銀行業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查方法技巧與案例分析

現(xiàn)場(chǎng)檢查方法、技巧

與案例分析

前言第一部分現(xiàn)場(chǎng)檢查基本原理第二部分現(xiàn)場(chǎng)檢查方法、技巧與案例

結(jié)束語(yǔ)

前言：我們生活在一個(gè)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)越來(lái)越多、越來(lái)越規(guī)范各國(guó)政治與經(jīng)濟(jì)生活的時(shí)代。幾乎所有的國(guó)際組織都在致力于制定各種各樣的標(biāo)準(zhǔn)。這些標(biāo)準(zhǔn)或原則常常被視作國(guó)際慣例的結(jié)晶或最佳做法。對(duì)于銀行監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，最重要的莫過(guò)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。該文件制定了有效銀行監(jiān)管體系必備的25條基本原則，覆蓋了銀行從市場(chǎng)準(zhǔn)入到退出的全過(guò)程，為持續(xù)性銀行監(jiān)管作出了一整套制度性安排。對(duì)照《核心原則》有關(guān)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的要求，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在推進(jìn)完善現(xiàn)場(chǎng)檢查制度方面的工作目標(biāo)是：建立統(tǒng)一、規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查標(biāo)準(zhǔn)和程序，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的計(jì)劃性、針對(duì)性、連續(xù)性，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查的制度化、規(guī)范化、專業(yè)化。所采取的改進(jìn)措施主要包括：完善現(xiàn)行的現(xiàn)場(chǎng)檢查操作規(guī)程，制定統(tǒng)一的現(xiàn)場(chǎng)檢查手冊(cè)，對(duì)檢查范圍、頻率、內(nèi)容、程序等進(jìn)行具體規(guī)范；充分利用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)信息和以往現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果制定詳細(xì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃；針對(duì)不同地區(qū)和不同機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)狀況確定檢查重點(diǎn)、檢查頻率和檢查深度，有效、合理地分配監(jiān)管資源；強(qiáng)化后續(xù)現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)以往現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行跟蹤和督促整改，并將其作為監(jiān)管責(zé)任制中實(shí)施問(wèn)責(zé)的重要內(nèi)容；強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)信息的核實(shí)功能；建立與外部審計(jì)師的溝通機(jī)制，充分利用外部審計(jì)，使之成為監(jiān)管工作的重要補(bǔ)充力量。第一部分現(xiàn)場(chǎng)檢查基本原理一、現(xiàn)場(chǎng)檢查的地位和作用

二、現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本原則

三、現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容

四、現(xiàn)場(chǎng)檢查的種類

五、現(xiàn)場(chǎng)檢查在法律方面要注意的問(wèn)題

一、現(xiàn)場(chǎng)檢查的地位和作用（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查的含義（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的地位（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用

（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查的含義現(xiàn)場(chǎng)檢查是指銀行監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，通過(guò)查閱金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的賬表、文件等各種資料和座談詢問(wèn)等方法，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析、檢查、評(píng)價(jià)和處理，督促金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)及金融體系安全的一種檢查方式。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查在風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管框架中的地位1、風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管概念

風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管模式的核心內(nèi)容及運(yùn)作流程

第一步：了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第二步：作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第三步：策劃監(jiān)管工作。第四步：決定現(xiàn)場(chǎng)檢查范圍。第五步：執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。第六步：輔之以連續(xù)性的非現(xiàn)場(chǎng)檢查。

2、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管模式應(yīng)掌握的要點(diǎn)

3、現(xiàn)場(chǎng)檢查的地位4、現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用1）發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的作用2）保護(hù)和促進(jìn)作用3）反饋和建議作用4）評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用

二、現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本原則（一）內(nèi)控優(yōu)先原則（二）風(fēng)險(xiǎn)性與合規(guī)性并重原則（三）效率原則（四）公平對(duì)待原則（五）公開(kāi)監(jiān)管原則（六）延伸原則三、現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容（一）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性（二）資本充足性Capital（三）資產(chǎn)質(zhì)量Asset（四）流動(dòng)性Liquidity（五）盈利能力Earnings（六）管理水平和內(nèi)部控制Management（七）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度Sensitivity四、現(xiàn)場(chǎng)檢查的種類（一）按檢查的范圍和內(nèi)容劃分1、全面檢查2、專項(xiàng)檢查（二）按檢查的時(shí)間劃分1、定期檢查2、不定期檢查五、現(xiàn)場(chǎng)檢查在法律方面

要注意的問(wèn)題（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查的主體必須合法（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查適用的法律法規(guī)和規(guī)章要準(zhǔn)確（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序必須合法（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查的形式要合法第二部分現(xiàn)場(chǎng)檢查方法、技巧與案例分析一、現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段二、現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段三、現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段四、現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段五、現(xiàn)場(chǎng)檢查檔案整理階段

一、現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段（流程圖）成立檢查組確定檢查項(xiàng)目制訂檢查方案下發(fā)檢查通知分析資料實(shí)施階段下發(fā)《檢查前問(wèn)卷》收集其他信息分析一、現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段（一）項(xiàng)目確定（二）細(xì)化檢查方案（三）發(fā)出《現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)》（四）收集與現(xiàn)場(chǎng)檢查有關(guān)的資料（五）根據(jù)檢查內(nèi)容，設(shè)計(jì)檢查操作表

二、現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段（流程圖）不同小組之間交流和共享以及進(jìn)度控制檢查實(shí)施進(jìn)點(diǎn)會(huì)談核對(duì)賬表調(diào)閱資料調(diào)閱資料……調(diào)閱資料編制工作底稿匯總整理結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)檢查報(bào)告階段編制工作底稿……編制工作底稿編制事實(shí)確認(rèn)書(shū)編制事實(shí)確認(rèn)書(shū)編制事實(shí)確認(rèn)書(shū)編制事實(shí)確認(rèn)書(shū)……二、現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查方法（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查技巧和案例（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查的方法1、總體查閱/查賬2、問(wèn)卷調(diào)查3、座談提問(wèn)4、詢問(wèn)調(diào)查5、測(cè)試（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查技巧和案例分析1、抓住各類業(yè)務(wù)檢查的重點(diǎn)2、找出重點(diǎn)檢查對(duì)象3、有效利用商業(yè)銀行自查手段，對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行批量檢查、統(tǒng)計(jì)4、充分運(yùn)用商業(yè)銀行管理信息系統(tǒng)，提高檢查效率1、抓住各類業(yè)務(wù)檢查的重點(diǎn)1）內(nèi)控檢查2）信貸業(yè)務(wù)檢查3）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查4）貸款偏離度檢查1）內(nèi)控檢查案例一：2）信貸業(yè)務(wù)檢查案例二案例三3）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查案例四4）貸款偏離度檢查案例五2、找出重點(diǎn)檢查對(duì)象3、有效利用商業(yè)銀行自查手段，對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行批量檢查、統(tǒng)計(jì)

4、充分運(yùn)用商業(yè)銀行管理信息系統(tǒng)，提高檢查效率

三、現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告階段四、現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段五、現(xiàn)場(chǎng)檢查檔案整理階段結(jié)束語(yǔ)：1、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。高度的責(zé)任感和事業(yè)心是做好現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的前提。2、現(xiàn)場(chǎng)檢查是一門(mén)藝術(shù)。要做好現(xiàn)場(chǎng)檢查，還需要檢查人員的悟性和鉆研。

謝謝大家！9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開(kāi)的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽(yáng)光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。1月-251月-25Wednesday,January29,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。22:54:0222:54:0222:541/29/202510:54:02PM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無(wú)以廣才，非志無(wú)以成學(xué)。1月-2522:54:0222:54Jan-2529-Jan-2512、越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。22:54:0222:54:0222:54Wednesday,January29,202513、志不立，天下無(wú)可成之事。1月-251月-2522:54:0222:54:02January29,202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。29一月202510:54:02下午22:54:021月-2515、會(huì)當(dāng)凌絕頂，一覽眾山小。一月2510:54下午1月-2522:54January29,