個人理財（對外經濟貿易大學）知到智慧樹章節(jié)測試課后答案2024年秋對外經濟貿易大學

個人理財（對外經濟貿易大學）知到智慧樹章節(jié)測試課后答案2024年秋對外經濟貿易大學第一章單元測試

有關理財規(guī)劃的敘述，下列敘述何者正確?

A:理財規(guī)劃是一輩子只要做一次的全生涯規(guī)劃B:理財規(guī)劃是一個由現況實現夢想的方法與流程C:理財規(guī)劃是針對有錢人設計的財富管理方法D:理財規(guī)劃可以保證每樣理財目標都可以達成

答案:理財規(guī)劃是一個由現況實現夢想的方法與流程2018年我國銀保監(jiān)會正式頒布了《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，（）是指是指商業(yè)銀行接受投資者委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風險承擔和收益分配方式，對受托的投資者財產進行投資和管理的金融服務。

A:私人銀行業(yè)務B:個人理財業(yè)務C:理財計劃D:綜合理財業(yè)務

答案:個人理財業(yè)務將客戶劃分為富裕客戶、大眾富?？蛻艏按蟊娍蛻舻膭澐謽藴适牵?/p>

）。

A:以客戶收入為標準B:

以對銀行利潤貢獻度為標準C:以客戶的需求為標準

D:以客戶的生命周期為標準

答案:

以對銀行利潤貢獻度為標準以下會對個人理財業(yè)務的發(fā)展產生影響的因素有（

）

A:人口老齡化B:互聯網普及應用C:物價水平持續(xù)大幅上升D:醫(yī)療制度改革深入

答案:人口老齡化；互聯網普及應用；物價水平持續(xù)大幅上升；醫(yī)療制度改革深入在下列各項中屬于客戶財務信息的有（

）。

A:客戶的社會地位B:收支情況C:客戶的年齡D:客戶的投資偏好E:財務結構安排

答案:收支情況；財務結構安排分析理財客戶的風險特征是應當從哪幾方面入手?

A:

客戶的風險偏好B:客戶的受教育程度C:客戶的實際風險承受能力D:

客戶的年齡E:客戶的風險認知度

答案:

客戶的風險偏好；客戶的實際風險承受能力；客戶的風險認知度個人理財規(guī)劃是管理一個人的理財事務的過程，對還是錯？

A:對B:錯

答案:對投資規(guī)劃主要功能是財富保值增值。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對理財價值觀是指理財目標排序。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對根據生命周期理論，個人理財規(guī)劃就是要平衡一生財務收支，對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

第二章單元測試

以下屬于客戶非財務信息的是（）

A:風險管理信息

B:工資薪金C:

投資偏好

D:社會保障情況

答案:

投資偏好

在與客戶的交流溝通中，一般不建議理財規(guī)劃師采用（

）方式進行提問。

A:開放式提問

B:

誘導式提問C:重申式提問D:封閉式提問

答案:

誘導式提問財務目標目標可以包括（

）

A:

通貨膨脹率B:實現收入和財富的最大化C:為退休積累財富D:為遺產積累財富

答案:實現收入和財富的最大化；為退休積累財富；為遺產積累財富

解釋理財流程第三步分析的主要內容（）

A:現金流量表分析B:個人收支表C:財務比率分析D:個人資產負債表分析

答案:現金流量表分析；個人收支表；財務比率分析；個人資產負債表分析投資偏好是定性數據。對還是錯

A:錯B:對

答案:對個人理財規(guī)劃流程第一個步驟的目標是為了厘清服務的范圍，以提高實現客戶預期的可能性，完成“顧問式營銷”，增加“非存貸利差”對金融機構利潤貢獻。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對個人理財規(guī)劃服務對所提供信息的全面性和準確性的是要求的，如果理財規(guī)劃師不能獲得足夠多的相關信息，可以選擇終止服務。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對在分析信息和制訂實施個人理財規(guī)劃的過程中，個人理財師可以向其他專業(yè)人員咨詢。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對在執(zhí)行個人理財方案時，不能給客戶推銷其不需要的產品和服務，要按照客戶風險屬性進行資產配置。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對當理財目標出現資金缺口時，調整理財方案順序可以是：增加收入、減少支出、推遲目標實現、降低目標、增加投資報酬率。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

第三章單元測試

人財務報表主要有資產負債表、現金流量表、收入支出表、家庭預算表四種。

A:錯B:對

答案:對投資性負債率過高，說明客戶偏好高風險來獲取高回報。

A:錯B:對

答案:對儲蓄=期末現金-期初現金+資產增減額-負債增減額

A:錯B:對

答案:對

理財成就率=目前的凈資產/（目前的年儲蓄額*已工作年數），經驗值為1，過高或過低都不好

A:對B:錯

答案:錯收付實現制下，以下哪一項需要記賬（）

A:本月月初外出旅游向旅游團支付的現金團費B:本月的孩子家教費用，三個月后付款C:預計下個月中旬發(fā)放的本月工資D:本月到期的未兌付的理財產品

答案:本月月初外出旅游向旅游團支付的現金團費關于收入支出表，以下說法正確的是（）

A:當理財資金供應小于理財資金需求時，可壓縮非彈性開支B:債務償付支出不需要區(qū)分本金和利息C:未實現的資本利得需計入資產負債表的調整項，并計入當期的收入支出表D:計算消費支出額時，需要注意保留日常消費憑證，將金額分類加總即可

答案:計算消費支出額時，需要注意保留日常消費憑證，將金額分類加總即可

以下屬于個人財務管理的基本原則的是（）

A:流量與存量相對應原則B:成本價值與市場價值雙度量原則C:借貸相等原則D:收付實現制原則

答案:流量與存量相對應原則；成本價值與市場價值雙度量原則；借貸相等原則；收付實現制原則

以下可以歸為投資性資產的是（）

A:持有的股票B:借給同事的借款，不計息C:自住且不打算出售的房產D:養(yǎng)老金賬戶余額

答案:持有的股票；養(yǎng)老金賬戶余額

以下說法正確的是（）

A:資產-負債=凈資產B:以市價計的期初期末凈資產差異=儲蓄額+未實現資本利得（-損失）+資產評估增值（-資產評估減值）C:在進行資產負債結構分析時，要將資產、負債、凈資產聯系起來綜合分析D:以市價計的期初凈資產-期末凈資產=當期儲蓄額

答案:資產-負債=凈資產；以市價計的期初期末凈資產差異=儲蓄額+未實現資本利得（-損失）+資產評估增值（-資產評估減值）；在進行資產負債結構分析時，要將資產、負債、凈資產聯系起來綜合分析關于資產增長率，下列說法正確的是（）

A:收入周轉率=年收入/期初總資產B:資產增長率=生活儲蓄率*收入周轉率+生息資產比重*投資報酬率C:總儲蓄=生活儲蓄+理財儲蓄）D:資產增長率=總儲蓄/期初總資產

答案:收入周轉率=年收入/期初總資產；資產增長率=生活儲蓄率*收入周轉率+生息資產比重*投資報酬率；總儲蓄=生活儲蓄+理財儲蓄）；資產增長率=總儲蓄/期初總資產

第四章單元測試

在客戶的生命周期中，現金流量往往是先負后正的。

A:對B:錯

答案:錯在進行退休規(guī)劃時，IRR為達到退休規(guī)劃目標的必要報酬率。

A:對B:錯

答案:對在Execl的終值函數的參數中，0代表期初年金，1代表期末年金。

A:對B:錯

答案:錯當前可投資額30萬,投資報酬率6%，每年儲蓄10萬可在5年后達到100萬的理財目標。

A:錯B:對

答案:錯關于Excel中的財務函數，以下說法正確的是（）

A:RATE是利率函數B:其他說法都對C:NPER是期數函數D:PMT是年金函數

答案:其他說法都對每年年初支出50000元，共六年，利率為10%，該項支出的現值為（）

A:217763元B:239539元C:187500元D:245479元

答案:239539元某客戶購買了一款固定收益產品，年利率7%，每年存入5000元，八年后一次性取出，取出的金額為（）

A:51299元B:47943元C:54890元D:31200元

答案:51299元普通年金又稱為（）

A:即付年金B(yǎng):后付年金C:期末年金D:期初年金

答案:后付年金；期末年金以下屬于理財目標中的短期目標的是（）

A:進修計劃B:教育金計劃C:旅游計劃D:購車計劃

答案:進修計劃；旅游計劃；購車計劃不規(guī)則現金流一般采用哪些方法計算。（）

A:年金終值B:年金現值C:凈現值法D:IRR

答案:凈現值法；IRR

第五章單元測試

3年期的貼現債券的面值是1000元，發(fā)行價格是901.94元，則該債券的收益率是（

）。

A:3.75%B:3.25%C:3.10%D:3.50%

答案:3.50%

下面哪一種情況是以折價方式賣出債券？

A:債券息票率大于當期收益率，也大于債券的到期收益率。B:債券息票率小于當期收益率，但大于債券的到期收益率。

C:債券息票率小于當期收益率，也小于債券的到期收益率。D:債券息票率等于當期收益率，也等于債券的到期收益率。

答案:債券息票率小于當期收益率，也小于債券的到期收益率。下列（）項投資組合，適合即將退休的投資人？

A:認股權證＋小型股票基金＋期貨

B:定存＋公債＋票券＋保本投資型產品

C:投機股＋房產信托基金＋黃金D:績優(yōu)股＋指數型股票型基金＋外幣交易

答案:定存＋公債＋票券＋保本投資型產品

以下哪一項不屬于對沖基金策略（）

A:股票對沖B:債券對沖C:管理期貨D:宏觀對沖

答案:債券對沖以下哪些產品屬于另類投資（）

A:資產證券化B:PE/VC

C:私募股權D:房地產投資信托

答案:資產證券化；PE/VC

；私募股權；房地產投資信托以下哪些是固收類產品要承擔的風險（）

A:通貨膨脹風險B:流動性風險C:信用風險D:利率風險

答案:通貨膨脹風險；流動性風險；信用風險；利率風險以下哪些屬于固定收益類結構化產品（）

A:可贖回債券B:MBSC:可交換債券D:ABS

答案:可贖回債券；MBS；可交換債券；ABS優(yōu)先股同時具有權益類資產和固收類資產的特性。

A:錯B:對

答案:對指數基金通常是權益類被動投資的首選工具。

A:對B:錯

答案:對上市型開放式基金的縮寫是ETF

A:對B:錯

答案:錯

第六章單元測試

以下哪一項不屬于風險管理技術（）

A:風險自留B:風險減少C:風險回避D:風險量化

答案:風險量化以下關于投資聯結保險的說法錯誤的是（）

A:同傳統(tǒng)的現金價值保單相比,投資聯結保險更為透明B:可為投保人提供終身保險C:該保單提供了保障和投資兩種功能D:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡

答案:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡以下哪一項不屬于保單三要素（）

A:保險合同有對價的支持B:涉及的是可強制執(zhí)行的法律活動C:存在要約和承諾D:要與標的產生經濟聯系

答案:要與標的產生經濟聯系以下關于投資聯結保險的說法錯誤的是（）

A:可為投保人提供終身保險B:同傳統(tǒng)的現金價值保單相比,投資聯結保險更為透明C:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡D:該保單提供了保障和投資兩種功能

答案:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡以下哪些屬于人壽保險（）

A:年金保險B:養(yǎng)老保險C:投資聯結保險D:重疾險

答案:年金保險；養(yǎng)老保險；投資聯結保險以下哪些屬于投保原則（）

A:風險轉移B:利用免賠額C:量力而行D:綜合投保

答案:風險轉移；利用免賠額；量力而行；綜合投保以下哪些因素會影響保費（）

A:性別B:準備金C:保險種類D:年齡

答案:性別；準備金；保險種類；年齡重大疾病保險，無論期間發(fā)生多少的醫(yī)療費用,保險人都給付固定數額的保險金。

A:對B:錯

答案:對保單就是保險合同。

A:錯B:對

答案:對養(yǎng)老保險十分普遍，同時兼顧了死亡保障與儲蓄的功能，不過在普通壽險中保費較高。

A:對B:錯

答案:對

第七章單元測試

我國個人所得稅適用于（）

A:累進稅率B:定額稅率C:比例稅率D:固定稅率

答案:累進稅率以下適用于累進稅率的是（）

A:紅利所得

B:偶然所得C:財產轉讓所得D:經營所得

答案:經營所得以下降低稅負的措施不正確的是（）

A:將收入項目費用化B:將工資轉為股息C:將收入項目福利化D:合理利用稅收優(yōu)惠

答案:將工資轉為股息以下哪些屬于個人稅收規(guī)劃的方法（）

A:利用減征的方法B:利用扣除技術的方法C:利用免稅的方法D:利用稅率差異

答案:利用減征的方法；利用扣除技術的方法；利用免稅的方法；利用稅率差異在給客戶做稅收規(guī)劃方案時，要考慮以下哪些因素（）

A:投資意向B:歷史納稅情況C:財務狀況D:出生年月

答案:投資意向；歷史納稅情況；財務狀況；出生年月為了降低稅負，納稅人應該（）

A:推遲支出費用B:提前實現收入C:推遲實現收入D:提前支出費用

答案:推遲實現收入；提前支出費用在著手進行納稅規(guī)劃之前，首先應學習和掌握不同國家和地區(qū)在不同時期的稅法規(guī)定，爭取稅務機關的合作與幫助，尤其是對實施跨國納稅規(guī)劃者更為重要。

A:錯B:對

答案:對轉移住所也是減少稅負的一種手段。

A:對B:錯

答案:對在利用抵免技術進行稅收規(guī)劃時，要使抵免項目最多化、抵免金額最大化。

A:對B:錯

答案:對個人稅收規(guī)劃，可以利用國家稅收優(yōu)惠政策，通過免征額、境外已納稅額的扣除規(guī)定，合理安排收入項目及收入次數，以實現節(jié)約稅款的目的。

A:對B:錯

答案:對

第八章單元測試

某客戶想要金融理財師為其指定一個退休計劃，金融理財師制訂了5個方案。當幫助客戶選擇方案時，金融理財師的所做的以下陳述不恰當的是（）

A:“我們希望您身體健康，所以我們不用考慮醫(yī)療保險的問題”B:“5個方案中的第三個方案加入了股票和債券投資計劃，所以該方案的風險比較大，當然預期的未來理財收入也會高些”C:“我們根據您目前的健康狀況和生活習慣預測您退休后的壽命大概有35年”D:“我們根據以往的和當前的經濟數據，將未來的通貨膨脹率設定為4%，并以此計算未來需要的支出”

答案:“我們希望您身體健康，所以我們不用考慮醫(yī)療保險的問題”以下根據生命周期理論作出的資產配置策略不恰當的是（

）

A:蔡先生已年屆50，可以將更多的收入用來購買養(yǎng)老保險B:小劉剛剛結婚，可以將一部分資金投入到長期債券和股票中作為子女的教育基金C:老馬現已老馬現已70高齡，打算賣掉所有股票，將資金存入銀行以便隨時支取D:李先生剛剛開始退休，未來預期醫(yī)療支出會增加，所以現在需要將更多的資金投入到股票當中以保持財富的增長性

答案:李先生剛剛開始退休，未來預期醫(yī)療支出會增加，所以現在需要將更多的資金投入到股票當中以保持財富的增長性個人稅收遞延養(yǎng)老保險屬于（）

A:第二支柱B:其他都不是C:第三支柱D:第一支柱

答案:第三支柱在給客戶配置理財產品的時候，需要考慮客戶的風險承受能力。關于客戶的風險承受能力，下列說法錯誤的是（

）。

A:新婚的雙薪家庭中，夫妻雙方的風險承受能力高于結婚前B:教育程度越高，風險承受能力越強教育程度越高，風險承受能力越強

C:客戶指定的理財目標彈性越大，其風險承受能力越強D:年齡越大，積累的財富越多，風險承受能力也就越強

答案:年齡越大，積累的財富越多，風險承受能力也就越強李氏夫婦打算通過購買個人養(yǎng)老保險來進行退休策劃，對此，理財客戶經理給出的下列評價恰當的是（

）

A:與分紅型、投資聯結型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費較低B:證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險的，所以證券投資基金是更合適的退休規(guī)劃工具C:購買養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能承擔過高的風險D:養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃E:由于儲蓄利率下調，傳統(tǒng)壽險的預期利率低于以往，所以，購買養(yǎng)老保險不是令人滿意的選擇

答案:與分紅型、投資聯結型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費較低；購買養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能承擔過高的風險；養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險目前主要是由以下哪些部分構成（）

A:公司繳費

B:個人繳費

C:集體補助

D:國家補貼

答案:個人繳費

；集體補助

；國家補貼退休規(guī)劃主要包括那兩個方面的內容（）

A:養(yǎng)老金制度安排B:養(yǎng)老金資產管理C:養(yǎng)老保險安排D:養(yǎng)老支出設計

答案:養(yǎng)老金制度安排；養(yǎng)老金資產管理退休規(guī)劃中，要通過政府單位和個人責任分擔，建立多支柱分散風險的養(yǎng)老金制度。

A:錯B:對

答案:對我國的城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險制度實行以現收現付為主兼具基金積累制的統(tǒng)賬結合模式。

A:對B:錯

答案:對

一般建議40歲時就開始退休生活設計。

A:對B:錯

答案:對

第九章單元測試

遺產是指公民死亡時遺留的個人合法財產，包括不動產、動產和其他具有財產價值的權利。

A:錯B:對

答案:對法定繼承一般用于無遺囑繼承。

A:對B:錯

答案:對如果被繼承人生前一直照料著一位生活無法自理的孤寡老人鄰居，則被繼承人死后法定繼承中，該老人可以分得一部分遺產。

A:對B:錯

答案:對個人信托資產一旦轉移進入家族信托，家族成員對其喪失了法律上的所有權，因此家族信托有避稅的功能，不必繳納所得稅。

A:錯B:對

答案:錯以下說法錯誤的是（）

A:稅收遞延保險既可以節(jié)稅，也有一定的流動性B:人壽保險無需繳納遺產稅C:聯名賬戶不能節(jié)稅，且我國還沒有聯名賬戶D:遺囑簡單，為人所熟知

答案:稅收遞延保險既可以節(jié)稅，也有一定的流動性關于遺產繼承中的原則下列說法不正確的是（）

A:鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則B:照顧分配的原則C:法定繼承中實行優(yōu)先親密繼承的原則D:同一順序繼承人原則上平均分配的原則

答案:法定繼承中實行優(yōu)先親密繼承的原則關于家族基金和普通基金的異同，下列說法正確的是（）

A:資金來源不同，家族基金會的資金來源于創(chuàng)立者的捐贈B:家族精神和價值觀念的傳承不同C:二者建立目的不同，家族基金會則服務于設立者的家屬或者家族D:受到政府監(jiān)管的力度相同

答案:受到政府監(jiān)管的力度相同以下關于慈善信托的說法正確的是（）

A:慈善信托必須到主管部門備案或取得批準B:慈善信托可以有效進行財富保全與財富傳承C:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同D:目的必須是完全為了社會公共利益

答案:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同以下哪些屬于遺產規(guī)劃工具（）

A:遺囑B:聯名賬戶C:人壽保險D:基金會

答案:遺囑；聯名賬戶；基金會以下說法正確的是（）

A:我國2018年試點稅收遞延保險，是養(yǎng)老金第三支柱的標志B:遺囑公證、執(zhí)行耗時、昂貴，易失去家族事務的私密性和引發(fā)遺產糾紛C:基金會可以用于家族代際間傳承財富，不過缺乏流動性和靈活性D:人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能

答案:我國2018年試點稅收遞延保險