財務部各崗位績效考核KPI指標大全

財務部崗位KPI組成表

財務經(jīng)理KPI組成表

KPI考核周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

100-(A-3：*6季度

一般過失次數(shù)半年12次/年見KPI說明表30%總監(jiān)抽檢記錄防止過失，提高工作偵量

100-(A-12)*6年度

財務總監(jiān)?級接到客

特殊記錄及處理

客戶投訴次數(shù)半年0戶投訴的數(shù)量，見附25%100-A-20提高工作質量

意見

表

200A<85%

部門成本中心報

部門費用完成率半年100%財務術語15%={100-(A-1)*2000/3提高部門管理水平

表

0A>115%

半年（年100-(1-A)*15季

合理化建議數(shù)成度指標分4次/年見KPI說明表15%度總監(jiān)確認加強公司財務管理與控制

解）100-(4-A：?15年度

融資方案完成率年度100%財務術語8%100-(1-A)*50財務報表更好地完成公司融資工作

降低融資成本，減少資金無效

融資費用率年度B（百分數(shù)）財務術語7%100-(A-B)*10000財務部總監(jiān)確認

占用

備注：計算方式中A表示實際完成數(shù)，B表示公司方案中規(guī)定的標準

財務經(jīng)理KPI說明表

考核指標具體內容

財務總監(jiān)一個月至少抽檢3個環(huán)節(jié)，特大過失=10次一般過失，重大過失=5次一般過失，特大過失包

括員工泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上）的行為等，重大

一般過失次數(shù)過失包括錯誤支付可追回，重大報表填報儲誤，原始票據(jù)喪失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）

的行為。?般過失含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關制度開展工作，報告、報

表填報不及時（推遲一天記一次）等。

由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門內員工、關系單位的投訴行為，兼顧

客戶投訴次數(shù)

總監(jiān)意見

合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、剖門經(jīng)營效率的建議

財務經(jīng)理考核流程

一般差錯

次數(shù)

客戶投訴

次數(shù)

完成率

合理化建

議數(shù)量

融資計劃完

成率

里

財務部財務分析師KPI組成表

考核

準

KPI考核周期標KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

編制公司年報財務部

年度80%略50%軟指標評分表真實、公允向外部發(fā)布和披露信息

質量公司年報

財務部

現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表月財務分隨時監(jiān)控公司的運作是否安康

析報告

日常問題的監(jiān)財務總監(jiān)加強公司的控制，保證問題的及時解

個度100%略20%軟指標評分表

控和解決工作記錄決

財務部財務分析師軟指標評分表

表一：編制公司年報評分表（財務總監(jiān)填寫）

請針對財務分析師編制的年報綜合以卜?三方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

報告及時提出20%

報告內容的全面性30%

報告質量50%

總計100%

表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務經(jīng)理填寫）

請針對財務分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以卜三方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

現(xiàn)狀分析的及時性20%

分析報告數(shù)據(jù)的準確性40%

分析報告的指導性40%

總計100%

表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務經(jīng)理填'弓）

請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

「I常問題的解決進度40%

日常問題的解決結果60%

總計100%

財務分析師考核流程

編制公司

年報

現(xiàn)狀分析

曰常問題

的監(jiān)控與

解決

財務部成本會計KPI組成表

考核

KPI考核周期KPI說明權田計算方式信息來源考核目的

標準

指根據(jù)成本

100核算結果作成本會計加強公司成本的控制，保證問題的及時

成本分析報告半年40%軟指標評分發(fā)

分出的分析報工作報告解決

吐

指對降低成

100本或改善流財務總監(jiān)

合理化建議了度30%軟指標評分表促進成本管理工作更有效地開展

分程有直接幫工作記求

助的建議

指的是采購成本會計

材料價格的合100部材料采購

季度30%軟指標評分表加強材料價格監(jiān)控

理性分價格的合理材料價格

性列表

成本會計軟指標評分表

我?：成本分析報告評分表［財務經(jīng)理填寫）

請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

報告提交的及時性20%

報告內容的全面性30%

報告質殳50%

總計100%

表二：合理化建議評分表（財務經(jīng)理填寫）

請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

合理化建議的頻度20%

合理化建議的有效性40%

合理化建議的創(chuàng)新性40%

總計100%

表三：材料價格的合理性評分表（財務經(jīng)理填寫）

請針對成本會計監(jiān)視下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分

軟指標評分工程權重得分加權得分

抽檢材料的代表性40%

價格與市場價的對比60%

總計100%

成本會計考核流程

成本分析

報告

合理化建

議

材料價格

的合理性

財務部核算組組長KPI組成表

考核

KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

及時：月度在3

延遲1天得80分

H之前：年度在

25%延遲2天得60分

次年1月15bl

及時：表達在各個核延遲2天以上得0分

之前保證核算工作

口常核算組織工算崗位的結帳工作部門經(jīng)理日常

季度50%的及時、準確

作及時、徒確完成的及時性上SAP系統(tǒng)檢查

進展

錯誤：非原則性錯誤。次得100分

準確：錯誤次數(shù)錯誤M2次得90分

25%

為0錯誤M3次得60分

錯誤＞3次得。分

稅項工作的及時、該工作的進展完全到達要求得100分保證稅務工作的

公度到達稅務要求20%稅務局罰款反映

準確完成按照稅務要求進展達不到要求得。分順利進展

W=0100分

日常帳身=出錯次數(shù)

0<W<190分保證固定資產核

務處理出錯次數(shù)：。次管理、盤點的正確是10%SAP系統(tǒng)

1<W<260分算準確

固定資正確軟指標

產核算W>20分

?'1>

正確管理、盤

本崗位提交盤點保證固定資產核

點的正100分根據(jù)盤點報告10%見軟指標評分表

報告算準確

確

鼻季度末提交檔案

檔案保管完整、及本崗位每季度末保證檔案的完

再度100分清冊，由部門經(jīng)理抽10%見軟指標評分表

時提交檔案清冊整、安全

直并打分

軟指標評分表

表一：盤點報告評分表（財務經(jīng)理填寫）

請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分

考評工程權重得分加稅得分

完整性50%

正確性50%

總計100%

表二：檔案清冊抽查情況評分表（財務經(jīng)理填寫）

請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評分

考評工程權重得分加權得分

完整性50%

及時性50%

總計100%

財務部解售、應收款會計KPI組成表

考核

KPI考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核口的

周期

增殖*兌票W=0100分

O<WS1%90分

核算組長日

王確的保管與開出錯率=錯誤數(shù)/301%<WS2%80分

每月出錯率為零常抽住及月

具當月所有發(fā)票數(shù)%2%<WS3%60分

5報表保證發(fā)票業(yè)務

錯誤指非原則性W>3%0分

發(fā)票業(yè)務季度0的及時、準確

錯誤，虛開、假

%處理

15、25日開具的發(fā)報等原則性錯誤每延遲1天扣10分

票在月底前、月底開除外20延遲3天得60分

郵寄的及時性郵寄記錄

具的發(fā)票在次月5%延遲3天以上得0分

日前必須寄出

每季度第一個月前

與經(jīng)銷商定期對帳工作的及如遇法定節(jié)假日每延遲1天，扣10分發(fā)出記錄、保持經(jīng)銷商帳

手度15天內發(fā)匕對帳通20%

時完成則期限順延延遲5天以上，得0分回執(zhí)記錄務清楚

知單

每季提交分析報本崗位提交

控制應收款情

應收款分析季度100分告，從帳期、額10%見軟指標評分表季度分析報

況

度方面分析告

核算組組長根據(jù)到達標準情

報稅資料準各工作的及時、準遇節(jié)假日根據(jù)稅況給其打分。及時：每月6保證報稅工作

季度100分10%稅務會計

確完成務通知順延日前完成準確：無過失的順利進展

具體見軟指標評分表

N<2100分

月底前當月應出完

應收款日常帳務處理的及時N=380分更好地完成公

季度的憑證未及時出完財務術語10%財務報表

完成N-460分司融資工作

的不多于2筆

N>50分

備注：計算方式中W表示出錯率，N表示未及時完成的業(yè)務筆數(shù)。

財務部銷售和應收款會計軟指標評分表

表1-：應收款分析報告評分及（核算.組長填寫）

請針對銷售和應收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評分

考評工程權重得分加權得分

分析的正確性50%

分析的全面性50%

總計100%

表二：報稅資料準備工作評分表核算組長填寫）

請針對銷售和應收款會計報稅資料準備工作情況評分

考評工程權重.得分加權得分

及時性70%

準確性30%

總計100%

財務部存貨會計（狐步）KPI組成表

KPI周期考核標準KPI說明權重計算方式信息來源考核目的

收到有效單據(jù)后要

及及時處理.當月供給及時完成100分

狐步公司原40%組長抽查

時商提供的票據(jù)當月不及忖0分

材料、成品采

處理完畢保正狐步公司采購等工

購及原始單季度50%

W=0100分作及時、準確完成

據(jù)整理和郵準

0<W4290分SAP系統(tǒng)記

寄確每月出錯次數(shù)w=o單據(jù)10%

2<W4360分錄

W>30分

包

拈

銷

怡

及月末結帳日前狐步采

狐步公司成

XX沖20%

時庫存悵面數(shù)量為零購

品銷售、北體

'^都

出T=50%x+5O%y

環(huán)SAP系統(tǒng)記保正狐步銷傳的及時、

大

公司成品采季被即30%X、Y的具體得分見

從

準錄準確完成

方

購工作的完確附表

準

確每月出錯次數(shù)\M=010%

核

考

成面

及如遇假及時完成100分SAP系統(tǒng)記

北體進項稅每月6日前3%

時日按稹不及時0分錄保證稅務發(fā)票工作的順

金抵扣發(fā)票季度5%

務要求W=0100分增殖稅開票利進展

的整理每月出借次數(shù)\M=02%

順延W>00分機記錄

反

映應

帳款

付

存在

中

應付款分析報表和本崗位提交反映應付帳款中存在的

問題

季度100分的15%見軟指標評分表

北體存貨狀況表報表問題及存貨狀況

存貨

及

況

揄

軟指標評分表

表一：應收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫）

請針對財務部存貨會計（狐步）提交的分析報表、存貨狀況表綜合以卜.兩方面百分

軟指標評分工程權重得分加權得分

準確性50%

全面性50%

總計100%

附表一：孤步公司成品銷售情況X得分表

狐步公司成品銷售情況權用計尊方法得分加權得分

及時完成100分

及時性2/3*100%

不及時完成0分

W=0100分

準確性1/3,100%o<w<2yu分

2<W<360分

W>30分

總計100%

KPIKPI說明周期考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的

及時性

見附表

50%

健服成品、輔

季10050%SAP系統(tǒng)￡3次90分確闞嫩1目的頻刎

料采購準確性

5次60分

50%

6次。分

月末結帳H健

及時性

服庫存帳面數(shù)不為零得0分

50%

健服成品的量為零

季10020%SAP系統(tǒng)確偏懶帳目的1價吸時

俏售$3次90分

準確性

5次60分

50%

6次。分

次季度月底前

負責健服對北體應收帳

出上季度對帳季10010%組長記錄延誤1天0分冽愉^膿

款的對帳工作及時

結果

及時性

見附表100組長記錄

北體推廣類50%

產品的采購李20%S3次90分確保淤斷旗的及時海觴成

準確性

核算100SAP系統(tǒng)5次60分

50%

6次0分

財務部存貨會計（健服、北體推廣類產品品）KPI組成表

KPI說明表

KPI指標具體內容

健服成品、輔料的采購?及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月公理完畢

北體推廣類產品的采購核算?及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月公理完畢

財務部信用控制KPI組成表

KPIKPI說明周jyj考核標準權重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的

及時性符合條件的當

的見一次延誤得。分

40%日完成

組長根據(jù)銷售

信用控制季描愀僉

100分60%月S3次90分

準確性對經(jīng)銷商信用代表反響記錄

3次-5次60分

60%額度的把握

＞次。分

及時性延誤一天90分

延美12大60分

普通發(fā)票

組長工作記錄2天以上。分

的開具及見附表季100分30%及懈解送給每折鼬陶嫖

及經(jīng)銷商反響

郵寄

月次內分

準確性490

4-6次60分

＞次0分

應收帳款清帳工作的及不影響結帳工

季100分10%SAP記錄出現(xiàn)次。分保|的巾儕明利臊

時完成作1