯率波動(dòng)范圍。

36、單選()是指由于事物的不確定性而發(fā)生危險(xiǎn)和損失的可能性。

A.危險(xiǎn)

B.面臨損失

C,面臨傷害

D.風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

37.單選中央銀行利率是中央銀行對(duì)()的各種存貸款利率。

A.政府部門(mén)

B.金融監(jiān)管部門(mén)

C.金融機(jī)構(gòu)

D.企業(yè)單位和個(gè)人

答案：C

解析：中央銀行利率是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中,

存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一

般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和

再貼現(xiàn)利率。中央銀行利率是國(guó)家管理金融活動(dòng)、反映利率政策意圖、

調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對(duì)商

業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人

們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。

38、單選以外國(guó)貨幣表示的，為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間結(jié)

算的支付手段指的是()

A.外匯靜態(tài)含義

B.外匯動(dòng)態(tài)含義

C.國(guó)際儲(chǔ)備靜態(tài)含義

D.國(guó)際儲(chǔ)備動(dòng)態(tài)含義

答案：A

解析：外匯的概念有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩種含義：其動(dòng)態(tài)含義是指將一種貨

幣兌換成另一種貨幣，借此清償國(guó)際間債券、債務(wù)關(guān)系的行為活動(dòng)；

其靜態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間

結(jié)算的支付手段。我們通常是在靜態(tài)含義上使用外匯的概念。

39、單選某商業(yè)銀行在出售國(guó)債的同時(shí)，與買(mǎi)方約定于若干天后以

雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國(guó)債買(mǎi)回，這種融資方式稱為()。

A.同業(yè)拆借

B.回購(gòu)交易

C.期貨交易

D.票據(jù)貼現(xiàn)

答案：

解加：證B券回購(gòu)交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買(mǎi)方

約定于未來(lái)某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買(mǎi)回的

短期融資方式。

40、單選引發(fā)通貨緊縮的原因不包括()o

A.結(jié)構(gòu)失調(diào)

B.經(jīng)濟(jì)周期的變化

C.國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的沖擊

D.緊縮性的貨幣財(cái)政政策

答案：

質(zhì)析：C引發(fā)通貨緊縮的原因包括：①緊縮性的貨幣財(cái)政政策；②經(jīng)

濟(jì)周期的變化；③投資和消費(fèi)的有效需求不足；④結(jié)構(gòu)失調(diào)；苣)國(guó)

際市場(chǎng)的沖擊。

41、單選某客戶在距兌付1年時(shí)購(gòu)入票面金額為100元，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格

為87.5元，期限為2年的貼現(xiàn)國(guó)債，其收益率為0

A.7.14%

B.14.29%

C.21.43%

D.12.5%

答案：B

解析：根據(jù)題意：收益率=(100-87.5)?87.5二14.29%。

42、單選銀行投資買(mǎi)賣(mài)動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)時(shí)由于價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是

()O

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概念。

考點(diǎn)：金融監(jiān)管概述

43、單選委托收款與()的具體賬務(wù)處理湘潭

A.匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)

B,匯票貼現(xiàn)

C.托收承付結(jié)算

D.支票結(jié)算

答案：A

解析：委托收款與托收承付結(jié)算的具體賬務(wù)處理相同。

44、多選〃貨幣不過(guò)是購(gòu)買(mǎi)力的暫棲所，貨幣數(shù)量的變動(dòng)，可以使收

入、就業(yè)、物價(jià)也變動(dòng)，貨幣便成為一種重要的力量，即貨幣是國(guó)家

實(shí)行調(diào)控、管理的一種工具?！?/p>

上述觀點(diǎn)對(duì)貨幣本質(zhì)的描述是從貨幣的等職能的角度來(lái)考慮的。

A.價(jià)值尺度

B.流通手段

C.支付手段

D.世界貨幣

答案：B,C

45、單選某A進(jìn)出口公司向美國(guó)出口一批鋼材，由買(mǎi)方國(guó)內(nèi)S行開(kāi)

立不可撤銷(xiāo)的信用證，金額為5億美元。信用證通過(guò)一家國(guó)際性銀行

F銀行通知，同時(shí)由F行加以保兌。

在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，若S行指定D銀行為議付行，則D行的主要責(zé)任是審

查()

A.貨物的真實(shí)性

B.受益人提交的單據(jù)表面上與信用證是否相符

C.單據(jù)的法律效力

D.單據(jù)的真?zhèn)?/p>

答案：B

解析：議付行只對(duì)單證、單單表面一致負(fù)責(zé)，對(duì)單據(jù)形式、真?zhèn)涡曰?/p>

法律效力均不負(fù)責(zé)。

46、單選足值貨幣在與其他商品相交換時(shí)是以自身所包含的()同商品

世界一切商品相交換的。

A.名義價(jià)值

B.實(shí)際價(jià)值

C.平均價(jià)值

D.信用量

答案：B

解析：在與其他商品相交換時(shí)，足值貨幣是以自身所包含的實(shí)際價(jià)值

同商品世界一切商品相交換的，是一種內(nèi)在價(jià)值的等量交換。即以其

內(nèi)在價(jià)值量的大小來(lái)決定交換的比例。

47、單選下列金融機(jī)構(gòu)中，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)是()。

A.大型國(guó)有控股商業(yè)銀行

B.信用擔(dān)保公司

C.信托公司

D.政策性銀行

答案：D

解析：政策性銀行一般是由政府直接出資或擔(dān)保等形式創(chuàng)立，為貫徹

國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策服務(wù)，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。

48、多選下列可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以用于支取現(xiàn)金的票據(jù)有()。

A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C.銀行本票

D.普通支票

答案：A,C,D

49、、單:宓策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向()報(bào)送金融債券發(fā)行申

請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后方可發(fā)行

A.中國(guó)人民銀行

B.證監(jiān)會(huì)

C.發(fā)改委

D.銀監(jiān)會(huì)

答案：A

解析：中國(guó)人民銀行2005年制定了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券

發(fā)行管理辦法》，規(guī)定政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國(guó)人民

銀行報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后方可發(fā)行。

50、單選按照弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，貨幣需求量同下列各因素

的關(guān)系錯(cuò)誤的是()o

A.在其他條件不變的情況下，恒常收入越高，貨幣需求越多

B.在總財(cái)富中，人力資本比重越大，對(duì)貨幣需求量越大

C.存款、債券、股票等資產(chǎn)的收益越高，貨幣需求量越少

D.貨幣需求量受未來(lái)利率不確定性的影響，因而是不穩(wěn)定的

答案：D

解析：選項(xiàng)D,弗里德曼認(rèn)為貨幣的需求量是穩(wěn)定的。

51、多選投資者在選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)該留意的內(nèi)容有()。

A.購(gòu)買(mǎi)起點(diǎn)

B.預(yù)期年化收益率

C.是否免稅

D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格

E.產(chǎn)品期限

答案：A,B,E

解析：在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，特別要留意三個(gè)內(nèi)容，即購(gòu)買(mǎi)起點(diǎn)、預(yù)期

年化收益率、產(chǎn)品期限。

52、多選對(duì)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，外部籌集資本可首先考慮的方式

是()。

A.發(fā)行普通股

B.國(guó)家財(cái)政撥款

C.發(fā)行長(zhǎng)期資本債券

D.利用留存收益

E.發(fā)行優(yōu)先股

答案：B,C

解析：利用留存收益屬于內(nèi)部籌資，發(fā)行普通股和優(yōu)先股不是國(guó)有企

業(yè)優(yōu)先考慮的籌資方式，會(huì)分散所有權(quán)。

53、單選在〃貸款五級(jí)分類(lèi)〃法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，

依靠其正常經(jīng)營(yíng)收人已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可

能會(huì)造成一定損失的貸款級(jí)別是()。

A.關(guān)注類(lèi)貸款

B.次級(jí)類(lèi)貸款

C.可疑類(lèi)貸款

D.損失類(lèi)貸款

答案：

解蘇：按B照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類(lèi)貸款、關(guān)注貸款、

次級(jí)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款，其中次級(jí)類(lèi)貸款是指借款人的

還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常收入已無(wú)法保證足額償還本息,

即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

54、多選下列會(huì)計(jì)憑證中，屬于銀行會(huì)計(jì)特定憑證的有0

A.進(jìn)賬單

B.貸款借據(jù)

C.特種轉(zhuǎn)賬借方(貸方)傳票

D.貨幣兌換借方(貸方)傳票

E.表外科目借方(貸方)傳票

答案：A,B

解蘇：算定憑證式銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)其某項(xiàng)業(yè)務(wù)

的特殊要求而設(shè)計(jì)和印制的不同格式的專用憑證。這些憑證一般由客

戶填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等存款業(yè)務(wù)的存(取)款單、貸款借

據(jù)等。有的則由銀行自行填寫(xiě)，如各類(lèi)聯(lián)行報(bào)單。

55、單選期權(quán)交易，是()的買(mǎi)賣(mài)。

A.標(biāo)的資產(chǎn)

B.權(quán)利

C.權(quán)力

D.義務(wù)

答案：B

56、、單選按低于票面金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌付，而

不另付利息的國(guó)債是()。

A.可轉(zhuǎn)換債券

B.記賬式國(guó)債

C.貼現(xiàn)國(guó)債

D.憑證式國(guó)債

答案：C

解析：貼現(xiàn)國(guó)債是按低于面值金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌

付，而不另付利息的國(guó)債。票面金額與發(fā)行價(jià)格之間的差價(jià)即為該貼

現(xiàn)國(guó)債的收益。貼現(xiàn)國(guó)債收益率計(jì)算公式為：考點(diǎn)其他利息的計(jì)算

57、單選產(chǎn)生于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)性風(fēng)

險(xiǎn)屬于()。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B,利率風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：

解涼：期B權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期

權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)還包括：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率變動(dòng)

風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

58、單選某商業(yè)銀行某年資產(chǎn)負(fù)債表和表的有關(guān)數(shù)據(jù)摘錄如下：總

資產(chǎn)16000億元，其中現(xiàn)金資產(chǎn)135億元，存放中央銀行的備付金存

款2411億元，1個(gè)月之內(nèi)到期和可變現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)1000億元(其中

包括1個(gè)月內(nèi)到期的貸款800億元)，1個(gè)月以上到期的貸款10000

億元，負(fù)債及所有者權(quán)益16000億元，其中1個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債5000

億元(其中包括1個(gè)月內(nèi)到期的存款4500億元)，期限大于1個(gè)月

的存款7500億元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。商業(yè)銀行的資本

充足率應(yīng)為()o

A.6%

B.10%

C.8%

D.12%

答案：C

59、單選根據(jù)貸款〃五級(jí)分類(lèi)法〃，在采取所有可能的措施和一切必要

的法律程序之后本息仍然無(wú)法收回或只能收回極少部分的貸款是()。

A.關(guān)注類(lèi)貸款

B.次級(jí)類(lèi)貸款

C.可疑類(lèi)貸款

D.損失類(lèi)貸款

答案：D

解析：正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本

息不能按時(shí)足額償還;關(guān)注類(lèi)貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸

款本息，但是存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素;次

級(jí)類(lèi)貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收

入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失;

可疑類(lèi)貸款是指借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也

肯定要造成較大損失;損失類(lèi)貸款是指在采取所有可能的措施和一切

必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

60、單選J投資者預(yù)計(jì)A股票將要跌價(jià)，于2013年6月1日與1投

資者訂立賣(mài)出合約，合約規(guī)定有效期為3個(gè)月，J投資者可按現(xiàn)有價(jià)

格10元賣(mài)出A股票1000股，期權(quán)費(fèi)為每股0.5元。2013年7月1

日A股票價(jià)格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。

J投資者所做的交易屬于()。

A.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)500元

B.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)500元

C.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)5000元

D.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)5000元

答案：B

解析：看跌期權(quán)又稱為賣(mài)出期權(quán)，是期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者預(yù)期未來(lái)某證券價(jià)格

下跌，而與他人訂立賣(mài)出合約，并支付期權(quán)費(fèi)購(gòu)買(mǎi)在一定時(shí)期內(nèi)按合

約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量賣(mài)出該證券給對(duì)方的權(quán)利。期權(quán)費(fèi)

=1000x0.5=500元。

61、多選我國(guó)某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額

為50億元。其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積

為5億元，未分配利潤(rùn)為4億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備為1億元;貸款余額

為40億元，其中，正常類(lèi)貸款為30億元，關(guān)注類(lèi)貸款為5億元，次

級(jí)類(lèi)貸款為3億元，可疑類(lèi)貸款為1.5億元，損失類(lèi)貸款為0.5億元;

長(zhǎng)期次級(jí)債為2億元;貸款損失準(zhǔn)備金余額為6億元;加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總

額為520億元。

根據(jù)“巴塞爾協(xié)議III”和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試

行)》,該銀行核心一級(jí)資本包括()。

A.790

B.345

C.287.5

D.193

答案：A,B,D

解析：考查銀行核心一級(jí)資本考點(diǎn)：金融企業(yè)資本與負(fù)債業(yè)務(wù)一一金

融企業(yè)資本一一巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行業(yè)資本金管理影響巴塞爾協(xié)

議明確將資本分為兩類(lèi)：其一是核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類(lèi)資

本主要包括實(shí)收股本(普通股、非積累優(yōu)先股〉和公開(kāi)儲(chǔ)備(未分配

利潤(rùn)、盈余公積、資本公積)等組成。

62、多選國(guó)際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有()。

A.委托人

B.匯款人

C.收款人

D.匯出行

E.匯人行

答案：B,C,D,E

解析：國(guó)際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有選項(xiàng)B、C、D、E。

63、單選假定某股票當(dāng)期的股價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)

為0.5元，則該股票的市盈率是().

A.6

B.12

C.12.5

D.24

答案：D

解析：市盈率=股價(jià)，每股稅后利潤(rùn)=12+0.5=24。

64、單選某企業(yè)因生產(chǎn)急需流動(dòng)資金，將一張面額為50萬(wàn)元，距離

期日尚需126天的票據(jù)以7%的年貼現(xiàn)率賣(mài)給銀行，企業(yè)能獲得的貼

現(xiàn)款為()元。

A.514194

B.504194

C.497750

D.487750

答案：B

解析：根據(jù)題意，貼現(xiàn)款=50萬(wàn)?50萬(wàn)xl26x7%+360=487750元。

65、單選中央銀行在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券，將直接影響()，從而

影響貨幣供應(yīng)量。

A.商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金

B.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金

C.中央銀行再貼現(xiàn)

D.中央銀行再貸款

答案：B

解析：當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買(mǎi)進(jìn)證券時(shí)，中央銀行直接將證券價(jià)款

轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金存款賬戶，直接影響商業(yè)銀行超額

準(zhǔn)備金存款，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力。反之，如果商

業(yè)銀行從中央銀行買(mǎi)進(jìn)證券，則情況相反。

66、多選2001年，隨著我國(guó)加入WTO,金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)

際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和

抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)

際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)核心

資本的構(gòu)成是()。

A.實(shí)收資本

B.資本公積

C.盈余公積

D.呆賬準(zhǔn)備金

答案：A,B,C

67、多選設(shè)某商業(yè)銀行，某日營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金300萬(wàn)元，

在央行準(zhǔn)備金存款賬戶余額1800萬(wàn)元，其中法定準(zhǔn)備金800萬(wàn)元。

該商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，因同業(yè)往來(lái)引起頭寸減少的因素為()

A.由他行調(diào)入資金

B.同業(yè)往來(lái)利息支出

C.上級(jí)行調(diào)走資金

D.償還中央銀行借款

答案：B,C

解析：選項(xiàng)A是因同業(yè)往來(lái)引起的頭寸增加因素，選項(xiàng)D是與中央

銀行往來(lái)引起的頭寸減少。

68、單選外匯的靜態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的,

可用于國(guó)際間結(jié)算的()。

A.價(jià)值尺度

B.流通手段

C.貯存手段

D.支付手段

答案：D

解析：外匯的概念有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩種含義：動(dòng)態(tài)含義是指將一種貨幣

兌換成另一種貨幣，借此清償國(guó)際間債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的行為活動(dòng);靜

態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間結(jié)算

的支付手段，這種支付手段包括外國(guó)貨幣、外幣有價(jià)證券、外幣支付

憑證等。

69＞不定項(xiàng)選擇

某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：一級(jí)資本為100億元；貸款余

額為1200億元，其中，正常類(lèi)貸款900億元，關(guān)注類(lèi)貸款200億元，

次級(jí)類(lèi)貸款80億元，可疑類(lèi)貸款10億元，損失類(lèi)貸款10億元；長(zhǎng)

期次級(jí)債為5億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為120億元；調(diào)整后表內(nèi)外

資產(chǎn)余額為2000億元。

該銀行全部資本為（）億元。

A.100

B.105

C.220

D.225

答案：A

解析：常識(shí)題

考點(diǎn)：金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

70、單選假定某股票當(dāng)期的股價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)

為0.5元，則該股票的市盈率是（）。

A.6

B.12

C.12.5

D.24

答案：D

解析：市盈率=12/0.5=24考點(diǎn)：金融市場(chǎng)---金融市場(chǎng)主要指標(biāo)----

資本市場(chǎng)主要指標(biāo)

71、多選假定某一時(shí)期我國(guó)的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)如下所示：（單位：

萬(wàn)億元）

（一）流通中現(xiàn)金1?6

（二）各項(xiàng)存款20.9

企業(yè)存款5.8

其中定期存款和自籌基建存款2.0

信用卡類(lèi)存款（個(gè)人持有）0.5

機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款0.8

城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款10.2

農(nóng)村存款1.5

信托類(lèi)存款0.5

其他存款1.6

（三）金融債券0.2

貨幣供應(yīng)量M3等于M2加（）。

A.流通中的現(xiàn)金

B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.金融債券

D.商業(yè)票據(jù)

答案：B,C,D

72、單選存貸比的計(jì)算公式為（）o

A.貸款余額/存款余額

B.流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額

C.合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量

D.合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)90天現(xiàn)金凈流出量

答案：A

73、多選下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國(guó)大型國(guó)有（控股）商業(yè)銀行的有（）。

A.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行

B.交通銀行

C.中國(guó)建設(shè)銀行

D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

E.城市商業(yè)銀行

答案：A,B,C,D

解析：大型國(guó)有（控股）商業(yè)銀行是指由國(guó)家（財(cái)政部、中央?yún)R金公司）

直接控股的商業(yè)銀行，目前主要有：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、

中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行等。

74、單選在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向0

申明理由。

A.委托人

B.代收行

C.托收行

D.提示行

答案：D

75、單選中國(guó)政府向某國(guó)政府提供5萬(wàn)噸糧食的無(wú)償援助，這項(xiàng)業(yè)

務(wù)應(yīng)歸人同際收支平衡表的（）中。

A.貿(mào)易收支

B,勞務(wù)收支

C,單方面轉(zhuǎn)移

D.官方儲(chǔ)備

答案：C

解析：國(guó)際收支平衡表包括的主要項(xiàng)目有：經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)

目、結(jié)算或平衡項(xiàng)目、誤差和遺漏。其中，經(jīng)常項(xiàng)目又分為貿(mào)易收支、

勞務(wù)收支和轉(zhuǎn)移三項(xiàng)：①貿(mào)易收支，包含進(jìn)口和出口貿(mào)易收支;②勞

務(wù)收支，包括運(yùn)輸、保險(xiǎn)、通訊、旅游等各種服務(wù)的收入和支出，以

及由于資本輸出(入卜信貸和投資所引起的利息、股息和利潤(rùn)的收入

和支出;③轉(zhuǎn)移收支，又稱單方面轉(zhuǎn)移，包括官方和私人的贈(zèng)款、匯

款、賠款、援助。

76、單選人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)通過(guò)不同渠

道進(jìn)入流通領(lǐng)域，即形成()的過(guò)程，稱為現(xiàn)金投放。

A.企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民存款

B.企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金

C.企事業(yè)等單位貸款和居民存款

D.企事業(yè)等單位存款和居民手持現(xiàn)金

答案：B

解析：人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫(kù)通過(guò)不同渠道進(jìn)

入流通領(lǐng)域，即形成企事業(yè)等單位庫(kù)存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金的過(guò)程,

稱為現(xiàn)金投放。

77、單選投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有

價(jià)格賣(mài)出，等該證券價(jià)格下跌后再買(mǎi)進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方

式為()。

A.保證金多頭交易

B.保證金空頭交易

C.多頭交易

D.空頭交易

答案：D

解析：投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格

賣(mài)出，等該證券價(jià)格下跌后再買(mǎi)進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為

空頭交易，也叫賣(mài)空。

78、單選在凱恩斯的貨幣需求函數(shù)中，代表()貨幣需求。

A.投機(jī)性

B.預(yù)防性

C.交易性

D.恒久性

答案：A

解蘇：凱恩斯以L1代表交易性貨幣需求和預(yù)防性貨幣需求，以L2代

表投機(jī)性貨幣需求，其貨幣需求函數(shù)式即為：

M=Ml+M2=Ll(y)+L2(r)=L(y,r).

79、單選原發(fā)性免疫缺陷病的總發(fā)病率是()

A.1：100000

B.1：50000

C.1：10000

D.1：5000

E.1：2500

答案：C

80、、單選()是指會(huì)計(jì)服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了空間范圍

A.會(huì)計(jì)主體假定

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)假定

C.會(huì)計(jì)分期假定

D.貨幣計(jì)量假定

答案：A

解析：會(huì)計(jì)主體假定是指會(huì)計(jì)服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了

空間范圍。

81、單選為企事業(yè)單位，個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場(chǎng)

D.支付中介

答案：

解?。褐付中介功能是指為客戶辦埋與貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)

務(wù)，即通過(guò)一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付

轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系?？键c(diǎn)：金融體系與金融中介

-金融中介的功能及其分類(lèi)?金融中介的基本功能

82、單選貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，

并能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的()原則。

A.安全性

B.流動(dòng)性

C.效益性

D.謹(jǐn)慎性

答案：B

解析：貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并

能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的流動(dòng)性原則。

83、單選在證券買(mǎi)賣(mài)成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手

續(xù)稱為()。

A.過(guò)戶

B交割

C.清算

D.成交

答案：A

解析：證券買(mǎi)賣(mài)成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為

過(guò)戶。交割是證券買(mǎi)賣(mài)雙方成交后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款

項(xiàng)和證券的過(guò)程。清算是為了減少證券和價(jià)款的交割數(shù)量，由證券登

記結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)每一營(yíng)業(yè)日成交的證券與價(jià)款分別予以軋抵，計(jì)算證券

和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額的處理過(guò)程。

84、單選下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場(chǎng)自律性組織的是()。

A.證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B.證券登記結(jié)算公司

C.證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

答案：C

解析：證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于證券市場(chǎng)自律性組織

考點(diǎn)：資本市場(chǎng)

85、多選金融監(jiān)管的直接成本包括0

A.監(jiān)管人員的工資等行政支出

B.各種檢查的費(fèi)用

C.被監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)的為配合監(jiān)管而支出的成本

D.監(jiān)管削弱競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致靜態(tài)低效率

E.監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率

答案：A,B,C

解析：金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管當(dāng)局分別承擔(dān);監(jiān)管

當(dāng)局承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)用等;被監(jiān)管

當(dāng)局如商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報(bào)

表、提供檢查場(chǎng)地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競(jìng)爭(zhēng)

導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率屬于間接成本。

86、單選按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，可將貸款分為()。

A.中長(zhǎng)期貸款和短期貸款

B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)

C.自營(yíng)貸款和委托貸款

D.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款、消費(fèi)貸款和科技開(kāi)發(fā)貸款

答案：C

解析;按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營(yíng)貸款和委托貸款；

選項(xiàng)A是按貸款期限的長(zhǎng)短劃分，選項(xiàng)B是按貸款保障程度劃分，選

項(xiàng)D是按貸款用途劃分。

87、單選開(kāi)戶單位申請(qǐng)匯兌業(yè)務(wù)，匯出銀行辦理匯款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄

為()。

A.借記〃單位活期存款〃科目,貸記〃匯出匯款〃科目

B.借記〃匯出匯款〃科R,貸記〃單位活期存款〃科目

C.借記〃單位活期存款〃科目，貸記〃清算資金往來(lái)〃科目

D.借記〃聯(lián)行往來(lái)〃科目,貸記〃單位活期存款〃科目

答案：C

解析：匯出行辦理匯款時(shí)的處理：根據(jù)客戶提交的信匯或電匯憑證,

借記〃活期存款一一匯款人〃科目或〃現(xiàn)金〃科目，貸記〃清算資金往來(lái)〃

科目。

88、單選我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率以()為基

準(zhǔn)。

A.Libor

B.Shibor

C.國(guó)債利率

D.短期融資券利率

答案：A

解析：我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率是以Libor

為基準(zhǔn)的。

89、單選某銀行2009年3月20日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款100

萬(wàn)元，期限為6個(gè)月，假定該檔次貸款月利率6%c,該企業(yè)在取得貸款

后，沒(méi)有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在2009年

6月20日前該筆活期存款沒(méi)有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月

利率2.25%,每季度末月20日為結(jié)息日，每月按30天計(jì)算。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。

假定2009年6月20日該企業(yè)計(jì)息余額表內(nèi)的本季日計(jì)息積數(shù)

90000000,按定期結(jié)息計(jì)息，銀行應(yīng)付利息為()元。

A.6750

B.18000

C.22500

D.36000

答案：A

解析［定期結(jié)息計(jì)息計(jì)算公式為：利息=累計(jì)息積數(shù)X曰利率。所

以銀行應(yīng)付利息=90000000x(2.25%0+30)=6750(元)。

90、單選投資基金通常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司

進(jìn)行營(yíng)運(yùn)。

A.基金受益憑證

B.無(wú)限期債券

C.可轉(zhuǎn)換債券

D.優(yōu)先股

答案：A

解析：投資基金由若干法人發(fā)起設(shè)立，以發(fā)行基金受益憑證方式募集

資金后，設(shè)立基金管理公司(即專業(yè)經(jīng)理人)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)。

91、單選中央銀行利率是整個(gè)利率體系的主導(dǎo)利率°因此，人們把

中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為()。

A.優(yōu)惠利率

B.基準(zhǔn)利率

C.市場(chǎng)利率

D.實(shí)際利率

答案：B

解析：人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。

92、單選關(guān)于銀行信用，下列說(shuō)法正確的是()。

A.它是以貨幣形態(tài)提供的

B.銀行信用的產(chǎn)生早于商業(yè)信用

C.銀行信用的債權(quán)人是商業(yè)企業(yè)

D.它是各類(lèi)單位以貨幣形式提供的信用

答案：A

93、單選引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的因素是()o

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.銀行經(jīng)營(yíng)管理不善

C.銀行違規(guī)經(jīng)營(yíng)

D.銀行決策失誤

答案：A

解析：金融風(fēng)險(xiǎn)是指由于宏觀方面的因素引起的，對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)

險(xiǎn)等，這方面的因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化等。

94、單選如下選項(xiàng)中可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是()。

A.本行客戶交存它行支票

B.本行客戶簽發(fā)支票支付它行客戶債務(wù)

C.支付同業(yè)往來(lái)利息

D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金

答案：A

95、單選根據(jù)貸款五級(jí)分類(lèi)，不良貸款是指()類(lèi)貸款

A.逾期、呆滯、呆賬

B.關(guān)注、次級(jí)、可疑

C.次級(jí)、可疑、損失

D.關(guān)注、次級(jí)、損失

答案：C

解析：從2004年起，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、財(cái)務(wù)公司、農(nóng)村

信用社等都全面推行;;;;了貸款五級(jí)分類(lèi)制度。五級(jí)分類(lèi)方法把貸款分

成正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類(lèi)別，后三類(lèi)被歸為不良貸款。

96、單選我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流

動(dòng)性覆蓋率應(yīng)該不低于()c

A.50%

B.75%

C.100%

D.200%

答案：C

解析：考查《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》2011年10月12日，

銀監(jiān)會(huì)在《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的基礎(chǔ)上又頒布了《商業(yè)

銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》中規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋

率應(yīng)當(dāng)不低于100%?？键c(diǎn)：金融企業(yè)資產(chǎn)與其他業(yè)務(wù)一一金融企業(yè)

現(xiàn)金資產(chǎn)一一商業(yè)銀行流動(dòng)性管理

97、多選貸款的償還方式有()。

A.按期償還

B.提前償還

C.展期償還

D.逾期償還

E.呆滯償還

答案：A,B,C,D

解析：貸款到期，可由倩款人主動(dòng)開(kāi)出結(jié)算憑證，歸還貸款本息，或

由貸款人從其存款賬戶中扣收貸款本息。借款人因客觀原因不能按期

歸還貸款時(shí)，可向貸款人申請(qǐng)展期〃一筆貸款只能展期一次，短期展

期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過(guò)原貸款期限，中長(zhǎng)期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過(guò)原貸

款期限的一半。故貸款可按期償還，如到期不能償還，可申請(qǐng)展期,

逾期償還;也可以在保證以前月份沒(méi)有逾期且歸還當(dāng)月貸款的情況下

選擇提前還清貸款。

98、單選巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部

門(mén)的監(jiān)督檢查和()o

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)

D.市場(chǎng)紀(jì)律

答案：D

解析：巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部門(mén)的

監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律。

考點(diǎn)：金融企業(yè)的資本

99、單選商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款損失的第一道防線是()o

A.核心資本

B.存款準(zhǔn)備金

C.主動(dòng)負(fù)債

D.貸款損失準(zhǔn)備

答案：

解加：貸D款損失準(zhǔn)備做諛商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款損失的第一道防線，是保

障商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要基石。

考點(diǎn)：金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)

100、多選國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為0

A.光票托收

B.匯票托收

C.跟單托收

D.附單托收

E.信匯托收

答案：A,C

解雇而際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。

初級(jí)金融專業(yè)測(cè)試題

1、多選天美公司是濟(jì)南市一家從事服裝生產(chǎn)的企業(yè)，在非同一票據(jù)

交換地區(qū)的廣州市設(shè)立了該公司非獨(dú)立核算的服裝專賣(mài)店。公司與專

賣(mài)店有經(jīng)常性的資金行為。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。專賣(mài)店經(jīng)

營(yíng)一段時(shí)期后，財(cái)務(wù)管理較為正常。專賣(mài)店主動(dòng)及時(shí)通過(guò)銀行將銷(xiāo)貨

款劃付天美公司，其采取的結(jié)算方式是()o

A.匯兌

B.支票

C.銀行匯票

D.托收承付答案：A,C

2、單選由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，約定

在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具是0

A.銀行票據(jù)

B.可轉(zhuǎn)讓定期存單

C.短期融資券

D.可轉(zhuǎn)換債券

答案：C

解析：短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)

發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。

3、單選銀行信用克服了商業(yè)信用在()上的局限性。

A.數(shù)量和期限

B.數(shù)量和收益

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.形式和內(nèi)容

答案：A

解析：銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。銀行可以

超過(guò)自有資金數(shù)量提供信用，使社會(huì)閑置資金重新進(jìn)入再生產(chǎn)過(guò)程,

補(bǔ)充企業(yè)資金。銀行可以集小額資金形成巨額資金；可以將短期資金

長(zhǎng)期融通使用。這就克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。

4、單選人們又明顯感覺(jué)，不愿保存貨幣，搶購(gòu)商品尋找其保值措施

的通貨膨脹程度為()。

A.開(kāi)放型通貨膨脹

B.爬行式通貨膨脹

C.預(yù)期型通貨膨脹

D.跑馬式通貨膨脹

答案：D

解蘇：通貨膨脹按具程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹

以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。

5、單選設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)日現(xiàn)金收入超過(guò)庫(kù)存限額200萬(wàn)元。當(dāng)日將

超限額200萬(wàn)三現(xiàn)金庫(kù)存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸()。

A.增加200萬(wàn)元

B.減少200萬(wàn)元

C.增加400萬(wàn)元

D.不變

答案：

力析：D根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計(jì)算公式，得知其頭寸并未改變。

6、單選按照規(guī)定，單位在商業(yè)銀行開(kāi)立的一般存款賬戶0

A.不能轉(zhuǎn)賬

B.不能取現(xiàn)

C.可疑取現(xiàn)可以轉(zhuǎn)賬

D.不能轉(zhuǎn)賬可以取現(xiàn)

答案：B

解析：一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款

賬戶開(kāi)戶行以外的營(yíng);;；；業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的結(jié)算賬戶。該賬戶用于辦理存款

人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的;;；；資金收付，還可以辦理現(xiàn)金繳

存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

7、單型在紐約外匯市場(chǎng)上，下列標(biāo)價(jià)方法屬于直接標(biāo)價(jià)法的是（）。

A.1美元=1.7910/1.7920德國(guó)馬克

B.1美元=7.7536/7.7546人民幣

C.1英鎊=1.8210/1.8230美元

D.1英鎊=160.22/161.83口元

答案：

解蘇：在C紐約外匯市場(chǎng)上，美元是本幣，直接標(biāo)價(jià)法是用若干數(shù)量的

本幣表示一定單位的外幣。

8、單選某人借款1000元，如果年利率為10%,兩年到期后歸還（期

數(shù)為2）,按復(fù)得計(jì)算，到期時(shí)貸款人應(yīng)支付的利息為（）元

A.200

B.210

C.1000

D.1210

答案：B

解析：兩年到期后，本利和二1000x=1210（元）;利息=1210-1000=210（元）

9、單選某客戶2011年5月10日從銀行取得質(zhì)押貸款40000元，期

限2年，利率7.56%。假定質(zhì)物為2010年發(fā)行的3年期國(guó)庫(kù)券50000

元，利率8.01%,2011年5月10日半年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利

率為5.4%,活期儲(chǔ)蓄存款利率為2.25%。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)

題。由于客戶要購(gòu)買(mǎi)的住房尚未竣工，為減少利息損失，他將該借款

于當(dāng)日以定活兩便儲(chǔ)蓄存入銀行，在2011年12月10日將資金支取

購(gòu)房，銀行應(yīng)支付的利息為O元。

A.756

B.525

C.1682.1

D.1869

答案：A

10、多選中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金

融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行

貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而

中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。中央銀行存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)節(jié)作用

主要表現(xiàn)在()O

A.調(diào)控信貸規(guī)模

B.控制商業(yè)銀行的貸款能力

C.增強(qiáng)商業(yè)銀行信譽(yù)

D.影響商業(yè)銀行存款支付與清償能力

答案：A,B,D

11、單選信用在資本的積累和轉(zhuǎn)化過(guò)程中發(fā)揮重要作用，實(shí)現(xiàn)資本

積累和轉(zhuǎn)化的主要形式是()。

A.銀行信用和債券發(fā)行

B.國(guó)家信用和貨幣發(fā)行

C.商業(yè)信用和股票發(fā)行

D.消費(fèi)信用和居民儲(chǔ)蓄

答案：

解加：資A本積累過(guò)程主要是貨幣資金的資本化過(guò)程。信用在資本的積

累和轉(zhuǎn)化過(guò)程中發(fā)揮重要作用。銀行信用和債券發(fā)行是實(shí)現(xiàn)資本積累

和轉(zhuǎn)化的主要形式。例如，銀行通過(guò)吸收存款方式將社會(huì)各界分散、

小額的貨幣資金籌集起來(lái)，形成巨額的貨幣資本，然后以貸款方式投

入到社會(huì)再生產(chǎn)中去，實(shí)現(xiàn)貨幣資金向資本的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)規(guī)

模的擴(kuò)大，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度。

12、單選利息率的高低決定著()在貨幣所有者和貨幣使用者之間

的分配比例。

A.利潤(rùn)

B.利息

C.貸款

D.資本

答案：A

解析：利息是利潤(rùn)的一部分，利息率的高低決定著利潤(rùn)在貨幣所有者

和貨幣使用者之間的分配比例。

13、單選背景材料:某儲(chǔ)戶2007年6月30日存入銀行定期存款2000

元，存期一年。假設(shè)存入時(shí)該檔次存款年利率為3%。該儲(chǔ)戶于2007

年8月30日才支取這筆存款，若支取日掛牌論告的活期儲(chǔ)蓄存款年

利率為1.89%。支取后該儲(chǔ)戶于當(dāng)日將1000元存為活期存款(不考慮

利息稅)。

問(wèn)題：

該儲(chǔ)戶于2006年9月30日全部支取1000元活期存款時(shí)，其日計(jì)息

積數(shù)為()。

A.30000

B.90000

C.180000

D.60000

答案：A

14、單選下列存款中，屬于我國(guó)貨幣層次Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C.儲(chǔ)蓄存款

D.住房公積金存款

答案：B

解析：Ml=M0+活期存款.根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的貨幣供給層次劃分

口徑，我國(guó)的貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：MO表示流通中現(xiàn)金；Ml

表示M0+活期存款；M2表示M1+準(zhǔn)貨幣(定期存款+儲(chǔ)蓄存款+其他

存款)。點(diǎn)：貨幣與貨幣流通■貨幣供給的概念及其決定因素-貨幣供

給的概念和口徑

15、單選某日全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)中，期限品種為20天的交易

共3筆，其中拆借金額分別為200萬(wàn)、400萬(wàn)和500萬(wàn)，利率分別為

2.4%、2.6%和2.56%,則其CHIBOR為0。

A.2.52%

B.2.53%

C.2.54%

D.2.55%

答案：D

解析：

CHIBOR=(200X2.4%+400X2.6%+500X2.56%H200+400+500)=2.55%

16、單選為企事業(yè)單位、個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場(chǎng)

D.支付中介

答案：D

解析：金融中介的支付中介功能是指金融中介魏客戶辦理和貨幣資金

運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過(guò)一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客

戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)移風(fēng)

險(xiǎn)功能是金融中介通過(guò)集中資金，轉(zhuǎn)移和分散金融產(chǎn)品與服務(wù)當(dāng)中所

包含的風(fēng)險(xiǎn)。信用中介功能是金融中介最基本的功能，金融中介機(jī)構(gòu)

通過(guò)自身的信用活動(dòng)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)行為主體之間、貨幣借貸者之間的中間

人。

17、單選為企事業(yè)單位，個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其

債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.信用中介

C.穩(wěn)定市場(chǎng)

D.支付中介

答案：D

解蘇：支付中介功能是指為客戶辦理與貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)

務(wù)，即通過(guò)一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付

轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。考點(diǎn)：金融體系與金融中介

?金融中介的功能及其分類(lèi)?金融中介的基本功能

18、多選我國(guó)將貨幣供應(yīng)量劃分為MO,Ml,M2,M3,下列不屬于

Ml的是0

A.企業(yè)活期存款

B.個(gè)人持有的信用卡類(lèi)存款

C.城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款

D.外幣存款

E.金融債券

答案：C,D,E

血析：加2居民儲(chǔ)蓄存款和外幣存款屬于M2,金融債券屬于M3.

19、多選現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面

描述存款特征的是()。。

A.能立即形成購(gòu)買(mǎi)力，流動(dòng)性強(qiáng)

B.具有收益性

C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)

D.可以來(lái)源于銀行貸款派生機(jī)制

E.貨幣量代號(hào)是％

答案：B,C,D

解析：能立即形成購(gòu)買(mǎi)力，流動(dòng)性強(qiáng)，且貨幣量代號(hào)是MO是現(xiàn)金的

特征，即選項(xiàng)A、E不正確。

20、多選國(guó)家信用的作用主要有()。

A.增加稅收

B.調(diào)劑政府收支不平衡

C.彌補(bǔ)財(cái)政赤字

D.籌集巨額資金

E.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

答案：B,C,D,E

解析：國(guó)家信用的作用主要表現(xiàn)在：調(diào)劑政府收支不平衡;彌補(bǔ)財(cái)政

赤字;籌集巨額資金;調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。

21、單選證券投資基金的特點(diǎn)不包括()o

A.積少成多、規(guī)模經(jīng)營(yíng)

B.專業(yè)性管理

C.價(jià)格波動(dòng)較小

D.多元化經(jīng)營(yíng)、分散風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：證券投資基金的特點(diǎn)有：①積少成多、規(guī)模經(jīng)營(yíng)，在進(jìn)行證

券投資時(shí)，資金越雄厚，優(yōu)勢(shì)越大，規(guī)模效益越顯著；②專業(yè)性管

理，基金的管理人員一般都經(jīng)過(guò)專門(mén)訓(xùn)練，能對(duì)金融市場(chǎng)的變動(dòng)趨勢(shì)

作出較正確的判斷，減少投資的失誤；③分散化投資、分散風(fēng)險(xiǎn)。

22、單選我國(guó)的中央銀行制度屬于()o

A.單一制

B.多元制

C.跨國(guó)中央銀行制度

D.準(zhǔn)中央銀行制度

答案：A

23、、單選根據(jù)我國(guó)貨幣供給層次劃分口徑，屬于Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C.活期存款

D.住房公積金中心存款

答案：B

解析：|\/11=活期存款+現(xiàn)金

考點(diǎn)：貨幣供給的概念及其決定因素

24＞不定項(xiàng)選擇

某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：一級(jí)資本為100億元；貸款余

額為1200億元，其中，正常類(lèi)貸款900億元，關(guān)注類(lèi)貸款200億元，

次級(jí)類(lèi)貸款80億元，可疑類(lèi)貸款10億元，損失類(lèi)貸款10億元；長(zhǎng)

期次級(jí)債為5億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為120億元；調(diào)整后表內(nèi)外

資產(chǎn)余額為2000億元。

該銀行全部資本為()億元。

A.100

B.105

C.220

D.225

答案?A

解析：常識(shí)題

考點(diǎn)：金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析

25、單選一家企業(yè)把商品賒銷(xiāo)給另一家企業(yè)，商品的使用權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)

移，形成的買(mǎi)賣(mài)雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一般存在形式是()。

A.貨幣形式

B.信用形式

C.信托形式

D.租賃形式

答案：

解加：商A業(yè)信用貸出的資本是商品資本。企業(yè)賒銷(xiāo)的商品是處在流通

階段、待實(shí)現(xiàn)價(jià)值的商品，一家企業(yè)把這些商品賒銷(xiāo)給另一家企業(yè)時(shí),

商品資本貸出了，使用權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，由于商品的貨款沒(méi)有支付，形

成了以貨幣形式存在的買(mǎi)賣(mài)雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

26、單選假定2013的6月20日某工業(yè)企業(yè)活期存款的累計(jì)計(jì)息積

數(shù)為500000,月利率為1.5%。，則本季度銀行應(yīng)付給該工業(yè)企業(yè)的利

息是()。

A.45

B.37.5

C.25

D.12.5

答案：C

解析：500000*1.5%。/30二25考點(diǎn)：信用與利息.利息與利息率-計(jì)算利

息的基本方法

27、單選為準(zhǔn)確反映自身的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行對(duì)部分存款的利息

要按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提。大華銀行XX支行于今年6月末計(jì)提了某一類(lèi)定

期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進(jìn)行了相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。

在計(jì)得應(yīng)付利息實(shí)際支付時(shí)，正確的會(huì)計(jì)處理是()。

A.借記〃應(yīng)付利息〃科目，貸記〃利息支出〃科目

B.借記〃利息支出〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目

C.借記〃應(yīng)付利息〃科目，貸記〃現(xiàn)金〃或〃活期存款〃科目

D.借記〃活期存款〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目

答案：C

解析：支付半年以上的定期存款利息，應(yīng)按季計(jì)提應(yīng)付利息，借記〃利

息支出〃科目，貸記〃應(yīng)付利息〃科目。實(shí)際支付利息時(shí)，借記〃應(yīng)付利

息〃科目，貸記〃現(xiàn)金〃科目或〃活期存款〃科目（單位的定期存款）。

28、單選凱恩斯貨幣需求理論的一個(gè)顯著特點(diǎn)是把貨幣的列入了貨

幣需求范圍。

A.消費(fèi)性貨幣需求

B.貨幣總需求

C.投機(jī)性需求

D.貨幣需求函數(shù)

答案：C

29＞單選銀行匯票金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，當(dāng)二者

不一致時(shí)，該票據(jù)（）。

A.以中文大寫(xiě)金額為準(zhǔn)

B.以阿拉伯?dāng)?shù)碼為準(zhǔn)

C.以二者金額較小的一項(xiàng)為準(zhǔn)

D.無(wú)效

答案：D

解析：銀行匯票的金額、出票日期、收款人名稱不得更政，更改的票

據(jù)無(wú)效。對(duì)票據(jù)上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)

由原記栽人在更改處簽章證明。銀行匯票金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)

字同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無(wú)效。

30、多選關(guān)于期權(quán)及期權(quán)費(fèi)的說(shuō)法，正確的有0

A.期權(quán)費(fèi)與合同期限負(fù)相關(guān)

B.期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者要向期權(quán)出售者支付期權(quán)費(fèi)

C.行情看漲時(shí)看漲期權(quán)的價(jià)格下降

D.期權(quán)出售者有權(quán)不行使期權(quán)

E.期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者有權(quán)行使期權(quán)

答案：B,E

解扁向買(mǎi)期權(quán)的人要項(xiàng)出售期權(quán)者支付一定的期權(quán)費(fèi)，期權(quán)費(fèi)也稱

期權(quán)價(jià)格。影響期權(quán)價(jià)格的主要因素：（1）期權(quán)合同的有效期長(zhǎng)短。期

限越長(zhǎng)，買(mǎi)方選擇余地越大，所以期權(quán)價(jià)格越高。⑵證券行情變化趨

勢(shì)。如目前行情看漲,則看漲期權(quán)的價(jià)格要高,看跌期權(quán)的價(jià)格要低。

⑶不同證券價(jià)格的波動(dòng)程度。有些證券價(jià)格波動(dòng)幅度大、頻率快，漲

跌頻繁，比較活躍，期權(quán)價(jià)格相對(duì)要高。購(gòu)買(mǎi)期權(quán)的人在支付給出售

期權(quán)的人一定比例的期權(quán)費(fèi)之后，就有權(quán)按照事先達(dá)成的協(xié)議，在一

定時(shí)期內(nèi)按規(guī)定的價(jià)格買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出一定數(shù)量的證券。購(gòu)買(mǎi)期權(quán)者在規(guī)

定期限內(nèi)可以行使這一權(quán)利，也可以不行使這一權(quán)利，即不買(mǎi)賣(mài)證券

而任其作廢。也就是說(shuō)期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者以付出的期權(quán)費(fèi)為代價(jià)，獲得了對(duì)

期權(quán)是否執(zhí)行的選擇權(quán)，所以期權(quán)交易也稱為選擇權(quán)交易。相反，期

權(quán)出售者由于收取了期權(quán)費(fèi)，因此在協(xié)議規(guī)定的有效期間內(nèi)，無(wú)論市

場(chǎng)行情如何變化，都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)，而沒(méi)有任何選擇

的余地，只能被動(dòng)地等待期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者是否行使期權(quán)的決定，直到期權(quán)

過(guò)期為止。

31、多選托收業(yè)務(wù)中出口商的風(fēng)險(xiǎn)有()。

A.進(jìn)口商破產(chǎn)

B.進(jìn)口商無(wú)力付款

C.進(jìn)口商壓價(jià)、不付款

D.進(jìn)口商蓄意解脫付款責(zé)任

答案:A,B,C,D

解析：托收業(yè)務(wù)會(huì)遇到買(mǎi)方和賣(mài)方風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)及外匯管理等風(fēng)險(xiǎn)。

托收業(yè)務(wù)中出口商遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有：①進(jìn)口商破產(chǎn)或無(wú)力付款;②

進(jìn)口商資信不好，找借口壓價(jià)或不付款;③發(fā)貨后，進(jìn)口商未事先申

領(lǐng)到進(jìn)口許可證，貨物到達(dá)目的地時(shí)被禁止進(jìn)口或被沒(méi)收;④進(jìn)口商

利用當(dāng)?shù)胤睢⑸虡I(yè)習(xí)慣、慣例蓄意解脫付款責(zé)任。

32、多選某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開(kāi)業(yè)時(shí)實(shí)際

收到投資者的資本金10億元，開(kāi)業(yè)后一年的稅后利潤(rùn)是500萬(wàn)元。

試分析回答：

該銀行在經(jīng)營(yíng)一段時(shí)間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來(lái)普通股在市場(chǎng)

上的競(jìng)爭(zhēng)，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有()的缺點(diǎn)。

A.發(fā)行優(yōu)先股會(huì)影響原有股東對(duì)商業(yè)銀行的控制權(quán)

B.發(fā)行優(yōu)先股會(huì)加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的靈活性

C.發(fā)行優(yōu)先股超過(guò)一定限度會(huì)降低商業(yè)銀行的信譽(yù)

D.不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活

答案：B,C

33、、單鼠政府進(jìn)行金融監(jiān)管的理論依據(jù)的核心假定是()。

A.金融市場(chǎng)失靈

B.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

C.政府失靈

D.混業(yè)經(jīng)營(yíng)

答案：A

解析：金融監(jiān)管的依據(jù)，研究的主要是政府進(jìn)行金融監(jiān)管的正當(dāng)性與

必要性的問(wèn)題。政府進(jìn)行金融監(jiān)管的理論依據(jù)，其核心都是假定金融

市場(chǎng)失靈。

34、單選〃過(guò)多的貨幣追求過(guò)少的商品〃屬于()通貨膨脹理論的觀點(diǎn)。

A.結(jié)構(gòu)型

B.成本推動(dòng)型

C.需求拉上型

D.抑制性

答案：C

解析：需求拉上型通貨膨脹理論被解釋為〃過(guò)多的貨幣追求過(guò)少的商

品〃

考點(diǎn)：貨幣均衡

35、單選對(duì)于托收承付結(jié)算，驗(yàn)貨付款的承付期為(