內(nèi)部控制手冊-外包物流管理制度

外包物流管理

1.1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資〔參

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)外包物流管理相關(guān)工作，涉及公司物

流外包公司的選擇和管理。

1.2適用范圍

適用于XX股份有限公司集團息部及其下屬公司。

L3相關(guān)制度

外包物流管理制度

貨物運輸管理規(guī)定

供應商管理程序

物流供應商流程

保險理賠流程

倉儲作業(yè)指導書

物流部GCC關(guān)務(wù)系統(tǒng)。

1.4職責分工

物流部：負責會同銷售部及采購部編制外部物流實施計劃，選擇外包物流商，監(jiān)督貨物運

輸過程，負責妥善處理毀損貨物以及因貨物毀損導致的后果，與外包物流公司核對臺帳等工作。

授權(quán)審批部門：負責外部物流計劃和物流商選擇的審批。

1.5流程圖

21.1外包物流管理

物

流部授權(quán)審批人員

開始

TX

部門負諧人、

、審批

113-14

選擇外包物流商

U-

11/R16

監(jiān)督貨物運輸過

程

是否發(fā)生貨

--物毀損

B12/K15

▼

妥善處理毀損貨

J物以及因貨物毀

損導致的后果

與外包物流公司

核對臺帳

結(jié)束

2

L6控制目標

序《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標控制目標目標類別

號編號

121.1-CT1確保外部物流能夠滿足公司正常運營需求經(jīng)營效率目標

221.1-CT2確保物流貨品符合國家法律法規(guī)合法合規(guī)目標

321.1-CT3確保外包物流資源合理使用經(jīng)營效率目標

421.1-CT4確保貨物及時安全送達目的地資產(chǎn)保全目標

521.1-CT5確保物流成本最小化經(jīng)營效率目標

L7控制矩陣

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤；5表達

和披露

~112工3工4工5

外包物流計劃物流部依據(jù)采購業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)單或

貨物運

21.1制定不及時不21.1-21.1-計劃調(diào)庫時間，提前編制公司編制/預防關(guān)務(wù)系

輸管理

-RI合理，影響正常CT1CA1外部物流實施計劃，由物流部審批型統(tǒng)

規(guī)定

生產(chǎn)運營負貨人定期考核

物流物品違反制定物流計劃前,物流部需會

國家法規(guī).可能同法務(wù)部就國家相關(guān)政策、法

外包物

21.1會遭受外部處21.1-21.1-規(guī)要求進行討論研窕，將違反預防合規(guī)性

流管理

-R2罰并帶來經(jīng)濟CT2CA2國家法規(guī)的物流物品排除在外型文件

制度

損失和信譽損包物流物籍清單外，以避免外

失部法律風庖

外部物流未經(jīng)

外部物流使用需要配備相關(guān)的貨物運外部物

21.1授見物流被濫21.1-21.1-申請/預防

單據(jù)，如洞庫單、發(fā)票等，否輸管理流項目

-R3用，導致公司贊CT3CA3審批型

則不辦理物流規(guī)定審批表

源浪費

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)：估

跡4罷項目

價或分攤；5表達

和披露

12345

物流部應與外包物流公司保持

良好溝通.實時了解貨品的運

外包物流取件外包物

21.121.1-21.1-輸情況，詢保貨品按照原定路發(fā)現(xiàn)貨物到

不及時，影哂公流管理

一R4CT4CA4線及時運抵目的地，弁按照約型貨清單

司生產(chǎn)運營制度

定的到貨時間與收貨方確認到

貨情況

發(fā)貨、到貨時，憑提貨通知單

外包物流領(lǐng)取辦理提貨.同時物流部應與外

貨物的驗證不包物流公司及時確認相關(guān)人員外包物

21.121.1-21.1-預防提貨通

足，貨物被冒身份及貨^數(shù)量、質(zhì)量等信息，流管理

-R5CT4CA5型知單

領(lǐng)，造成公司貨防止貨品被日領(lǐng)、丟失、損毀制度

物丟失等情況不泥被及時發(fā)現(xiàn)，造成

公司損失

外包物流計劃制定過程中，需

運輸方式選擇充分考慮貨品性能、運輸要求供應商物流方

21.121.1-21.1-預防

不合理，造成成等，選擇最合適的物流運輸方管理程式選擇

-R6CT5CA6型

本浪費式，保證貨品安全的同時有效癢報告書

進行成本控制

外包物流公司與外包物流公司就外包合同細外包物

21.121.1-21.1-預防物流外

物流過程中發(fā)則進行詳細規(guī)定，就貨物丟失、流管理

-R7CT4CA7型包合同

生貨物丟失，造損毀賠付貪任、意外事故賠付制度

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)：估

跡4罷項目

價或分攤；5表達

和披露

12345

成畏失責任等進行明確界定并規(guī)定賠

償金額

與外包物流公司就外包合同細

外包物流公司外包物

則進行詳細規(guī)定，就貨物丟失、

理

流

21.1物流過程中發(fā)21.1-21.1-預防管物流外

損毀賠付責任、意外事故賠付

制

-R8生事故，覺物損CT4CA7型度包合同

貢任等進行明確界定并規(guī)定賠

毀，造成損失

償金額

與外包物流公司就外包合同細

運輸過程中貨外包物

則進行詳班規(guī)定，就貨物丟失、

理

21.1物球管不善，導21.1-21.1-預防流管物流外

損毀賠付費任、意外事故賠付

-R9致貨物損毀，造CT4CA7型制度包合同

員任等進行明確界定并規(guī)定賠

成員失

償金額

物流部應與外包物流公司保持

良好溝通,實時了解貨品的運外包物

外包物流配送到貨情

理

21.121.1-21.1-輸情況，誦保貨品按照原定路預防流管

不及時，影響公況登記

-RIOCT4CA4線及時運抵目的地,并按照約型制度

司的生產(chǎn)運營表

定的到貨時間與收貨方確認到

貨情況

發(fā)貨、到近時，物流部應與外

物流物資的接

包物流公司及時確認相關(guān)人員倉儲作物料接

21.1收程序不嚴格，21.1-21.1-預防

身份及貨小數(shù)量、質(zhì)員等信息，業(yè)指導收檢驗

-Rll導致貨物損毀CT4CA8型

防止貨品被冒領(lǐng)、丟失、損毀書入庫單

無法被發(fā)現(xiàn)

等情況不能被及時發(fā)現(xiàn),造成

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)：估

跡4罷項目

價或分攤；5表達

和披露

12345

公司損失到貨時，按照倉儲作

業(yè)指導書執(zhí)行

貨物損失后物外包物

外包物

21.1流公司的賠付21.1-21.1-預防流公司

購買相應的貨物運輸保險流管理

-R12不強損失，導致CT4CA9型資質(zhì)審

制度

公司資產(chǎn)損失核表

對物流外包公司的經(jīng)營資質(zhì)及

外

包物

對物流承運商服務(wù)質(zhì)量、信譽等進行充分的

可

供應商沆公

21.1-21.1-內(nèi)研評價，井愎紅對已合作物預防

的武擇不當以審

管理程資質(zhì)

及選擇承運商CT4CA10流外包公司的考核評定機制，型

21.1序核表

時未進行招投確定有足敢賠付能力、信譽優(yōu)

-R13

標，導致物流運良的物流承包公司作為合作方

輸股務(wù)順低價按照招投標管理程序選擇進行依應商

21.1-21.1-預防招投標

高承運商招投標，以選擇合適的管理程

CT4CA11型文件

承運商序

物流公司達不公司對物流供應商定期考核，

到公司物流要對于達不到公司要求的物流公物流供

21.121.1-21.1-發(fā)現(xiàn)

求，影響公司生司，要求其整改，一個月整改應商流

-RMCT1CA12型

產(chǎn)運營和資產(chǎn)后仍不能達到要求的,淘汰該程

安全物流公司

21.1物流公司對于21.1-21.1-與外包物流公司就外包合同細預防外包物物流外

RI6不合格和損毀CT4CA13則進行詳切規(guī)定，就貨物丟失、型流管理包合同

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)：估

跡4罷項目

價或分攤；5表達

和披露