第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論

商業(yè)銀行

業(yè)務(wù)與經(jīng)營鹽城師范學(xué)院商學(xué)院金融系季健QQ:1025244044E-mail:銀行有哪幾類？什么是商業(yè)銀行？為什么要學(xué)習(xí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營？

？我國銀行的分類中央銀行：中國人民銀行政策性銀行：國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、進(jìn)出口銀行商業(yè)銀行：國有商業(yè)銀行、全國性股份制商

業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行其他：信用社、郵政儲蓄、非銀行金融機(jī)構(gòu)3

商業(yè)銀行是一個以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)，存貸款之間的利差就是商業(yè)銀行的主要利潤來源。

溫習(xí)已學(xué)知識貨幣金融學(xué)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)熟悉經(jīng)濟(jì)問題學(xué)習(xí)金融思維輔助能力提升促進(jìn)新知學(xué)習(xí)豐富經(jīng)濟(jì)理論了解金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)實戰(zhàn)經(jīng)驗為什么要學(xué)習(xí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營內(nèi)容概要

一、商業(yè)銀行導(dǎo)論

二、商業(yè)銀行的資本管理三、商業(yè)銀行的負(fù)債管理四、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理

五、貸款政策與管理

六、商業(yè)銀行的證券投資管理

七、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

八、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理一、課程學(xué)習(xí)要求

1、上課認(rèn)真聽講；

2、作業(yè)及時完成；

3、理論聯(lián)系實際。二、考核方式平時+期末（5：5）

1、課堂表現(xiàn)：20%，包括出勤、發(fā)言；

2、課后作業(yè)：30%；

3、期末考試：50%。加油，看好你們呦！第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論商業(yè)銀行的起源與發(fā)展商業(yè)銀行的概念和作用商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的監(jiān)管與管理第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展西方商業(yè)銀行的原始狀態(tài)

古代：古巴比倫的“里吉比”銀行和寺廟希臘的寺院、公共團(tuán)體、私人商號公元前200年的羅馬近代：銀行業(yè)起源于文藝復(fù)興時期的意大利

bank和bankruptcy的來源早期銀行業(yè)產(chǎn)生的原因

國際貿(mào)易的發(fā)展、經(jīng)濟(jì)交流的增進(jìn)一、西方國家商業(yè)銀行的起源與發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式——資本主義商業(yè)銀行

（1）原因：封建時期的銀行貸款利率高，嚴(yán)重阻礙著社會閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)化（2）途徑：由舊高利貸的銀行轉(zhuǎn)變而來；按照資本主義原則組織的股份制銀行（3）歷史上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行—英格蘭銀行（1694年）中國古代的銀錢業(yè)

南北朝的寺廟典當(dāng)業(yè)唐朝的“飛錢”：中國最早的匯兌業(yè)務(wù)北宋真宗時，由四川富商發(fā)行的交子成為我國早期的紙幣明清時期的當(dāng)鋪、錢莊中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

1897年清政府在上海成立的中國通商銀行二、我國商業(yè)銀行的起源與發(fā)展（一）1948年前我國商業(yè)銀行的發(fā)展?1948-1984年1月：商業(yè)銀行無從談起?1984-1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成?1998-2003年：銀行業(yè)市場化改革和推進(jìn)?2003年至今：商業(yè)銀行改革的深化

二、我國商業(yè)銀行的起源與發(fā)展（二）1948年后我國商業(yè)銀行的發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的概念和作用一、商業(yè)銀行的概念

從起源和發(fā)展歷史看：以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

法律界定：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中規(guī)定，商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行的概念（1）商業(yè)銀行是一種企業(yè)：自有資金，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤最大化

（2）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)：經(jīng)營對象和內(nèi)容特殊；與社會經(jīng)濟(jì)的相互作用特殊；責(zé)任特殊

（3）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)：既有別于國家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)二、商業(yè)銀行的作用

商業(yè)銀行作為一國經(jīng)濟(jì)中最重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有其不可替代的作用。

（1）信用中介：基本職能、負(fù)債業(yè)務(wù)（2）支付中介：貨幣經(jīng)營、方便客戶（3）信用創(chuàng)造：發(fā)放貸款、派生存款（4）金融服務(wù)：中間業(yè)務(wù)、溝通交流第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)必須以滿足社會公眾不同的需求為前提商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)必須以效率為原則商業(yè)銀行的組織形式受到銀行規(guī)模的影響商業(yè)銀行的組織形式受到政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要求的影響

一、商業(yè)銀行的外部組織形式

商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式

（一）單一銀行制（二）分行制（三）銀行控股公司制單一銀行制

獨(dú)家銀行制。它的特點是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這種銀行制度在美國非常普遍，便于自由競爭。分行制

特點：法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。

發(fā)展：分行制度起源于英國。目前，大多數(shù)國家采用分行制度。銀行控股公司制銀行控股公司是指由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策，統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司使得銀行更便利地從資本市場籌集資金，并通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對跨州經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的限制。

我國銀行控股公司的發(fā)展近年來，我國銀行控股公司發(fā)展迅速，出現(xiàn)了光大集團(tuán)、中國銀行、工商銀行、海爾集團(tuán)、首創(chuàng)集團(tuán)等金融資本控股和實業(yè)資本控股的金融控股公司。我國金融控股公司的發(fā)展主要是由于金融業(yè)高度管制所造就的壟斷利潤的存在。目前，我國對金融控股公司的管理還存在法律的缺失和發(fā)展的瓶頸。

【案例】新疆德隆金融控股集團(tuán)解體

在1986年的邊城烏魯木齊，大學(xué)剛畢業(yè)的唐萬新和他的5個朋友，投資400元創(chuàng)辦他們的第一個實體“朋友”彩擴(kuò)部，代人沖洗1元錢一張的照片。但據(jù)稱就是這個小本生意，讓他們在當(dāng)年的烏魯木齊掙了約60萬元，為德隆成立奠定基礎(chǔ)。德隆真正意義上的高速擴(kuò)張是在進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)之后。它首先進(jìn)入的是1993年設(shè)立的“新疆金新租賃有限公司”（新疆金融租賃前身）。1994年，在武漢國債場外交易所，唐萬新用金新租賃的交易席位，通過國債回購業(yè)務(wù)，先后向海南華銀國際信托投資公司、中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司融資總計3億元。盲目的擴(kuò)張，德隆在2004年，各種問題顯現(xiàn)，股票跌停、信托停滯、利潤下降、重組艱難等，最終走向解體，金融控股集團(tuán)宣告破產(chǎn)。

二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指就單個銀行而言，銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。主要包括：（1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會、董事會等（2）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長、各委員會、業(yè)務(wù)部門（3）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會23典型的股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖2425第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督與管理（一）政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因

1.儲戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱。銀行倒閉的社會和經(jīng)濟(jì)后果非常嚴(yán)重。

2.銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者，貨幣供給與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)。

3.銀行的綜合化發(fā)展使其與經(jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)系日益緊密，加強(qiáng)對銀行的監(jiān)管有利于對金融危機(jī)的防范。

一、政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

（二）政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的內(nèi)容

以“謹(jǐn)慎監(jiān)管”為原則——“CAMEL”原則C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管A：Asset資產(chǎn)，如資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求

的能力世界各國在對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時，

主要內(nèi)容包括：（1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入：進(jìn)入瓶頸（2）銀行資本的充足性：發(fā)展保障（3）銀行的清償能力：穩(wěn)定前提（4）銀行業(yè)務(wù)活動的范圍：利潤空間（5）貸款的集中程度：分散風(fēng)險存款保險制度存款保險制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

（三）存款保險制度

主要種類（1）隱性存款保險

指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。（2）顯性存款保險

指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。

（三）存款保險制度

發(fā)展歷程（1）西方國家《存款保險制度》的發(fā)展歷程（2）我國《存款保險制度》的發(fā)展歷程

2015年3月31日，國務(wù)院正式公布中國《存款保險條例》，將于5月1日起正式實施。中國人民銀行負(fù)責(zé)存款保險制度實施，最高償付限額為人民幣50萬元。這一限額高于世界多數(shù)國家的保障水平，能為我國99.63%的存款人提供全額保護(hù)。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的本金和利息合并計算的金額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償付；超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。

（三）存款保險制度

作用（1）保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。（2）可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。

（3）促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)。（4）存款保險機(jī)構(gòu)可通過對有問題銀行提供擔(dān)保、補(bǔ)貼或融資支持等方式對其進(jìn)行挽救，或促使其被實力較強(qiáng)的銀行兼并，減少社會震蕩，有助于社會的安定。

（三）存款保險制度

影響

（1）積極影響有利于防范金融風(fēng)險，穩(wěn)定一國金融體系；有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用；有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險意識；有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。（2）消極影響存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險；鼓勵銀行鋌而走險；存款保險制度還產(chǎn)生了逆向選擇的問題；存款保險制度本身也并非沒有成本。

（三）存款保險制度

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（四）我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中國人民銀行（1984年）,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會法律依據(jù)：

《中華人民共和國中國人民銀行法》（1995）

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（2003）

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（2003）35（五）次貸危機(jī)后的銀行業(yè)監(jiān)管改革美國次貸危機(jī)（subprimecrisis）又稱次級房貸危機(jī)，也譯為次債危機(jī)。它是指一場發(fā)生在美國，因次級抵押貸款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)、投資基金被迫關(guān)閉、股市劇烈震蕩引起的金融風(fēng)暴。它致使全球主要金融市場出現(xiàn)流動性不足危機(jī)。美國“次貸危機(jī)”是從2006年春季開始逐步顯現(xiàn)的。2007年8月開始席卷美國、歐盟和日本等世界主要金融市場。362008年次貸危機(jī)后，為加快經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、重建市場信心，美國和歐洲加大力度推進(jìn)金融監(jiān)管改革，特別是銀行業(yè)監(jiān)管改革，旨在堵塞監(jiān)管漏洞，避免危機(jī)重演以及和重塑金融競爭力和掌握金融話語權(quán)。2010年7月15日，美國參議院通過了新金融監(jiān)管改革法案－《多德－弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》，并于7月21日正式成為法律。這項改革法案可能成為全球金融監(jiān)管改革的新標(biāo)尺。新金融監(jiān)管改革法案特別關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)管、消費(fèi)者保護(hù)、銀行業(yè)務(wù)范圍限制以及金融機(jī)構(gòu)“大而不倒”等問題。主要內(nèi)容：（1）成立金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會，負(fù)責(zé)監(jiān)測和處理威脅國家金融穩(wěn)定的系統(tǒng)性風(fēng)險。37（2）在美聯(lián)儲下新設(shè)消費(fèi)者金融保護(hù)局，為向消費(fèi)者提供信用卡、抵押貸款和其他貸款等金融產(chǎn)品及服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)制定行為規(guī)范，并聯(lián)合其他管理部門具體實施監(jiān)管。（3）將場外衍生品市場納入監(jiān)管視野，大部分衍生品須在交易所內(nèi)通過或類似電子交易系統(tǒng)中通過第三方清算進(jìn)行交易。（4）對銀行業(yè)務(wù)范圍與規(guī)模的相關(guān)限制。（5）設(shè)立新的破產(chǎn)清算機(jī)制防止“大而不倒”問題。（6）美聯(lián)儲被賦予更大的監(jiān)管職責(zé)，但其自身也將受到更嚴(yán)格的監(jiān)督。此外，新法案的內(nèi)容還包括了對企業(yè)高管薪酬進(jìn)行監(jiān)督，確保高管薪酬制度不會導(dǎo)致對風(fēng)險的過度追求，以及加強(qiáng)投資者對公司治