第五章-報表處理系統(tǒng)教學案例

第五章報表處理系統(tǒng)第一節(jié)會計報表處理系統(tǒng)概述*正確編制報表的重要性提問:編制報表的基本原理?一、相關產(chǎn)品比較專用會計報表處理系統(tǒng)通用會計報表處理系統(tǒng)(如用友UFO)通用表處理系統(tǒng)（如Eecel、Lotus）二、報表系統(tǒng)的基本概念1、簡單表和復合表2、報表的基本組成要素標題、表頭、表體、表尾?所有財務軟件都在正表中設置表頭/表尾3、報表公式和關鍵字報表公式包括單元公式、審核公式和舍位平衡公式。關鍵字是區(qū)別不同報表的標識。?報表維數(shù),即如何標識報表三、報表處理流程（1）報表名稱登記；（2）報表格式及數(shù)據(jù)處理公式設置；（3）報表編制；（4）報表輸出；四、報表格式設置報表尺寸定義；單元屬性和風格定義；組合單元定義；六、現(xiàn)金流量表編制的基本思想學過知識?現(xiàn)金流量表的主要作用?手工編制現(xiàn)金流量表的兩種方法和思路將與現(xiàn)金流量變化有關或無關的經(jīng)濟業(yè)務進行分類，通過會計軟件進行分類處理。常見編制方法（1）在現(xiàn)金等科目下設置明細科目的方法；（2）使用設置現(xiàn)金輔助賬的方法；（3）設立標志字段的方法；第二節(jié)UFO報表

第一步啟動UFO，建立報表第二步設計報表的格式

第三步定義各類公式

第四步報表數(shù)據(jù)處理第五步報表圖形處理第六步打印報表（略）第七步退出UFO（略）制作報表的操作步驟1、設置表尺寸2、定義行高和列寬。3、畫表格線。4、設置單元屬性5、設置單元風格6、定義組合單元7、設置可變區(qū)8、確定關鍵字在表頁上的位置，如單位名稱、年、月等。設置報表格式套用報表模板和套用格式UFO提供了11種報表格式和27個行業(yè)的標準財務報表模板，可以直接套用它們，再對其進行少許改動即可使用，也可以直接套用用戶自定義的模板來建立報表。套用報表模板和套用格式需要在格式狀態(tài)下進行。UFO報表界面第三步定義各類公式UFO有三類公式：計算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式、公式的定義在格式狀態(tài)下進行。（1）計算公式定義了報表數(shù)據(jù)之間的運算關系，在報表數(shù)值單元中鍵入“=”就可直接定義計算公式。（2）審核公式用于審核報表內或報表之間的勾稽關系是否正確，需要用[審核公式]菜單項定義。（3）舍位平衡公式用于報表數(shù)據(jù)進行進位或小數(shù)取整時調整數(shù)據(jù)，避免破壞原數(shù)據(jù)平衡，需要用[舍位平衡公式]菜單項定義。UFO公式編輯方法UFO函數(shù)介紹定義各類公式UFO公式編輯方法公式中報表的表示單元公式公式輸入方法報表審核與舍位平衡公式中報表的表示1、表示單元。單元用它所在行、列標識來表示。例：損益表第5張表頁上的A6單元應表示為：“損益表”->A6@52、表示區(qū)域。單元公式1、單元公式的定義方法。單元公式可以格式狀態(tài)下定義。格式：=表達式例：某單元格的公式為：=TOTAL（D5：D10）。表示對D5：D10的所有單元數(shù)據(jù)求和。公式的輸入方法引導輸入法。操作步驟如下：選定要輸入或修改公式的單元或區(qū)域，按“=”鍵或選擇“公式”菜單中的“單元公式”，即可進入對話框，在對話框中點擊“函數(shù)向導”，則進入相應界面，進行直接錄入或參照錄入即可。點擊函數(shù)向導后，出現(xiàn)下述界面，選擇相應函數(shù)，并單擊下一步上述界面，不熟悉則選擇參照，反之直接錄入公式，參照界面在參照界面選擇后，單擊確定，出現(xiàn)上述結果，錄入完畢后，單擊確定按鈕，得到了上述單元的計算公式，單擊“確認”按鈕即可將公式存入系統(tǒng)。報表審核與舍位平衡1、報表審核報表審核步驟是：（1）在格式狀態(tài)下，點取“數(shù)據(jù)”菜單中的“編輯公式”選項中的“審核公式”功能，在對話框中將報表要滿足的關系定義為審核公式加以保存；（2）然后轉入數(shù)據(jù)狀態(tài)，點取“數(shù)據(jù)”菜單中的“審核”命令；（3）系統(tǒng)進行審核，如果審核通過，則出現(xiàn)“審核完全正確”信息；2、報表舍位平衡。例：原始報表數(shù)據(jù)平衡關系為50.23+1.24+4.03=55.50,若舍掉一位數(shù),即除以10后數(shù)據(jù)平衡關系成為5.02+0.12+0.4=5.54,原來的平衡關系被破壞.說明見備注.UFO函數(shù)介紹統(tǒng)計函數(shù)（略）數(shù)學函數(shù)（略）字符處理函數(shù)時間和日期函數(shù)（略）條件取數(shù)函數(shù)（略）讀取數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)函數(shù)條件取數(shù)函數(shù)1、條件取值函數(shù)〖函數(shù)格式〗IFF(<邏輯表達式>,<條件真值>,<條件假值>)〖返回值〗 當算術表達式為真時，返回條件真值，當算術表達式為假時，返回條件假值?！挤独饺绻鸄3大于0，B5的值為10，如果A3小于等于0，B5的值為-10。表達式：IFF(A3>0,10,-10)；如果第2頁A3大于0，B5的值為10，如果A3小于等于0，B5的值為-10。表達式：IFF(A3@2>0,10,-10)；1、期初余額函數(shù)。格式：QC(<科目編碼>,<會計期間>,[<方向>],[<賬套號>],[<會計年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])例：表達式QC(“101”,全年,,,年,,)+QC(“102”,全年,,,年,,)+QC(“109”,全年,,,年,,)表示資產(chǎn)負債表貨幣資金期初數(shù)。2、期末余額函數(shù)。格式：QM(<科目編碼>,<會計期間>,[<方向>],[<賬套號>],[<會計年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])例：QM（”109“，全年，”001“，1998）表示返回001賬套109科目1998年年末余額。3、發(fā)生額函數(shù)。格式：FS(<科目編碼>,<會計期間>,[<方向>],[<賬套號>],[<會計年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])）4、累計發(fā)生額函數(shù)。格式：LFS（略）5、對方科目發(fā)生額函數(shù)。格式：DFS(<科目編碼>,<對方科目編碼>,<會計期間>,[<方向>],[<賬套號>],[<會計年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])）例：DFS（”52101“，”101“，2，”借“，，，”001“，1999）表示返回001套賬”52101“科目1999年2月份且對方科目為”101“的業(yè)務借方發(fā)生額合計。第四步報表數(shù)據(jù)處理一、錄入關鍵字二、采集外部數(shù)據(jù)三、報表匯總（略）錄入關鍵字第五步報表圖形處理選取報表數(shù)據(jù)后可以制作各種圖形，如直方圖、圓餅圖、折線圖、面積圖、立體圖。圖形可隨意移動；圖形的標題、數(shù)據(jù)組可以按照您的要求設置。第三節(jié)金蝶報表系統(tǒng)一、自定義報表權限二、進入會計報表三、新建報表四、設計報表自定義報表權限操作如下：1、單擊“會計報表”窗口中的“工具”菜單，選擇“用戶授權”選項，選擇“報表權限”頁面。2、對不同報告進行授權。自定義報表權限界面二、進入會計報表新建報表（見備注）三、設計報表（一）設置表頭、表尾、附注和選項（二）報表年月日取數(shù)（三）報表尺寸設置（四）取數(shù)公式（五）選擇數(shù)字顯示格式（六）保存報表（七）公式向導（一）設置表頭、表尾、附注和選項1、單擊“屬性”菜單中“報表屬性”項，選擇“頁腳頁眉”卡片頁。（二）報表年月日取數(shù)1、會計年度取數(shù)格式：[會計年度,n]。注：n必須小于等于0。n=0表示當前日期；n=-1表示上一年度，其它類推。其他略。（三）報表尺寸設置1．設置行數(shù)。(1)增加行數(shù)。從“編輯”菜單中選擇“插入行”項目就增加一行。增加多行則在“報表屬性”中設置。減少行操作類似。（2）調整行高。從“屬性”菜單中選擇“行屬性”項目，進行相應設置即可。2、設置列數(shù)類似。行高設置示例：（四）取數(shù)公式1、科目取數(shù)公式。公式格式：=<科目代碼1：科目代碼2>$幣別.SS@nSS：為取數(shù)標志。常用取數(shù)標志有：C（期初余額）、JC（借方期初余額）、DC（貸方期初余額）、AC（期初絕對余額）、Y（期末余額）、JY（借方期末余額）、DY（貸方期末余額）、JF（借方發(fā)生額）、DF（貸方發(fā)生額）、JL（借方本年累計發(fā)生額）、DL（貸方累計發(fā)生額）、SY（損益表本期實際發(fā)生額）、SL（損益表本年實際發(fā)生額）。例1：=<101:109>.C@1表示取101至109之間所有會計科目的當前會計期間期初余額?！柏泿刨Y金”年初數(shù)

問：=<115>.JY+<204>.JY所表示的含義例3：=<501>.SY所表示的含義。2、核算項目取數(shù)公式。在會計科目取數(shù)公式基礎上加豎線識別核算項目。例1：=<：123|客戶|003：>$HKD.JF表示的含義例2：=<214|職員0001：0012>.C表示的含義？3、表內單元取數(shù)。示例:行數(shù)列數(shù) A B 1 項目1 單元1 2 項目2 單元2 3 合計 ？4、表間取數(shù)。公式格式：=表名！單元例如：損益表！C18的含義？（五）選擇數(shù)字顯示格式從“查看”菜單中選擇“顯示數(shù)據(jù)”項目即可。也可單擊望遠鏡圖標。（六）保存報表。（七）公式向導。具體操作如下：1、將光標定位于設置公式的單元上2、單擊“編輯“中”“公式向導”按鈕或直接按F7鍵，3、進行相應設置即可。第四節(jié)出納系統(tǒng)一、出納業(yè)務操作流程二、銀行存款對帳操作步驟銀行存款對帳流程介紹銀行科目的初始化設置銀行對帳單和銀行日記帳的初始化業(yè)務錄入銀行對帳單和銀行日記帳的日常業(yè)務錄入銀行對帳（核對未達賬項情況）銀行對帳情況查詢銀行對帳操作步驟。1、檢查會計科目是否設置