銀行從業(yè)資格（風(fēng)險管理）模擬試卷89

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險管理）模擬試卷89

一、單項選擇題（本題共80題，每題7.0分，共80

分。）

1、商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則

下列說法最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎヽ

A、非預(yù)期違約的借款人一定不會同時違約

B、預(yù)期違約的借款人不一定同時違約

C、非預(yù)期違約的借款人一定會同時違約

D、預(yù)期違約的借款人一定會同時違約

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析?：一般貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨(dú)

立，因此預(yù)期違約的借款人不一定同時違約。

2、如果某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款收入為500萬元，其相關(guān)費(fèi)用合計為60萬元，

該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該

筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A、5%

B、6.25%

C、5.50%

D、5.75%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率為：RAROC=（NIEL）/UL,=（500

-60-40）/8000=5%oNI為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)

濟(jì)資本。

3、商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用對沖策略的是（）。

A、匯率風(fēng)險

B、操作風(fēng)險

C、商品價格風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：

知識/解析B：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)

或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險對沖對管

理市場風(fēng)險，例如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品價格風(fēng)險都非常有效。

4、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)

無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是（）。

A^系統(tǒng)缺陷

B、人員因素

C、外部事件

D、違反內(nèi)部流程

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點》析：在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分

支付法進(jìn)行計量和監(jiān)測，聲譽(yù)風(fēng)險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客

戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測此類

變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果，因此D選項錯誤。業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)

重?fù)p失的是由操作風(fēng)險中的外部事件造成的，C選項正確。

5、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法，計算某個債項的違約損失率

時，若該債項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風(fēng)險暴

露為1.2億元，則該債項的違約損失率為（）。

A、50%

B、86.67%

C、36.67%

D、42.31%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率LGD=1一回收率=1一（回收金

額一回收成本）/違約風(fēng)險暴露=1一（1.04-0.44）/1.2=50%,即該債項的違

約損失率為50%。

6、商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)會面臨（）。

A、聲譽(yù)風(fēng)險

B、模型風(fēng)險

C、市場風(fēng)險

D、法律風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行在采用高級風(fēng)險量化方法時，應(yīng)當(dāng)注意，高級量化技術(shù)隨著

復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，例如模型風(fēng)險。

7、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億

元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%,則本年度電子行業(yè)資本

分配的限度為（）億元。

A、30

B、300

C、250

D、50

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：“資本分配''中的資本是所預(yù)計的卜.一年度的銀行資本（包括所有計劃

的資本注入）。以資本表示的組合限額=資本X資本分配權(quán)重。因此，本年度資手=5

000+1000=6000（億元）；本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000X5%=300（億元）。

8、商業(yè)銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產(chǎn)品。預(yù)期在不同市場條件下，三

種產(chǎn)品可能的收益率分別為5%、10%、15%，產(chǎn)生不同收益率的可能性如下表所

可能性

值期情景收益ABC

低尸市場憒期5%25%50%

正常市場條件10%50%025%

??

了50%-

高r市場旗期15%25%50%

表，商業(yè)銀行如果以預(yù)期收益率作為決策依據(jù)，下列描述正確的是（）。I.產(chǎn)品A

和B具有同樣的預(yù)期收益水平U.產(chǎn)品A和B的預(yù)期收益率同為10%,C的預(yù)期

收益率為11.25%m.C的預(yù)期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇9?產(chǎn)品

A和B組合是一種良好的風(fēng)險分散策略。

A、I,in

B、u,m

c>i,n,in

D、I,IV

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：A產(chǎn)品預(yù)期收益=5%x25%+10%x50%+15%x25%=10%：B產(chǎn)品預(yù)

期收益率=5%X50%+10%X0+15%X50%=10%；C產(chǎn)品預(yù)期收益率=5%X25%+10%

X25%+15%X50%=11.25%,因此I、II、HI正確，答案選C。

9、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中，關(guān)于貸款分類與債項評級的概念，錯誤的是（）。

A、債項評級只能用于貸前審批，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判斷

B、貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價

C、債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素

D、貸款分類綜合考慮客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素，根據(jù)預(yù)期損失對信

貸資產(chǎn)進(jìn)行劃分

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：債項評級同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風(fēng)險的一種預(yù)先判

斷。

10、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第I年的違約

率是0.8%,第二年的違約率是1?4%,第3年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶違

約后，銀行的貸款將遭受全額損失，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為（）萬元。

A、925.47

B、960.26

C、957.57

D、985.62

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點.析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率

為：（1—0.8%）x（l-l.4%）x（l—2.1%戶95.7572%,則該筆貸款到期可收回

的金額為:1000x95.7572%及7.57（萬元）。

11、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部

門）的收入和獎金應(yīng)當(dāng)以（）為參照基準(zhǔn)。

A、風(fēng)險價值

B、經(jīng)濟(jì)增加值

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、市場價值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員

（或業(yè)務(wù)部門）的激勵機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基

準(zhǔn)。如果交易人員在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很

多，因此，即便交易人員在當(dāng)期獲得了很高的收益，但其真正創(chuàng)造的價值（經(jīng)濟(jì)增

加值）也是有限的。

12、根據(jù)《商業(yè)銀行資木管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行對符合條件的微型和小型企

業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為（）c

A、150%

B、50%

C、100%

D、75%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對

符合條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%。

13、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括（）兩個

維度。

A、內(nèi)部評級和外部評級

B、客戶評級和監(jiān)管分析

C、客戶評級和債項評級

D、分行評級和總行評級

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點鮮明的兩個維度：第一維

度（客戶評級）必須針對客戶的違約風(fēng)險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特

定的風(fēng)險要素。

14、商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需要

的（）的成本。

A、監(jiān)管資本

B、注冊資本

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、會計資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點誦析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需經(jīng)濟(jì)資本的成

本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報率的乘積。

15、下列債券的久期最長的是（）。

A、一張10年期、利率為5%的票債券

13、一張1。年期、利率為零息票債券

C、一張8年期、利率為零息票債券

D、一張8年期、利率為5%的息票債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：久期（也稱持續(xù)期）用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的

衡量。久期隨著市場利率的下降而上升，隨著市場利率的上升而下降。另外，金融

工具到期期限越長其久期也越長。因此本題中10年期、利率為零息票債券的久期

最長。

16,一家日木出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計3個月后收到1000萬美

元的貨款，假如當(dāng)前匯率為1美元=93日元，商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計3個月后日

元可能會升值到1美元;90日元，因此，建議該日本出口商（），以對沖匯率。

A、在93價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

B、在90價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

C、在93價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

D、在90價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：由題意可知，為了避免3個月后美元貶值的風(fēng)險，該日本出口商需要

在93價位建立一個貨幣期貨的多頭頭寸,這樣便能保證其3個月后用收到的100（）

萬美元按1美元=93日元的匯率買入日元，從而避免匯率變動帶來的風(fēng)險。

17、假設(shè)商業(yè)銀行的一個資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成（見下表），則該資產(chǎn)

組合一年期的預(yù)期損失為（）萬元。

AB

貸款金額3000萬元2000萬元

客戶違約僵率1%2%

貸款逢均回收率60%40%

A、28

B、15

C、36

D、4

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：根據(jù)預(yù)期殞失的計算公式，預(yù)期損失二違約概率X違約損失率X違約風(fēng)

險暴露，則該資產(chǎn)組合的一年期預(yù)期損失為：1%X3000X（1—60%）+2%x（l—

40%）x2000=36（萬元）。

18、一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月

根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當(dāng)聯(lián)邦債券利率和

LIBOR,浮動不一致的時候，利率風(fēng)險表現(xiàn)出（）。

A、收益率曲線風(fēng)險

B、重定價風(fēng)險

C、期權(quán)風(fēng)險

D、基準(zhǔn)風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：基準(zhǔn)風(fēng)險也稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是一種重要的利率風(fēng)險。在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)

的重新定價特征相似，因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或

內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的影響。因此，D選項正確，收益率曲線是由不同期限但具

有相同風(fēng)險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，用以描述收益率與到期期

限之間的關(guān)系。因重新定價的不對稱性，收益率曲線的斜率和形態(tài)都可能發(fā)生變化

（即出現(xiàn)收益率曲線的非平行移動），對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響，

從而形成收益率由

19、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間

越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A、越小

B、越大

C、無法判斷

D、不受影響

標(biāo)準(zhǔn)答案：R

知識點解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價目的時間越長，并

且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行

的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。久期分析是對利率變動進(jìn)行敏感性分析的方法之一。

20、市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長

而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。

A、水平收益率曲線

B、反向收益率曲線

C、被動收益率曲線

D、正向收益率曲線

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。

當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，也可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的

反向收益率曲線。

21、下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動性的證券

B、銀行實際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者

C、銀行作為“潛在擔(dān)保人”，當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷時，由銀行承擔(dān)損失

D、為信貸市場和資本市場搭建了橋梁

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：信貸資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動性但能夠產(chǎn)生可預(yù)計未來現(xiàn)金流的

資產(chǎn)（如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等），通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中的風(fēng)險

與收益要素進(jìn)行分離、重新組合、打包，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售并流

通的證券的過程。但資產(chǎn)所有權(quán)并沒有售予證券投資者，B選項表述錯誤。

22、某商業(yè)銀行具有一筆5000萬元的貸款，期限為8年，固定貸款利率為8%,

支持該筆貸款的是5000萬元的浮動利率活期存款，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債面臨（）。

A、重新定價風(fēng)險

B、收益率曲線風(fēng)險

C、基準(zhǔn)風(fēng)險

D、期權(quán)性風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形

式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就

浮動利率而言）之間所存在的差異。

23、商業(yè)銀行對（）變化的敏感程度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A、存貸款基準(zhǔn)利率

B、市場收益率

C、存款準(zhǔn)備金率

D、票據(jù)貼現(xiàn)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時刻

都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、

資金交易等會改變商業(yè)更行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，還有許多其他因素會影響銀行

的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，其中存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整對其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響最

為顯著。

24、商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是（）。

A、正確劃分銀行賬戶與交易賬戶

B、建立完善的內(nèi)部控制體系

C、正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

D、制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管

理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。

25、假設(shè)某交易EtM股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權(quán)（PUT

OPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價格為7.43元。則該賣方期

權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值分別為（）。

A、7.43和-6.742

B、-13.26和13.948

C、0和0.688

D、7.43和20.69

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：期權(quán)的價值（即期權(quán)費(fèi)也稱權(quán)利金）由其內(nèi)在價值（IntrinsicValue）和時

間價值（TimeValue）兩部分構(gòu)成：（1）期權(quán)的內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行

期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在

價值。所以，價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。（2）期權(quán)的時間價值是指期權(quán)

價值高于其內(nèi)在價值的部分。當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由于其內(nèi)在價值為

零，所以期權(quán)價值即為其時間價值。期權(quán)的時間價值隨著到期日的臨近而降低，到

期日當(dāng)天期權(quán)的時間價值為零。因此，本題中該期權(quán)的內(nèi)在

26、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取

走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A、人員因索

B、內(nèi)部流程

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析?：根據(jù)題意可知，該事件屬于操作風(fēng)險外部事件類別中的外部欺詐。外

部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。

27、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得

低于（）,資本充足率不得低于（）c

A、5%,8%

B、4%,9%

C、4%,8%

D、5%,10%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行各

級資本充足率不得低于如下最低要求：（一）核心一級資本充足率不得低于5%。

（二）一級資本充足率不得低于6%。（三）資本充足率不得低于8%。

28、商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理實踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、通過金融市場控制風(fēng)險

B、建立多層次的流動性屏障

C、提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性

D、提高流動性管理的預(yù)見性

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點露析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)

債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險一收益平衡點。

29、商業(yè)銀行的零售存款是（）。

A、來源集中，流動性風(fēng)險低

B、比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險低

C、來源分散，流動性風(fēng)險高

D、不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險高

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：從商業(yè)銀行負(fù)債流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做

是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動性風(fēng)險較低。

30、假設(shè)當(dāng)前市場上6個月的年利率為7%,12個月的年利率為8%,則6個月到

12個月的遠(yuǎn)期利率為（）。

A、9.00%

B、9.03%

C、9.01%

D、9.02

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題是求6x12的遠(yuǎn)期利率。已知遠(yuǎn)期利率的計算公式為：iF=（TxiT

—txit）-?（T—t）o代入數(shù)值計算得：iF=9%。

31、下列關(guān)于商業(yè)銀行借入流動性的描述，錯誤的是（）。

A、借入資金的利率是負(fù)債流動性管理的控制杠桿

B、借入資金有助于銀行保持資產(chǎn)規(guī)模構(gòu)成的穩(wěn)定性

C、借人資金是緩解銀行流動性壓力最便捷、低風(fēng)險的方法

D、商業(yè)銀行可以選擇在需要資金的時候借入資金，不必一直保持相當(dāng)數(shù)量的流動

資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行通常選擇在需要資金的時候借入資金，然而因各種內(nèi)外部因

素的影響和作用，會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以必須保持相當(dāng)數(shù)量的

流動資產(chǎn)，以滿足客戶改現(xiàn)、貸款等其他方面的需求。

32、某商業(yè)銀行當(dāng)期在夬行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若

該行當(dāng)期各項存款金額為2138億元，則該銀行超額準(zhǔn)備金率為（）。

A、2.53%

B、2.76%

C、2.98%

D、3.78

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/

人民幣各項存款期末余額xl00%=（43+l1）/2138x100%如.53%。

33、A債券的票面利率為10%,B債券的票面利率.8%。假設(shè)其他因素完全一樣，

如果市場利率大幅下調(diào)時，則（）。

A、A和B都跌價，但A比B跌得快

B、A和B都漲價，但B比A漲得快

C、A和B都漲價，但A比B漲得快

D、A和B都跌價，但B比A跌得快

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：因為實際利率=票面利率一市場利率，而A債券的票面利率大于B債

券的票面利率，因此A債券的實際利率大于B債券的實際利率，所以市場利率下

降時，A、B債券都漲價，但A債券漲得快。

34、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金頭寸為70

億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（）。

A、5.60%

B、5.20%

C、4.70%

D、5%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）/總資產(chǎn)xl00%=（70+5）/1

500xl00%=5%o

35、在銀行監(jiān)管實踐中，（）貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是

監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A、盈利能力

B、資本收益率

C、資本充足率

D、資產(chǎn)收益率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析?：在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)

營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重

要依據(jù)。

36、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟(jì)資本

配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平（），經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模（），各種損失能被資本吸收

的可能性將（）。

A、越低，越小，越高

B、越高，越大，越低

C、不變，減小，變高

D、越局，越大，越局

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損

失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

37、下列各項中，不屬于商業(yè)銀行的流動性基本要素的是（）。

A、時間

B、成本

C、資產(chǎn)規(guī)模

D、資金數(shù)量

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行的流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取

資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。

38、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面

臨的是（）。

A、資產(chǎn)流動性風(fēng)險

B、負(fù)債流動性風(fēng)險

C、流動性過剩

D、流動性短缺

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值

的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風(fēng)險。

39、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、合理的經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求

B、經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對風(fēng)險資產(chǎn)能遭受的災(zāi)難性損失

C、經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

D、越多的經(jīng)濟(jì)資本配置越有助于實現(xiàn)股東收益率最大化

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限

內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，經(jīng)濟(jì)學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置通常都有助于優(yōu)

化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，C選項正確。監(jiān)管資本是外部監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行根據(jù)自身

業(yè)務(wù)及風(fēng)險特征，按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的，是商業(yè)銀行必須在賬

面上實際持有的最低資本，一般情況下，銀行的經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本在數(shù)值上并沒

有一個明確的孰低孰高之分，但是現(xiàn)在監(jiān)管資本有逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢，A

選項表述錯誤。賬面（會計）資本主要用于應(yīng)對風(fēng)險資產(chǎn)能遭受的災(zāi)難性損失，賬面

（或會計）資本是

40、以下關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值

B、市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值

C、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：國際會計準(zhǔn)則委員會（IASC）建議企業(yè)資產(chǎn)使用公允價值為基礎(chǔ)記賬。

國際會計準(zhǔn)則委員會將公允價值定義為：“公允價值為交易雙方在公平交易中可接

受的資產(chǎn)或債權(quán)價值?！迸c市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。在大多

數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，

公允價值可通過收益法或成本法來獲得。國際評估準(zhǔn)則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評

估準(zhǔn)則將市場價值定義為：“在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)

迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值?！彼?，選項B的敘述是

不正確

41、影響期權(quán)價值的主要因素不包括（）。

A、標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格

B、期權(quán)的到期期限

C、外匯匯率的波動

D、即期市場價格的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：影響期權(quán)汾值的主要囚素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價

格、期權(quán)的到期期限、外匯匯率的波動、貨幣利率。不包括選項D“即期市場價格

的變化

42、利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)

收益率曲線變陡時，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價值會（）。

A、上升

B、下降

C、不變

D、難以判斷

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行

保值，當(dāng)收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進(jìn)行對

沖，但是該10年期政府債券多頭的經(jīng)濟(jì)價值還是會下降。

43、假設(shè)外匯交易部門年度收益/損失等數(shù)據(jù)如下所示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)

增加值（EVA）為（）。稍后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)VaR（250天，99%）資本預(yù)期收益

率1000萬元12.5萬元800萬元15%

A、一730萬元

B、650萬元

C、580萬元

D、一500萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：經(jīng)濟(jì)增加值是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造的價值增加。經(jīng)

濟(jì)增加值（EVA尸稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)成本x資本預(yù)期收益率=

稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)xVaRx資本預(yù)期收益率=1000—12.5x800x15%=-

500（萬元）。

44、A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率

為5%,債券B的票面利率為6%,若它們的到期收益率均等于市場利率，則（）。

A、債券A的久期大于債券B的久期

B、債券A的久期小于債券B的久期

C、債券A的久期等于債券B的久期

D、無法確定債券A和B的久期大小

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：債券A、B在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，

則它們的久期相等。

45、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎

多頭40,加拿大元空頭10,澳元空頭20,美元多頭160,分別按累計總敞口頭寸

法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敝口頭寸中，最小的是（）。

A、160

B、150

C、120

D、230

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即420；凈總敞

口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即160；短邊法處理步驟為：先分

別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后選擇絕對值較大的一個

作為銀行的總敞口頭寸。本題中多頭為290,空頭為130,兩者比較，291>I

1301,因此短邊法計算的總敞口頭寸為290c所以,分別按累計總敞口頭寸法、

凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是160o

46、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，錯誤的是（）。

A、選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和雙方各自的獨(dú)立程度進(jìn)行評估

B、銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

C、銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

D、一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點露析：商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來管

理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險。從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)

任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的

安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。因此，C選項表述錯誤，其他三個選項表述均

正確。

47、（）是一種為各國金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴

塞爾委員會所采用。

A、累計總敞口頭寸法

B、短邊法

C、凈敞口頭寸法

D、以上都不對

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：短邊法是一種為各國金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方

法，同時為巴塞爾委員會所采用，中國銀監(jiān)會編寫的《外匯風(fēng)險敞口情況表》也采

用這種算法。

48、（）是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風(fēng)險價值方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負(fù)債利

率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影

響。

49、商業(yè)銀行A、B和C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類，其三類經(jīng)營指標(biāo)見

銀行A銀行B銀行c

貸存比7(Mfc85%75%

中長期貸款比重30%50%50%

班大卜家存款戶的存款占比20%20%10%

下表。假設(shè)其

他條件完全相同，則流動性風(fēng)險管理壓力最大的銀行是（）。

A、銀行C

B、銀行B

C、無法確定

D、銀行A

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：從銀行抵抗風(fēng)險的角度講，存貸比例不宜過高，如存貸比過高，會導(dǎo)

致銀行的支付危機(jī)，我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例

不得超過75%,由于本題中銀行B的存貸比最高已經(jīng)達(dá)到了80%,因此其流動性

風(fēng)險管理壓力也相應(yīng)最大。

50、在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括（）。

A、即期凈敞口頭寸

B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C、期權(quán)敞口頭寸

D、總敞口頭寸

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析?：單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、

期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。選項D”總敞口

頭寸”不包括在單一幣種敞口頭寸內(nèi)。

51、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時

點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)

的物。

A、歐式期權(quán)

B、平價期權(quán)

C、美式期權(quán)

D、買入期權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點露析：美式期權(quán)是指自期權(quán)成交之H起，至到期H之前，期權(quán)的買方可在此

期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方履行期權(quán)合約，按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入

或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

52、商業(yè)銀行A向公司M發(fā)放了1000萬元1年期貸款，質(zhì)押物為市場評估價值

為1200萬元的債券。公司M的違約概率為2%,1200萬元債券在99%的置信水

平下、1年VaR為200萬元。假定公司M的經(jīng)營狀況不受利率變動影響，則銀行

A無法全額收回該筆貸款本金的概率為（）。

A、1%

B、0.20%

C、0.02%

D、2%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：銀行A無法全額收I川該筆貸款本金的概率=違約概率x（1—vaR）=2%

x（l-99%）=0.02%o

53、使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，

必須有（）的嚴(yán)格程序。

A、違約風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制

B、技術(shù)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測

C、系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作

D、操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗證

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)

過程中，必須有操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗證的嚴(yán)格程序。任何操作風(fēng)險內(nèi)部

計量系統(tǒng)必須提供與巴塞爾委員會規(guī)定的操作風(fēng)險范圍和損失事件類型一致的操作

風(fēng)險分類數(shù)據(jù)。

54、巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御

操作風(fēng)險造成的損失安徘（）。

A、存款準(zhǔn)備金

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、監(jiān)管資本

D、風(fēng)險資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行

應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

55、借款人向銀行申請1年期貸款100萬元，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約

回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬元，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）。

A>1.5萬元

B、8.5萬元

C、60萬元

D、9萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點幅析：非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計

算出的對預(yù)期損失的偏離。本題中預(yù)期損失=100x2.5%x（l—40%）=1.5（萬元），

非預(yù)期損失=VaR一預(yù)期損失=10—L5=8.5（萬元）。

56、某商業(yè)銀行2009年度營業(yè)總收入為6億元；2010年度營業(yè)總收入為8億元，

其中包括銀行賬戶出售長期持有債券1億元；2011年度營業(yè)總收入為5億元，則根

據(jù)基本指標(biāo)”，該行2012年應(yīng)持有的操作風(fēng)險資本為（）。

A、9000萬元

B、9450萬元

C、900萬元

D、945萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：根據(jù)基本指標(biāo)法的操作風(fēng)險資本計算公式，操作風(fēng)險資本=（前三年的

總收入x固定百分比加總）/3,總收入=凈利息收入+凈非利息收入，總收入中不包

括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的盈利，固定百分比為15%。本題中操作

風(fēng)險資本=［（6+87+5）x15%］/3=0.9（億元）=9000］萬元）。

57、在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，B值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴

露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列（）產(chǎn)品線的0系數(shù)等于

18%。

A、零售銀行業(yè)務(wù)

B、資產(chǎn)管理

C、支付和結(jié)算

D、零售經(jīng)紀(jì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，選項C”支付和結(jié)算”產(chǎn)

品線的p系數(shù)等于18%。選項A”零售銀行業(yè)務(wù)”的p系數(shù)等于12%；選項B”資產(chǎn)

管理”的13系數(shù)等于12%；選項D“零售經(jīng)紀(jì)”的0系數(shù)等于12%0

58、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)

的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

B、外部操作風(fēng)險控制系統(tǒng)

C、外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

D、內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點露析：高級計量法（AMA）是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及

定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。使用高

級計量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)

局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。

59、某兒童玩具廠欲向紙行借貸以擴(kuò)大生.產(chǎn)，擬請附近一家聲譽(yù)卓著的公立幼兒園

為其擔(dān)保，該幼兒園（），

A、經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

B、無資格提供擔(dān)保

C、有資格提供擔(dān)保

D、如有足夠資金可以提供擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益

為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人。因此木題中該幼兒園無資格提供擔(dān)

保，B選項表述正確。

60、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：

無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備（）的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A、至少5年

B、至少3年

C、至多5年

D、至多3年

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析?：巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，

它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)

據(jù)。對初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。

61、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)

銀行有效防范和控制操任風(fēng)險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)

化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實“，是（）部門的責(zé)任。

A、風(fēng)險管理部門

B、監(jiān)事會

C、高級管理層

D、業(yè)務(wù)管理部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點常析：高級管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，即將該

系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門的貫徹落實和對照檢查。

62、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理理念的描述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的責(zé)任，與其他部門無關(guān)

B、風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次構(gòu)成

C、制度是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素

D、風(fēng)險管理水平是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險管理目標(biāo)是消除風(fēng)險實現(xiàn)高收益

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理

理念是風(fēng)險文化的精神咳心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知

識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力，B選項正確，C選項

錯誤。由于風(fēng)險管理必須與業(yè)務(wù)計劃和發(fā)展策略有機(jī)結(jié)合，所有業(yè)務(wù)單位和職能部

門都承受風(fēng)險并獲得風(fēng)險帶來的收益，因此必須承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。前臺業(yè)

務(wù)部門、風(fēng)險管理部門以及其他支持保障部門均屬于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的范

疇，A選項錯誤。由于風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過

程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平

63、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定量分析主要基于對（）

數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風(fēng)險的（）和影響

程度做出評估。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險損失，發(fā)生頻率

B、風(fēng)險管理風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié)

C、內(nèi)部捽制風(fēng)險損失.發(fā)生環(huán)節(jié)

D、合規(guī)管理風(fēng)險損失，發(fā)生時間

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險。定性分

析需要依靠有經(jīng)驗的風(fēng)險管理專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估；定

量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

64、按照我國銀行的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、

業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（）。

A、產(chǎn)品準(zhǔn)入

B、高級管理人員準(zhǔn)入

C、區(qū)域準(zhǔn)入

D、注冊準(zhǔn)入

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：根據(jù)中國艱監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：

是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；二是業(yè)務(wù)

準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；三是高

級管理人員準(zhǔn)入，指對艱行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。因此，本題

B選項正確。

65、下列關(guān)于貸款的五級分類的描述，錯誤的是（），

A、次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

B、借款人無法足額償逐貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，

屬于可疑類，貪款

C、對貸款以外的資產(chǎn)包括表外項目也應(yīng)按照五級進(jìn)行分類

D、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因素的

貸款，屬于關(guān)注類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：我國監(jiān)管當(dāng)局出臺了貨款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)

注、次級、可疑和損失五類（后三類合稱為不良貨款）。風(fēng)險因素發(fā)生重大變化，應(yīng)

及時調(diào)整對貨款的分類。正常類是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貨款

本息不能按時足額償還；關(guān)注類是指盡管借款人目前有能力償還貨款本息，但存在

一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的囚素；次級類是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問

題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貨款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造

成一定損失；可疑類指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造

成較大損失；損失類

66、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評級，反映客戶（）大小。

A、償債能力和償還意愿：違約風(fēng)險

B、收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

C、收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

D、償債能力和償還意愿：道德風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，

反映客戶違約風(fēng)險的大小。A選項正確。

67、下列對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、通常情況下，資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期

B、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等

C、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零

D、通常情況下，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債

的久期。

68、假設(shè)某外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險價值VaR在99%的置信區(qū)間內(nèi)為1萬美元，則其

對應(yīng)的10天的風(fēng)險價值VaR最接近于（）。

A、9.9萬美元

B、3.33萬美元

C、10萬美元

D、3.16萬美元

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：該外幣資產(chǎn)1天的風(fēng)險價值VaR在99%的置信區(qū)間內(nèi)為1萬美元，

則意味著該外匯資產(chǎn)在次日交易中，有99%的可能性其損失不會超過1萬美元。

因而，其對應(yīng)的10天的風(fēng)險價值VaR最接近于10x1=10（萬美元）。

69、某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺

陷可能給銀行帶來巨大殞失。該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。

A、外部事件

B、系統(tǒng)缺陷

C、人員因素

D、內(nèi)部流程

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：內(nèi)部流程囚素引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計

不完善，或者沒有被嚴(yán)珞執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合

同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個

方面。所以本題中該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失屬于上述操

作風(fēng)險中的流程風(fēng)險。

70、某商業(yè)銀行分行2011年初關(guān)注類貸款余額共有100萬元，其中，一筆10萬元

的貸款在2011年8月份到期收回，另一筆10萬元的貸款在2011年12月末惡化為

次級，其余仍為關(guān)注類交款，則該分行2011年底的關(guān)注類貸款遷徙率為（）。

A、12.50%

B、11.10%

C、10.00%

D、20.00%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：關(guān)注類貸款遷徙率二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款

余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）x100%,其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金

額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余

額之和。因此本題關(guān)注類貸款遷徙率=10/（100—10）乂100%句1.1%。

71、2012年5月10日，摩根大通宣布其信用衍生品倉位出現(xiàn)超過20億美元的交

易損失，提示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)

于操作風(fēng)險的表述錯誤的是（）。

A、必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險管理部門

B、必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險敞口

C、金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險

D、最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：實際上由于金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性，在一定程度上提高了商業(yè)

銀行潛在的操作風(fēng)險，C選項表述錯誤。其他A、B、D選項對于操作風(fēng)險的表述

均正確。

72、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的最重要因素是（）。

A、資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平

B、盈利能力和風(fēng)險管理水平

C、盈利能力和流動性管理水平

D、資本金規(guī)模和流動性管理水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承

擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因為資本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險損失，

費(fèi)本充足率較高的商業(yè)果行有能力接受相對高風(fēng)險、高收益的項目，比資本充足率

低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競爭力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，資本充足率僅僅

決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)除的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險究竟能否帶來實際收益，最終

取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。只有通過積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理，才有可能將所

承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的盈利。

73、假設(shè)某商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)的VaR（每10日、99%置信水平）已經(jīng)確定，則該

交易業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險監(jiān)管資本最不可能為（）。

A、4.OxVaR

B、3.5xVaR

C、3.OxVaR

D、4.5xVaR

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風(fēng)險監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)

險監(jiān)管資本二（最低乘數(shù)因子+附加因子）xVaR,其中，巴塞爾委員會規(guī)定最低乘數(shù)

因子為3；附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在。?1之間。本題中市場風(fēng)

險監(jiān)管資本=（3+附加因子）xVaR,由于附加因子取值在0?1之間，因此市場風(fēng)險監(jiān)

管資本最不可能是4.5xVaRo

74、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險最大的是（）。

A、貸款金額為2000萬元且可收回率為40%

B、貸款金額為2000萬元且可收回率為50%

C、貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保

D、貸款金額為1000萬元且可收回率為50%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：題中的四個選項所列的貸款，一旦該債務(wù)人出現(xiàn)違約A選項所面臨

的損失最大，因此其風(fēng)險也最大。

75、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20,日元多頭50,歐元多

頭100,英鎊多頭150,美元空頭180。則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A、500

B、100

C、300

D、200

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：利用短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300,凈空多

頭頭寸之和為：20+180=200,因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯

總敞口頭寸為300。

76、商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理廣泛使用的三大工具是（）。

A、專家評估、損失數(shù)據(jù)收集、情景分析

B、自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C、自我評估、流程圖、情景分析

D、專家評估、流程圖、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點幅析：自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理廣

泛使用的三大工具。

77、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰

當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評當(dāng)作是與客戶/公眾溝通的良好時機(jī)

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失

D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：因為聲譽(yù)是無形的，所以恰當(dāng)評估商業(yè)銀行經(jīng)營管理方面出現(xiàn)的客戶

投訴和批評可能造成的聲譽(yù)風(fēng)險相當(dāng)困難，更不可能準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可.能造成

的風(fēng)險損失聲譽(yù)風(fēng)險評，古的關(guān)鍵在丁?深刻理解潛在風(fēng)險事件中，利益持有者對商業(yè)

銀行有何期待，以及商業(yè)銀行對此應(yīng)當(dāng)作何反應(yīng)。因此本題C選項表述最不恰

當(dāng)。

78、2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元（約合4.19萬元人

民幣）的價格賣出I股JCom公司的股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每

股1日元的價格賣出61萬股。這時操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這一

警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯誤，電話通知

該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操

作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91.2萬日元的價格實

施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的損失達(dá)到了400多億日元。在該操作風(fēng)險

A、①③④

B、

C、①②

D、①而③④

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：本題導(dǎo)致風(fēng)險損失的原因主要是交易人員過失以及交易系統(tǒng)缺陷造成

的，前者屬于人員風(fēng)險中的失職違規(guī)、后者則屬于系統(tǒng)缺陷，因此本題正確選項為

Bo

79、銀行的存貸款業(yè)務(wù)應(yīng)歸（）賬戶。

A、基本

B、銀行

C、交易

D、封閉

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：存貸款業(yè)務(wù)是銀行的基本業(yè)務(wù)，歸為銀行賬戶。

80、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A、風(fēng)險管理和績效考核

B、流動性管理和績效考核

C、資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

D、資本金管理和負(fù)債管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點》析：經(jīng)濟(jì)資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在以下兩個方面：一是有助

于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平，二是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。

二、多項選擇題（本題共40題，每題7.0分，共40

分。）

81、下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點解析：正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布。所以，選項A

的敘述是不正確的。正態(tài)曲線的性質(zhì)：（1）關(guān)于x個對稱，在X=R處曲線最高，在

x=pi。處各有一個拐點；（2）若固定隨N值不同，曲線位置不同，故也稱N為位

置參數(shù)；（3）若固定小。大時，曲線矮而胖，。小時，曲線瘦而高，故也稱。為形

狀參數(shù)；（4）整個曲線下面積為1；（5）正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測值落在距均值的距離

為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為0.68,正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測值落在距均值的距

離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為0.95,而落在距均值的距離為3倍

82、對于巨大的災(zāi)難性殞失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)

期損失；利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性扳失，如地震、火

災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為

所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。

83、操作風(fēng)險可以分為由（）所引發(fā)的風(fēng)險。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別。

84、下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是流動性、安全性、盈利性。因此，本題

的正確答案為B、C、Do

85、2007年，美國爆發(fā)了次級債危機(jī)。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向

信用分?jǐn)?shù)較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，客

戶負(fù)擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機(jī)

就產(chǎn)生了。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀

行間資金吃緊。危機(jī)殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長

期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)

營過程中的（）等風(fēng)險。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：“美國商業(yè)銀行員工違規(guī)''屬于操作風(fēng)險；“信用衍生產(chǎn)品市場大跌，

眾多機(jī)構(gòu)的投資受損''屬于市場風(fēng)險；“大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞

賬”屬于信用風(fēng)險；“銀行間資金吃緊”屬于流動性風(fēng)險；”使長期以來它們在公眾心

目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣”屬于聲譽(yù)風(fēng)險。故五個選項均符合題意。

86、法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括：（1）協(xié)助制定法律/合規(guī)政

策。（2）適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求。（3）開展法律/

合規(guī)培訓(xùn)和教育項目。（4）隨時關(guān)注并準(zhǔn)確理解法律/合規(guī)以及監(jiān)管要求及最新發(fā)

展，為高級管理層提供建議。（5）參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。（6）參

與商業(yè)銀行新產(chǎn)品/服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律/合規(guī)測試、審核和支持。所以，

選項A、B、C、E均符合題意。選項D“經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況”屬

于內(nèi)部審計部門的職責(zé)。

87、按照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點解析：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括

小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇；如果股東的權(quán)利受到損害，他

們應(yīng)有機(jī)會得到有效補(bǔ)償；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公

司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合

作；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息（包括

財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息）；治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保

董事會對公司的戰(zhàn)略性由導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股東

負(fù)責(zé)。所以選項B、C

88、以下（）屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：財務(wù)控制部門、內(nèi)部審計部門、法律/合規(guī)部門、風(fēng)險管理委員會和

風(fēng)險管理部門，每一個部門都對內(nèi)部風(fēng)險控制有著不可替代的作用。

89、商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循（）原則。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點解析：商業(yè)銀行的授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：（1）審貸分離

原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。（2）統(tǒng)一考慮原則。在

進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)更行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債

項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)

保和衍生交易工具等。（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展

期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。所以，選項A、B、E

符合題意。

90、我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款分類包含（）等級的貸款。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：2001年，我國監(jiān)管當(dāng)局出臺了貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分

為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類五類。因此，本題的正確答案為A、

B、C、D、Eo

91、個人住房按揭貸款涉及的風(fēng)險主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：個人住房校揭貸款涉及的風(fēng)險主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險、"假按揭''風(fēng)險、

由于房產(chǎn)價伯?下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險、借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況變動風(fēng)險。

所以選A、B、C、D正確。

92、信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為（）類。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點解析：根據(jù)產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)類型的不同，信貸資產(chǎn)證券化可分為住房

抵押貸款證券和資產(chǎn)支持證券兩大類。

93、在法人客戶評級模型中，Akman的z計分模型中所考慮的因素包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D.E

知識點。析「星京I客戶評級模型中，Altman的z計分模型認(rèn)為，影響貸款人違

約概率的因素主要有五個，分別為流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍

性。

94、下列各項所述情形，債務(wù)人可被視為違約的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，若債務(wù)人超過規(guī)定的透支限額或新

核定的限額小于目前金額，各項透支被視為逾期，債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸業(yè)務(wù)

逾期90天以上的可被視為違約。故選項C不符合題意。

95、下列關(guān)于債項評級和客戶評級的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點解析：客戶評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶信用評級

主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項評級是在假設(shè)客

戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。因此，

個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評

級。選項C和選項E是錯誤的。

96、銀行必須對單一法人客戶進(jìn)行擔(dān)保分析，這個所謂的“擔(dān)保”主要是為了（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：擔(dān)保是指為維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益，提高貸款償還的可

能性，降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險，為商業(yè)銀行提供一個可以影響或控制的潛在

還款來源，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品提供的一種附加保

障。目的不包括選項D。

97、在對客戶進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，除了應(yīng)當(dāng)關(guān)注與企業(yè)客戶信用風(fēng)險識別的共性

之外，還要識別（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：在對客戶進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，除了應(yīng)當(dāng)關(guān)注與企業(yè)客戶信用風(fēng)險識

別的共性之外，還要識別政策風(fēng)險、投資風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險。不需要識別

經(jīng)營風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險是給小企業(yè)和微小企業(yè)貸款需要關(guān)注的風(fēng)險點。

98、假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債

久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8%上升到8.5%,則利率變化對商

業(yè)銀行的可能影響是（

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點解析：資產(chǎn)價值的變化=[6x1000x（8.5%-